Методические указания по курсовому проектированию по дисциплине «страхование» для студентов специальностей
| Вид материала | Методические указания |
- Методические указания по курсовому проектированию по дисциплине «страхование» для студентов, 1442.66kb.
- Методические указания к курсовому проектированию по учебной дисциплине «Управленческие, 1355.04kb.
- Методические указания к курсовому проектированию по дисциплине "антикризисное управление", 137.98kb.
- Методические указания к курсовому проектированию по учебной дисциплине, 1609.55kb.
- Методические указания к курсовому проектированию по учебной дисциплине «инновационный, 378.33kb.
- Методические указания к курсовому проектированию по дисциплине "инновационный менеджмент", 549.35kb.
- М. А. Бонч-Бруевича Методические указания к курсовому проектированию предварительных, 789.79kb.
- Методические указания к курсовому проектированию по дисциплине: «Организация эвм, комплексов, 486.74kb.
- Методические указания к курсовому проектированию по дисциплине «экономика организации», 560.98kb.
- Методические указания к курсовому проектированию по дисциплине «Мотивация трудовой, 911.31kb.
Л.Ф
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ»
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
по курсовому проектированию
по дисциплине
«СТРАХОВАНИЕ»
для студентов специальностей:
«Финансы и кредит» - 080105
«Менеджмент организации» - 080507
специализации
«Финансовый менеджмент» - 08050720
Москва 2008
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ»
УТВЕРЖДЕНО
проректором ГУУ
проф. В.И. Свистуновым
«___»_________2008 г.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
по курсовому проектированию
по дисциплине
«СТРАХОВАНИЕ»
для студентов специальностей:
«Финансы и кредит» - 080105
«Менеджмент организации» - 080507
специализации
«Финансовый менеджмент» - 08050720
Москва 2008
УДК 368 : 378. 14 (072)
Методические указания к курсовому проектированию по дисциплине «Страхование» / Сост. Н.П. Сахирова, ГУУ. М., 2008. – 63 с.
Составитель
кандидат экономических наук, доцент
Н.П. САХИРОВА
Ответственный редактор
заведующий кафедрой «Финансы, денежное обращение и кредит»,
доктор экономических наук, профессор
Н.Ф. САМСОНОВ
Обсуждены
на заседании кафедры «Финансы, денежное обращение и кредит»
10 декабря 2007г.,протокол №10
О б с у ж д е н ы и о д о б р е н ы
на методическом совете Института финансового менеджмента ГУУ
17 декабря 2007г., протокол №9
Р е ц е н з е н т
директор Института финансового менеджмента ГУУ
доктор экономических наук, профессор
В.К. Крылов
Государственный университет управления, 2008
5. Указания к составлению введения и заключения
Написание каждой главы и других составных частей курсового проекта имеет свои особенности. Во введении раскрывается актуальность темы, определяются цель и основные задачи работы, предмет и объект исследования, хронологические рамки и информационная база исследования.
Введение и заключение должны быть по объему 2-3 страницы (в отдельности) и содержать четкие, ясные формулировки актуальности, цели, задач и т.п., а в заключении – выводы по каждой главе. Выполнение данных требований имеет особое значение при оценке качества научной работы студента, так как именно введение и заключение являются «визитными карточками» курсового проекта и на их основе складывается мнение о работе в целом при проверке и защите.
Актуальность изучаемой темы раскрывается в следующих аспектах:
- во-первых, объективной и субъективной необходимостью ее исследования в современных условиях и применительно к конкретному реальному положению в экономике, стране, регионе и сфере деятельности;
- во-вторых, степени научной ее проработанности в трудах ученых, крупных специалистов, практиков и сути самой проблемности, противоречивости этой темы, требующей решения в сложившейся ситуации;
- в-третьих, значении, роли предмета исследования и влиянии его на состояние национальной экономики, отдельных регионов, отраслей и сфер деятельности.
Правильное раскрытие актуальности темы работы свидетельствует об умении студента отделять главное от второстепенного, выяснять то, что известно в науке, практике и что пока неизвестно в предмете исследования.
От доказательства актуальности изучаемой темы необходимо перейти к формулировке цели курсового проекта, которая заключается в решении проблемной ситуации путем ее анализа, выявления закономерностей, тенденций, недостатков и разработке рекомендаций, направлений по совершенствованию, улучшению, развитию предмета исследования (1-2 предложения). Правильная постановка цели является таким же важным процессом, как и формулирование выводов в заключении курсового проекта.
Исходя из цели работы определяются задачи, которые раскрываются в форме перечисления следующих «ключевых» слов: проанализировать, выявить, изучить, определить, описать, установить, показать, выяснить, разработать, обобщить, выявить, внедрить и т.п. Формулировки задач следует тщательно продумывать и излагать, поскольку описание их решения составляет содержание глав, разделов курсового проекта. Как правило, заголовки глав, разделов вытекают непосредственно из поставленных задач работы.
Предмет исследования определяется теми финансово-экономическими отношениями, которые изучаются, анализируются в курсовом проекте. При указании объекта исследования необходимо ориентироваться на уровень возникновения исследуемых финансово-экономических отношений (по стране в целом, отдельному региону, конкретному сектору экономики или в рамках отдельного субъекта).
В качестве информационной базы исследования может служить общая статистическая информация о развитии страхового дела, отдельных отраслей и форм страхования; конкретный цифровой материал по отдельным регионам, сферам деятельности и страховым компаниям, публикуемых в периодических изданиях, а также специальные данные (параметры конкретных субъектов рынка, международных организаций, отдельных страховых компаний и промышленных предприятий). Хронологические рамки зависят от информационной базы исследования, доступности цифрового материала и основных задач работы.
Устаревшие статистические данные (двух-трехлетней давности) значительно снижают качество выполняемого исследования и степень адекватности сформулированных выводов современной ситуации в сфере страхования.
В заключении курсового проекта излагаются краткие выводы по каждой главе (конкретно по пунктам), отражающие степень раскрытия темы, достижения цели и поставленных задач. По объему оно не должно превышать 4 страниц.
Заключение носит форму синтеза полученных в курсовом проекте результатов теоретического, аналитического и рекомендательного характера. Как правило, оно представляет собой «выводное знание», т.е. новое по отношению к исходному знанию и являющееся предметом обсуждения при защите работы. В связи с этим оно не должно подменяться механическим суммированием выводов в конце глав и вопросов, а должно отражать главные итоговые результаты курсового исследования.
Заключение оформляется в самом конце работы над изучаемой темой в отличие от введения, которое пишется сразу после утверждения темы.
При работе над введением необходимо быть готовым к тому, что текст этой составной части проекта будет перерабатываться два-три раза и от первоначальных формулировок может мало что остаться. Это обусловлено важностью данной части работы и творческим характером ее написания. В процессе работы над другими частями могут возникнуть новые идеи по уточнению цели задач и актуальности темы, а также дополнительные источники информации по проблемным вопросам, что существенно влияет на содержание введения и, соответственно, требует его тщательного оформления.
6. Рекомендации по выполнению теоретической главы проекта
Материал и содержание теоретической, аналитической и проектной глав курсового проекта должны иметь логическую связь и стройность, последовательность изложения основных направлений темы. В противном случае может быть получен отрицательный результат в виде незавершенности, нецелостности и незаконченности исследования.
Логически построенная курсовая работа не содержит материала, который может быть изъят из него без нарушения стройности, а предлагаемые мероприятия, направления совершенствования в третьей главе являются непосредственным результатом теоретического, аналитического исследования в первой и второй главах проекта.
Первая глава, как правило, посвящается рассмотрению теоретических аспектов исследуемой темы и служит основой для дальнейшего ее анализа, изучения. В ней рассматриваются сущность, содержание, принципы, основы классификации, организация исследуемого процесса, его составные части и элементы.
Данная глава включает основополагающие моменты того или иного процесса в сфере страхования с позиций финансово-экономической теории. Это раскрытие самого понятия, объекта исследования, его экономической сущности и содержания с различных научных позиций, точек зрения и взглядов. Для выяснения сущности рассматриваемого понятия достаточно часто производится его классификация по одному или нескольким критериям. При классификации необходимо придерживаться следующих правил: соразмерности, единичности критерия, исключительности, непрерывности.
Как известно, любой экономический процесс, явление базируются на основных принципах осуществления, реализации и развития. К ним относятся разного рода принципы формирования и организации, принципы управления и планирования, принципы построения и классификации, принципы взаимодействия с другими смежными экономическими процессами и сферами деятельности.
Следующим важным теоретическим направлением исследования являются изучение видов, форм реализации процесса, финансовый механизм функционирования отдельных его элементов, звеньев и составных частей. При этом рассматриваются подотрасли и основные виды страхования исследуемой отрасли (содержание, особенности, организация проведения, заключение договоров и т.д.). Конкретные виды страхования выбираются, исходя из их связи с работой предприятия, организации или принадлежности к конкретной деятельности экономических субъектов.
По основным теоретическим положениям, необходимо представить дискуссионные вопросы и различные научные взгляды, точки зрения ученых, научных школ и систем. По возможности следует более подробно освещать различные теории, взгляды (их содержание, обоснование, особенности) по изучаемой проблеме.
Как правило, дискуссионные вопросы постоянно и широко освещаются в периодической печати и дают возможность выбрать наиболее основные. В дальнейшем это способствует формированию собственного взгляда на данную проблему и принятию конкретных решений при разработке рекомендаций в проектной главе.
Теоретическая глава должна включать не менее 3 самостоятельных разделов (параграфов), которые при необходимости могут быть разделены на подразделы (подпараграфы).
7. Последовательность разработки аналитической главы
Информационно-статистический и расчетно-цифровой материал по исследуемой теме курсового проекта, отражающий основные процессы в экономике страхования должен быть представлен во второй главе проекта. Исходя из общих теоретических положений, рассмотренных в первой главе, необходимо проанализировать количественные характеристики, параметры и показатели, принятые финансово-экономической теорией и практикой, а также данные конкретных страховых компаний, производственно-коммерческих предприятий, фирм и других структур, связанных со страховой деятельностью. Это как макроэкономические показатели и параметры, так и микроэкономические, отражающие основные тенденции, закономерности и направления развития, а также количественные взаимосвязи между собой. При этом необходимо учитывать следующее. Во-первых, приводимые факты и цифровой материал должны быть достоверными (ссылки на источники информации). Во-вторых, при подборе фактических данных из разных источников и их сравнения следует обеспечить их сопоставимость. В-третьих, цифровой материал должен отражать общую направленность и закономерность исследуемых процессов, а не исключения из них.
Основой информационного материала являются данные Приложений 1-4, представленные за ряд лет по основным отраслям страхования. Дальнейшая их аналитическая обработка (в виде расчетов абсолютных, относительных показателей в специальных таблицах, графиках, диаграммах) обеспечивает получение дополнительного цифрового материала по теме курсового проекта. Например, по медицинскому страхованию или по страхованию ответственности перевозчиков грузов возможно рассчитать по данным Приложений 1-4 суммы страховых премий и выплат в абсолютном выражении, выявить динамику их изменений по годам, определить структуру конкретной отрасли страхования и установить тенденции развития исследуемых форм, отраслей и подотраслей страхового сектора экономики.
В ходе анализа устанавливаются причинно-следственные связи и зависимости, выявляются недостатки и негативные явления в изучаемом процессе, рассматриваются факторы изменений, колебаний в конкретной отрасли страхования и сфере деятельности. Указываются причины, повлиявшие на изменения в процессе (явлении) как в общеэкономическом, историческом, так и в конкретно обособленном, специфическом аспектах. Период времени, за который приводятся фактические данные и статистический материал, зависит от особенностей исследуемого процесса (явления) и не может быть меньше двух последних лет. В отдельных случаях возможно представление и прогнозных показателей, углубляющих изучаемую тему, а также цифровой материал упущенных финансовых возможностей, потерь и убытков.
Аналитическое исследование должно быть представлено в 2-3 самостоятельных разделах (параграфах) и при необходимости с выделением подпунктов (подпараграфов).
Конечным этапом аналитической главы (2.3 или 2.4) является оценка (анализ) различных систем страховых выплат, применяемых в страховании личностных, имущественных, финансовых рисков и гражданской ответственности. По данным таблиц 3-5 в соответствии с номером установленного варианта необходимо рассчитать страховую премию по договору, размер страховой выплаты по указанным системам (способам) возмещения (обеспечения) и условиям страхования – а) и б), провести их сравнительный анализ, оценку полученных результатов и сделать выводы по эффективности применения, использования той или иной системы для страхователя и страховщика.
Расчеты, как правило, осуществляются последовательно по трем основным и двум дополнительным этапам.
Этап А характеризуется установлением финансовых обязательств страхователя и страховщика по договору, которые выражаются в определении страховой оценки, объема страховой ответственности, ее распределении, страховой премии, первого платежа и т.д. При расчете страховой премии необходимо учитывать скидки за применение добровольной франшизы (см. Приложение 9).
Этап Б включает расчеты после наступления страхового случая, которые предусматривают определение размера ущерба, различных видов потерь и убытков, фактической страховой выплаты и т.д.
Этап В отражает расчеты по эффективности применения системы (способа, двух систем) страховой выплаты с позиций страхователя и страховщика.
Дополнительные этапы по оценке применения различных систем возмещения (обеспечения) представляют собой сравнительные расчеты по ним и определение экономических отношений участников прямого страхования, сострахования и двойного (тройного) страхования.
При сравнительной характеристике различных систем, способов страхования следует определить сумму и процент ответственности страхователя, страховщика (состраховщиков), размер остаточной ответственности, процент экономии по фактической страховой премии, уровень выплат (из расчета 1 страхового случая на 6 подобных договоров) и размер упущенной выгоды страховщика (страхователя).
Конечные показатели данного раздела рекомендуется представить в сводной таблице и использовать их при формулировании выводов по обоснованию эффективности конкретной системы страховой выплаты.
Таблица 4
Показатели и параметры страхования работников от несчастных случаев
| Но-мер ва-ри-ан-та КП | Параметры и показатели | Число постра-давших лиц, чел. | Параметры в расчете на 1 работника (по вар.) | Времен-ные пара-метры, раб. дни – всего / в средн. на 1 чел. | Значение показате-лей (по вар.) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 3,1119, 27 | I. Системы страховой защиты: а) расширенного покрытия, б) среднего дохода и последу-ющих рисков при сострахова-нии двумя страховщиками в пропорции | 11 - | - - | - - | 3-й, 11-й – 32 чел. в дог.; 19, 27-й, – 26 чел; 1:2 |
| | 1. Ответственность по договору, руб. | - | 3, 19-й – 22305; 11, 27-й – 23436 | - | - |
| | 2. Лимит по медицинским и реабилитационным расходам в общем объеме ответственнос-ти, % к СС | - | - | -/24 | 3, 27-й – 32; 11, 19-й - 30 |
| | 3. Период отсрочки (дни) и срок страхования (мес.) | - | - | 7/- | 12 |
| | 4. Брутто-ставка, руб. | - | - | - | 3,11-й, – 14,6; 19, 27-й – 12,2 |
| | 5. Скидки в % к страховой премии за: - непрерывность страхования - коллективное страхование | - - | - - | - - | 5 4 |
| | 6. Предыдущие страховые выплаты в равных долях по всем лимитам, элементам ответственности, в % к страховой сумме | - | - | - | 37,6 |
| | 7. Утрата общей трудоспособ-ности, в %: - по слуху, - по зрению, - вследствие функциональной непригодности отдельных чле-нов, органов | 2 4 5 | - - - | - - - | 8 3,11-й, – 20, 19, 27-й – 25 30 |
| | 8. Средний трудовой доход работников, в день, руб. | | 3, 19-й – 462; 11, 27-й – 495 | | |
| | 9. Расходы, вытекающие из последствий страхового случая, за один день в руб.:
| 11 4 7 | 175 571 268 | -/1 52/- -/26 | - - - |
| | 10. Процент общей инвалидно-сти вследствие 2-го страхового случая | 3 | - | - | 3, 27-й – 45; 11, 19-й - 50 |
| 7, 15, 23, 31 | II. Системы страховой защиты: а) среднего дохода при трой-ном страховании: 1 вар. - по принципу 1-й ответственнос-ти; 2 вар.- по принципу неог-раниченной ответственности; б) расширенного страхового покрытия | 9 | - | - | 7,31-й,– 42 чел. в договоре; 15,23-й, – 29 чел. |
| | 1.Средний ежедневный трудо-вой доход работников, руб. | | 7,15-й–541; 23, 31-й-602 | | |
| | 2. Ответственность по договору:
| - - | 7, 23-й – 19710; 15, 31-й–21598 | - - | 15 и 4 |
| | 3. Период отсрочки (дни) и срок страхования (мес.) | | | 6/- | 10 |
| | 4. Лимит по дополнительным расходам в общем объеме ответственности, в % от СС: - первого и второго страхов-щиков - третьего страховщика | - | - | -/21 -/15 | 28 30 |
| | 5. Брутто-ставка, руб.: - первого страховщика - последующих страховщиков, соответственно | - | - | - | 15,7 11,8 и 9,45 |
| | 6. Надбавка к премии первого страховщика, % | - | - | - | 4 |
| | 7. Скидка 1 и скидка 2 после-дующих страховщиков, % | - | - | - | 7 и 3 |
| | 8. Уплачено первым страхов-щиком премии на дату наступ-ления страхового случая, в % от рассчитанной премии | | | | 86 |
| | 9. Утрата общей трудоспособности, в %: - вследствие перелома костей, - по зрению, - по слуху, - в связи с функциональной непригодностью отдельных членов, органов | 4 3 5 2 | | | 50 40 50 7,15-й,-65; 23, 31-й - 70 |
| | 10. Дополнительные расходы за один день, в руб.:
| 7 9 4 5 9 | 632 84 15148 156 372 | 189/- -/1 - -/19 -/26 | - - - - - |
| | 11. Предыдущие страховые выплаты, руб. | 19 чел. | 40 275 | - | - |