Ежеквартальный отче т открытого акционерного общества
Вид материала | Документы |
- Том числе выплата (объявление) дивидендов), и убытков общества по результатам финансового, 29.36kb.
- Положение о ревизионной комиссии открытого акционерного общества, 599.74kb.
- Положение о надзорном совете открытого акционерного общества, 792.63kb.
- Ежеквартальный отчет российского открытого акционерного общества энергетики и электрификации, 7557.8kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытого акционерного общества, 480.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
- Об установлении тарифов на услуги по передаче электрической энергии, оказываемые Северной, 26.81kb.
- Проекты решений внеочередного Общего собрания акционеров Открытого акционерного общества, 96.19kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
Приложение № 4
Акционерам |
Открытого акционерного общества «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть» |
|
по сводной финансовой (бухгалтерской) отчетности |
Открытого акционерного общества «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть» |
за период с 1 января по 31 декабря 2005 года |
Сведения об аудиторе
Наименование: | Закрытое акционерное общество «КПМГ». |
Место нахождения (юридический адрес): | 129110, город Москва, Олимпийский проспект, дом 18/1, комната 3035. |
Почтовый адрес: | 119019, город Москва, Гоголевский бульвар, дом 11. |
Государственная регистрация: | Зарегистрировано Московской регистрационной палатой. Свидетельство от 25 мая 1992 года № 011.585. Внесено в Единый государственный реестр юридических лиц Межрайонной инспекцией Министерства Российской Федерации по налогам и сборам № 39 по городу Москве за № 1027700125628 13 августа 2002 года. Свидетельство серии 77 № 005721432. |
Лицензия: | № Е 003330 на осуществление аудиторской деятельности, выдана на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 17 января 2003 года № 9, сроком на 5 лет. |
Членство в аккредитованном профессиональном аудиторском объединении: | Член Аудиторской Палаты России. Член Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России. |
Сведения об аудируемом лице
Наименование: | Открытое акционерное общество «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть». |
Место нахождения (юридический адрес): | 119180, город Москва, улица Большая Полянка, дом 57. |
Почтовый адрес: | 119180, город Москва, улица Большая Полянка, дом 57. |
Государственная регистрация: | Зарегистрировано Московской регистрационной палатой. Свидетельство от 26 августа 1993 года № 026.800. Внесено в Единый государственный реестр юридических лиц Управлением Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по городу Москве за № 1027700049486 24 июля 2002 года. Свидетельство серии 77 № 007893052. |
Аудиторское заключение
Акционерам Открытого акционерного общества
«Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть»
Нами проведен аудит прилагаемой к настоящему Аудиторскому заключению (далее – «Заключение») сводной финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть» (далее – «Общество») и его дочерних обществ (далее – Группа) за период с 1 января по 31 декабря 2005 года включительно.
Прилагаемая сводная финансовая (бухгалтерская) отчетность Группы (далее – «Сводная отчетность») на 30 листах и состоит из:
- Сводного бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2005 года;
- Сводного отчета о прибылях и убытках за 2005 год;
- Приложений к сводному бухгалтерскому балансу и сводному отчету о прибылях и убытках, в том числе:
- Сводного отчета об изменениях капитала за 2005 год;
- Сводного отчета о движении денежных средств за 2005 год;
- Приложения к сводному бухгалтерскому балансу по состоянию на 31 декабря 2005 года;
- Пояснительной записки к Сводной отчетности за 2005 год.
Ответственность за ведение бухгалтерского учета, подготовку и представление Сводной отчетности несет исполнительный орган Общества. Наша обязанность заключается в выражении на основании проведенного аудита мнения о достоверности Сводной отчетности во всех существенных отношениях и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета во всех существенных отношениях законодательству Российской Федерации.
Сводная отчетность подготовлена руководством Общества исходя из требований Федерального закона от 21 ноября 1996 года № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (с учетом последующих изменений и дополнений), Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 года № 34н (с учетом последующих изменений и дополнений) и Методических рекомендаций по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности, утвержденных приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 декабря 1996 года № 112 (с учетом последующих изменений и дополнений).
Аудит проводился в соответствии с:
- Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» (с учетом последующих изменений и дополнений);
- федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;
- правилами (стандартами) аудиторской деятельности, одобренными Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации, в части, не противоречащей федеральным правилам (стандартам);
- внутрифирменными стандартами КПМГ по аудиту;
- правилами и стандартами, принятыми Аудиторской Палатой России;
- правилами и стандартами, принятыми Институтом профессиональных бухгалтеров и аудиторов России.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что Сводная отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели Сводной отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил, применяемых при подготовке Сводной отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством Общества, а также оценку представления Сводной отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности Сводной отчетности во всех существенных отношениях.
По нашему мнению, прилагаемая к настоящему Заключению Сводная отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Группы по состоянию на 31 декабря 2005 года и результаты ее финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2005 года включительно и порядок составления Группой Сводной отчетности соответствует во всех существенных отношениях законодательству Российской Федерации.
28 апреля 2006
| | Утверждена ОАО "АК "Транснефть" для годовой и промежуточной бухгалтерской отчетности | ||||||||
| С В О Д Н Ы Й | |||||||||
| БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | | | | | | | | | |
| на 31 декабря 2005 г. | | | | | | | | | |
| (составленный в соответствии с приказом Минфина РФ от 30.12.96г. №112) | | | | | | КОДЫ | |||
| Форма № 1 по ОКУД | 0710001 | ||||||||
| | Дата (год, месяц, число) | 05 \ 12 \ 31 | |||||||
| Организация ОАО "АК "Транснефть" | по ОКПО | 00044463 | |||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | | ИНН | 7706061801 | ||||||
| Вид деятельности Транспортирование по трубопроводам нефти | по ОКВЭД | 60.30.1 | |||||||
| Организационно-правовая форма/форма собственности Открытое акционерное общество /смешанная российская собственность с долей федеральной собственности | | по ОКОПФ / ОКФС | 47 | 41 | ||||||
| Единица измерения: тыс. руб. | | | | по ОКЕИ | 384 | ||||
| Местонахождение (адрес) 119180, г.Москва, ул.Б.Полянка, 57 | | | | | |||||
| Дата представления (по Графику) | 15 мая 2006г. | ||||||||
| Дата отправки (принятия) | | ||||||||
| | | | | | |||||
| | | | | | | | | | |
| А К Т И В | Код показа- теля | | На начало отчетного года | | | На конец отчетного периода | |||
| 1 | 2 | | 3 | | | 4 | | ||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы | 110 | | 584 936 | | | 414 752 | | ||
| Основные средства | 120 | | 185 714 860 | | | 214 989 864 | | ||
| Незавершенное строительство | 130 | | 25 228 014 | | | 38 380 957 | | ||
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | | 2 950 891 | | | 2 985 029 | | ||
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | | 614 118 | | | 597 846 | | ||
| Отложенные налоговые активы | 145 | | 782 127 | | | 752 860 | | ||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | | 5 605 169 | | | 7 990 372 | | ||
| ИТОГО по разделу I | 190 | | 221 480 115 | | | 266 111 680 | | ||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы | 210 | | 11 083 003 | | | 12 030 424 | | ||
| в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | | 9 110 579 | | | 7 979 517 | | ||
| животные на выращивании и откорме | 212 | | 7 668 | | | 10 924 | | ||
| затраты в незавершенном производстве | 213 | | 372 054 | | | 255 220 | | ||
| готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | | 792 159 | | | 3 011 964 | | ||
| товары отгруженные | 215 | | 6 030 | | | 1 143 | | ||
| расходы будущих периодов | 216 | | 794 513 | | | 771 656 | | ||
| прочие запасы и затраты | 217 | | | | | | | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | | 15 639 965 | | | 17 029 398 | | ||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | | 415 912 | | | 605 036 | | ||
| в том числе покупатели и заказчики | 231 | | 32 154 | | | 64 541 | | ||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | | 19 027 112 | | | 23 690 389 | | ||
| в том числе покупатели и заказчики | 241 | | 5 092 746 | | | 4 943 010 | | ||
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | | 677 503 | | | 638 197 | | ||
| Денежные средства | 260 | | 16 619 708 | | | 29 139 693 | | ||
| Прочие оборотные активы | 270 | | 15 390 | | | 35 316 | | ||
| ИТОГО по разделу II | 290 | | 63 478 593 | | | 83 168 453 | | ||
| БАЛАНС | 300 | | 284 958 708 | | | 349 280 133 | | ||
| | | | | | | | | | |
| П А С С И В | Код показа- теля | | На начало отчетного года | | | На конец отчетного периода | |||
| 1 | 2 | | 3 | | | 4 | | ||
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал | 410 | | 6 219 | | | 6 219 | | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 411 | ( | 1 | ) | ( | 1 | ) | ||
| Добавочный капитал | 420 | | 76 285 199 | | | 75 350 540 | | ||
| Резервный капитал | 430 | | 61 230 | | | 52 979 | | ||
| в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | | 13 183 | | | 13 198 | | ||
| резервы, образованные в соответствии с учредительн. документами | 432 | | 48 047 | | | 39 781 | | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | ( | 150 895 942 | ) | ( | 207 603 193 | ) | ||
| в том числе: прибыль, направленная на финансирование производственного развития организации | 471 | | 102 581 715 | | | 148 783 079 | | ||
| ИТОГО по разделу III | 490 | | 227 248 589 | | | 283 012 930 | | ||
| ДОЛЯ МЕНЬШИНСТВА | 500 | | 9 350 063 | | | 11 636 260 | | ||
| ДЕЛОВАЯ РЕПУТАЦИЯ | 501 | | 6 499 | | | | | ||
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 510 | | 14 969 150 | | | 17 221 | | ||
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | | 3 008 118 | | | 3 958 543 | | ||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | | 26 573 | | | 26 195 | | ||
| ИТОГО по разделу IV | 590 | | 18 003 841 | | | 4 001 959 | | ||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 610 | | 2 544 964 | | | 14 400 982 | | ||
| Кредиторская задолженность | 620 | | 26 341 154 | | | 34 326 022 | | ||
| в том числе: поставщики и подрядчики | 621 | | 11 531 550 | | | 9 346 051 | | ||
| задолженность перед персоналом организации | 622 | | 821 015 | | | 686 962 | | ||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | | 110 533 | | | 138 893 | | ||
| задолженность по налогам и сборам | 624 | | 2 354 258 | | | 3 122 793 | | ||
| прочие кредиторы | 625 | | 11 523 798 | | | 21 031 323 | | ||
| Задолженность перед участниками (учредит.) по выплате доходов | 630 | | 13 | | | 24 | | ||
| Доходы будущих периодов | 640 | | 96 259 | | | 99 750 | | ||
| Резервы предстоящих расходов | 650 | | 1 367 326 | | | 1 802 206 | | ||
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | | | | | | | ||
| ИТОГО по разделу V | 690 | | 30 349 716 | | | 50 628 984 | | ||
| БАЛАНС | 700 | | 284 958 708 | | | 349 280 133 | | ||
| СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах | | | | | | | | | |
| Арендованные основные средства | 910 | | 225 479 | | | 4 756 720 | | ||
| в том числе по лизингу | 911 | | 51 681 | | | 4 509 450 | | ||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | 920 | | 2 118 661 | | | 3 218 881 | | ||
| Товары, принятые на комиссию | 930 | | | | | | | ||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | 940 | | 148 143 | | | 125 408 | | ||
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | 950 | | 134 999 | | | 34 202 | | ||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | 960 | | 783 170 | | | 588 208 | | ||
| Износ жилищного фонда | 970 | | 91 484 | | | 62 505 | | ||
| Износ объектов внешнего благоустройства и др. аналогичных объектов | 980 | | 26 733 | | | 53 193 | | ||
| Нематериальные активы, полученные в пользование | 990 | | 477 054 | | | 558 371 | | ||
| Стоимость других ценностей | 991 | | 1 265 209 | | | 1 713 577 | | ||
| СПРАВКА о стоимости чистых активов | | | | | | | | | |
| Чистые активы | 995 | | 227 344 848 | | | 283 112 680 | | ||
| | | | | | | | | |