Начальник Главного Управления ЦБ рф по Самарской области В. А. Данилин Печать регистрирующего органа Ежеквартальный отчет
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеВалютный риск Процентный риск Cумма (т.р.) Cумма (т.р.) Прочие операционные доходы Cумма (т.р.) |
- Копбаев Кайрат Рашидович заместитель начальника Главного управления начальник организационно-аналитического, 1180.28kb.
- Копбаев Кайрат Рашидович заместитель начальника Главного управления начальник организационно-аналитического, 1044.49kb.
- Копбаев Кайрат Рашидович заместитель начальника Главного управления начальник организационно-аналитического, 956.76kb.
- Копбаев Кайрат Рашидович заместитель начальника Главного управления начальник организационно-аналитического, 834.36kb.
- Публичный отчёт моу старо-Маклаушская сош клявлинского района Самарской области 2008, 243.13kb.
- Начальник Главного Управления В. М. Ковалева конкурс, 1086.7kb.
- Современные тенденции медико-демографических процессов и состояния здоровья населения, 99.29kb.
- Наркоконтроль, 1158.53kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества "ломо" Код эмитента: 00074-А, 3539.06kb.
- По материалам конференции сформировать краткий отчет о выполнении работ по Программе, 18.33kb.
Валютный риск
Валютный риск представляет собой риск потерь в связи с неблагоприятным для организации изменением курсов валют. Подверженность данному риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте ( открытой валютной позицией - ОВП). Таким образом, валютный риск в целом представляет собой балансовый риск.
Валютный риск, также, является предметом управления для отдельных видов операций, основной или дополнительной целью которых является получение прибыли за счёт благоприятного изменения валютных курсов. В первую очередь к таким операциям относятся спекулятивные конверсионные операции с валютой.
В настоящий момент валютные курсы большинства стран являются плавающими и колеблются, отражая любые изменения платежного баланса, финансовой политики страны, макроэкономических факторов, влияющих на курс и т.д.
Такого рода изменения валютных курсов легко поддаются исследованию статистическими методами. Соотвественно оценка рисков такого рода оптимально производится Банком с помощью оценок волатильности, VaR-оценок.
Процентный риск
Под процентным риском понимается риск потерь, обусловленных неблагоприятным изменением процентных ставок на рынках.
Управление процентным риском требует хорошего понимания структуры процентной ставки как таковой и структуры кривой процентных ставок.
В зависимости от характера изменения процентных ставок можно выделить следующие подтипы процентных рисков:
- риск общего изменения процентных ставок - риск роста или падения процентных ставок на все вложения в одной или нескольких валютах, вне зависимости от их срочности и кредитного рейтинга;
- риск изменения структуры кривой процентных ставок - риск изменения ставок на более короткие вложения по сравнению с более длинными (или наоборот), возможно не связанного с изменением общего уровня процентных ставок;
- риск изменения кредитных спрэдов - риск изменения ставок на вложения с определёнными кредитными рейтингами по сравнению со ставками на вложения с иными рейтингами, возможно не связанного с изменением общего уровня процентных ставок.
Соответственно источниками (факторами) процентных ставок являются - процентные ставки для отдельных сроков и видов валют и кредитные спрэды для тех или иных вложений.
Управление процентным риском производится Банком специальными процедурами и методами на двух основных уровнях:
- Управление процентным риском баланса Банка,
- Управление процентным риском отдельных инструментов.
3.1.4.4 Правовые риски
У кредитной организации возможно возникновение правовых рисков, связанных с:
- изменением валютного регулирования;
- изменением налогового законодательства;
- изменением требований по лицензированию основной деятельности кредитной организации - эмитента;
- изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью кредитной организации - эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент.
Для своевременного реагирования на ситуации, связанные с правовыми рисками, банком ведется постоянный мониторинг законотворческой деятельности органов власти и разрабатываются меры по изучению и внедрению изменений в деятельность банка.
3.1.4.5. Риски, связанные с деятельностью кредитной организации - эмитента
Данный риск можно определить как риск прямых или косвенных потерь, вызванных текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент, отсутствием возможности продлить действие лицензии кредитной организации - эмитента на ведение определенного вида деятельности, возможной ответственностью кредитной организации - эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ кредитной организации – эмитента, ошибками или несовершенством процессов, систем в организации, ошибками или недостаточной квалификацией персонала организации или неблагоприятными внешними событиями нефинансовой природы (например, мошенничество или стихийное бедствие).
Для Банка особенно важно не только констатировать наличие данных рисков, но и принять адекватные меры для управления ими.
Управление рисками производится Банком со следующих позиций:
- Банк стремится минимизировать риски, приняв меры по их снижению без сокращения объемов операций, а при возможном сокращении видов деятельности при непродлении отдельных лицензий – оперативное перераспределение ресурсов в лицензированные виды деятельности.
- Банк ограничивает объем операций по рискам путем лимитирования и привязки «риск-капитал».
- Банк усиливает контроль над деятельностью дочерних предприятий.
3.2. Cведения о финансово - хозяйственной деятельности кредитной организации- эмитента.
3.2.1. Сведения о финансовом состоянии кредитной организации -эмитента и динамике его изменения за пять последних завершенных финансовых лет, а также за последний завершенный отчетный период.
Динамика прибыли банка:
01.01.1999 - 6`032 т.р.
01.01.2000 - 44`038 т.р.
01.01.2001 - 35`775 т.р.
01.01.2002 - 44`845 т.р.
01.01.2003 - 54`686 т.р.
01.10.2003 - 55`033 т.р.
Росту прибыли банка способствовало:
- увеличение числа клиентов банка,
- получение валютной лицензии,
- активизация работы с физическими лицами.
3.2.2. Результаты финансово - хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента,факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом услуг и прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности, включая влияние инфляции, изменения курсов иностранных валют, решений государственных органов, иных экономических, финансовых, политических и других факторов.
факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом услуг и прибыли(убытков)КО:
На 01.01.1999 года
| | Cумма (т.р.) |
| Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках | 736,00 |
| Ссуд, предоставленных другим клиентам | 27040,00 |
| Средств, переданных в лизинг | 0,00 |
| Ценных бумаг с фиксированным доходом | 2940,00 |
| Других источников | 268,00 |
| Итого проценты полученные и аналогичные доходы: (ст.1 + 2 + 3 + 4 + 5) | 30984,00 |
| Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты | 3154,00 |
| Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты | 26992,00 |
| Выпущенным долговым ценным бумагам | 11419,00 |
| Арендной плате | 323,00 |
| Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: (ст.7 + 8 + 9 + 10) | 41888,00 |
| Чистые процентные и аналогичные доходы (ст. 6 - ст. 11) | -10904,00 |
| Комиссионные доходы | 25335,00 |
| Комиссионные расходы | 1130,00 |
| Чистый комиссионный доход (ст.13 - ст. 14) | 24205,00 |
| Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы. | 3,00 |
| Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества | 5144,00 |
| Доходы, полученные в форме дивидендов | 0,00 |
| Другие текущие доходы | 282,00 |
| Итого прочие операционные доходы: (ст. 16 + 17 + 18 +19) | 5429,00 |
| Текущие доходы: (ст. 12 + 15 +20) | 18730,00 |
| Расходы на содержание аппарата | 1306,00 |
| Эксплуатационные расходы | 3836,00 |
| Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 16,00 |
| Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг | 921,00 |
| Другие текущие расходы | 4007,00 |
| Всего прочих операционных расходов: (ст. 22 + 23 + 24 +25 + 26) | 10086,00 |
| Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов / расходов (ст. 21 - ст. 27) | 8644,00 |
| Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам | 2491,00 |
| Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери | 65,00 |
| Изменение величины прочих резервов | 56,00 |
| Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов / расходов: (ст. 28 - 29 - 30 - 31) | 6032,00 |
| Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов | 0,00 |
| Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов / расходов (ст. 32 + ст. 33) | 6032,00 |
| Налог на прибыль <*> | 0,00 |
| Отсроченный налог на прибыль | 0,00 |
| Непредвиденные расходы после налогообложения | 0,00 |
| Прибыль (убыток) за отчетный период: (ст. 34 - ст. 36 - ст. 36а) | 6032,00 |
На 01.01.2000 года
| | Cумма (т.р.) |
| Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках | 46,00 |
| Ссуд, предоставленных другим клиентам | 180797,00 |
| Средств, переданных в лизинг | 0,00 |
| Ценных бумаг с фиксированным доходом | 14939,00 |
| Других источников | 367,00 |
| Итого проценты полученные и аналогичные доходы: (ст.1 + 2 + 3 + 4 + 5) | 196149,00 |
| Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты | 710,00 |
| Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты | 181893,00 |
| Выпущенным долговым ценным бумагам | 13452,00 |
| Арендной плате | 653,00 |
| Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: (ст.7 + 8 + 9 + 10) | 196708,00 |
| Чистые процентные и аналогичные доходы (ст. 6 - ст. 11) | -559,00 |
| Комиссионные доходы | 72339,00 |
| Комиссионные расходы | 2015,00 |
| Чистый комиссионный доход (ст.13 - ст. 14) | 70324,00 |
| ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ: | 0,00 |
| Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы. | 0,00 |
| Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества | 9253,00 |
| Доходы, полученные в форме дивидендов | 0,00 |
| Другие текущие доходы | 730,00 |
| Итого прочие операционные доходы: (ст. 16 + 17 + 18 +19) | 9983,00 |
| Текущие доходы: (ст. 12 + 15 +20) | 79748,00 |
| Расходы на содержание аппарата | 1390,00 |
| Эксплуатационные расходы | 7077,00 |
| Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 6,00 |
| Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг | 226,00 |
| Другие текущие расходы | 13940,00 |
| Всего прочих операционных расходов: (ст. 22 + 23 + 24 +25 + 26) | 22639,00 |
| Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов / расходов (ст. 21 - ст. 27) | 57109,00 |
| Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам | 12187,00 |
| Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери | -16,00 |
| Изменение величины прочих резервов | 900,00 |
| Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов / расходов: (ст. 28 - 29 - 30 - 31) | 44038,00 |
| Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов | 0,00 |
| Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов / расходов (ст. 32 + ст. 33) | 44038,00 |
| Налог на прибыль <*> | 0,00 |
| Отсроченный налог на прибыль | 0,00 |
| Непредвиденные расходы после налогообложения | 0,00 |
| Прибыль (убыток) за отчетный период: (ст. 34 - ст. 36 - ст. 36а) | 44038,00 |
На 01.01.2001 года
| | Cумма (т.р.) |
| Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках | 180,00 |
| Ссуд, предоставленных другим клиентам | 182043,00 |
| Средств, переданных в лизинг | 0,00 |
| Ценных бумаг с фиксированным доходом | 2817,00 |
| Других источников | 166,00 |
| Итого проценты полученные и аналогичные доходы: (ст.1 + 2 + 3 + 4 + 5) | 185206,00 |
| Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты | 75,00 |
| Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты | 179192,00 |
| Выпущенным долговым ценным бумагам | 10896,00 |
| Арендной плате | 813,00 |
| Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: (ст.7 + 8 + 9 + 10) | 190976,00 |
| Чистые процентные и аналогичные доходы (ст. 6 - ст. 11) | -5770,00 |
| Комиссионные доходы | 68520,00 |
| Комиссионные расходы | 3786,00 |
| Чистый комиссионный доход (ст.13 - ст. 14) | 64734,00 |
| Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы. | 0,00 |
| Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества | 3839,00 |
| Доходы, полученные в форме дивидендов | 1083,00 |
| Другие текущие доходы | 979,00 |
| Итого прочие операционные доходы: (ст. 16 + 17 + 18 +19) | 5901,00 |
| Текущие доходы: (ст. 12 + 15 +20) | 64865,00 |
| Расходы на содержание аппарата | 1821,00 |
| Эксплуатационные расходы | 7497,00 |
| Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 3,00 |
| Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг | 3,00 |
| Другие текущие расходы | 13675,00 |
| Всего прочих операционных расходов: (ст. 22 + 23 + 24 +25 + 26) | 22999,00 |
| Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов / расходов (ст. 21 - ст. 27) | 41866,00 |
| Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам | 6398,00 |
| Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери | 11,00 |
| Изменение величины прочих резервов | -318,00 |
| Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов / расходов: (ст. 28 - 29 - 30 - 31) | 35775,00 |
| Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов | 0,00 |
| Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов / расходов (ст. 32 + ст. 33) | 35775,00 |
| Налог на прибыль <*> | 17883,00 |
| Отсроченный налог на прибыль | 0,00 |
| Непредвиденные расходы после налогообложения | 0,00 |
| Прибыль (убыток) за отчетный период: (ст. 34 - ст. 36 - ст. 36а) | 35775,00 |