Банковское дело / Доходы и расходы / Лизинг / Финансовая статистика / Финансовый анализ / Финансовый менеджмент / Финансы / Финансы и кредит / Финансы предприятий / Шпаргалки Главная
Финансы
Банковское дело
| Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. Банковское дело: Учебник Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой . - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика,2003. - 592 е., 2003 | |
2.4. Порядок создания, расширения деятельности и реорганизации кредитных организаций |
|
|
Все создаваемые в Российской Федерации кредитные организации как юридические лица подлежат обязательной государственной регистрации. Для того чтобы получить право заниматься банковской деятельностью, они должны получить лицензии на осуществление банковских операций. Государственная регистрация кредитных организаций и лицензирование их деятельности - важнейшая составная часть системы банковского регулирования во всех рыночных странах. Посредством регистрации и лицензирования регулируется допуск различных организаций к операциям на финансовом рынке. Особенно жесткие требования предъявляются к тем организациям, которые выходят на кредитный рынок, т.е. к банкам. Практически во всех странах требуется особая регистрация создаваемого банка и получение разрешения на его от-крытие (лицензии). Целью регистрации и лицензирования является предотвращение выхода на рынок финансово неустойчивых, подверженных высоким рискам организаций с сомнительной репутацией учредителей. В процессе регистрации и лицензирования подтверждаются: правомочность учредителей банка на его создание (правомочность лвыхода на рынок), в том числе отсутствие по отношению к учредителям установленного законодательством запрета на участие в кредитной организации; наличие у учредителей достаточных капиталов для обеспечения устойчивой работы банка; квалификация и деловая репутация руководителей будущего банка. В Российской Федерации требования к учредителям кредитной организации и ее руководящим работникам установлены Федеральным законом О банках и банковской деятельности. Учредителями кредитной организации может выступать широкий круг физических и юридических лиц, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством. Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации (т.е. полностью или частично изымать свою долю из уставного капитала банка). Юридическое лицо не может являться учредителем при наличии задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации и местным бюджетом, независимо от имеющейся отсрочки по ее уплате. Юридическое лицо-учредитель должно иметь устойчивое финансовое положение, обладать достаточными средствами для внесения в уставный капитал кредитной организации, действовать в течение трех лет, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации и местным бюджетом за последние три года. Если в качестве учредителя кредитной организации выступает другая кредитная организация, то она должна быть финансово устойчивой в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций. При этом достаточность средств учредителя, являющегося кредитной организацией, определяется исходя из показателя собственных средств (капитала). Если учредитель не является кредитной организацией, к нему предъявляются требования о том, чтобы он в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации и получения лицензии на осуществление банковских операций, имел прибыль и своевременно выполнял обязательства перед кредиторами. Достаточность средств учредителя, не являющегося кредитной организацией, для оплаты доли в уставном капитале кредитной организации определяется в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации. При этом рекомендуется руководствоваться значениями показателя чистых активов и коэффициента текущей ликвидности, которые должны рассчитываться самим учредителем и представ-ляться в Банк России вместе с документами, необходимыми для регистрации. С целью обеспечения надлежащего уровня управления кредитной организацией и снижения на этой основе рисков ее деятельности закон устанавливает квалификационные требования к кандидатам на должности руководителей исполнительных органов, главного бухгалтера и его заиестителя создаваемых кредитных организаций. К кандидатам предъявляются следующие квалификационные требования: они должны иметь высшее юридическое или экономическое образование и опыт руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанный с осуществлением банковских операций, либо опыт руководства таким подразделением не менее двух лет; у них не должно быть судимости за совершение преступлений против соб-ственности, хозяйственных и должностных преступлений; они не должны совершать в течение года административных правонаруше-ний в области торговли и финансов, установленных вступившими в законную силу постановлениями органов, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях; в течение последних двух лет не должно иметь место расторжение с ними трудового договора по инициативе администрации по основаниям, предусмотренным п. 2 ст. 254 Кодекса законов о труде Российской Федерации; в течение последних трех лет к тем кредитным организациям, в которых кандидаты находились на руководящих должностях, Банком России не должны применяться требования об их замене в качестве руководителей кредитных организаций; деловая репутация кандидатов должна соответствовать требованиям федеь ральных законов и Банка России. В Российской Федерации государственную регистрацию кредитных организаций осуществляет Банк России, он ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Банк России выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и ведет реестр выданных лицензий, который публикуется в Вестнике Банка России. Общий порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности определен Законом РФ О банках и банковской деятельности от 3 февраля 1996 г. Детально процедура регистрации кредитных организаций регламентирована Инструкцией ЦБ РФ О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности от 23 июля 1998 г № 75-И. Для государственной регистрации кредитной организации и выдачи ли-цензии на осуществление банковских операций ее учредителе не позднее чем через месяц после подписания учредительного договора и утверждения устава общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью либо после подписания договора о создании и утверждения устава акционерного общества представляют в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации вместе с сопроводительным письмом на имя его руководителя следующие документы: заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на имя руководителя Банка России с приложением бизнес-плана кредитной организации. Заявление подписывается Председателем Совета директоров кредитной организации или другим лицом, уполномоченным общим собранием учредителей. В качестве приложения к заявлению учредители должны представить документы, подтверждающие право собственности одного из них на здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация, и обязательство о предоставлении его в аренду (субаренду) в случае регистрации кредитной организации, если указанное здание не будет вноситься в уставный капитал кредитной организации. Кредитная организация может располагаться в здании, арендованном у лица, не являющегося ее учредителем. Банковское здание должно иметь охранно-пожарную и тревожную сигнализацию, а для осуществления кассовых операций - технически укрепленный в соответствии с требованиями Банка России кассовый узел. Приобретение более 5% долей (акций) кредитной организации в результате одной или нескольких сделок одним учредителем либо группой учредителей, связанных между собой соглашением, либо группой учредителей, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу (ст. 105 и 106 ГК РФ), требует уведомления об этом Банка России. Приобретение указанными лицами более 20% долей (акций) кредитной организации требует получения предварительного согласия Банка России; учредительный договор (если банк создается в форме ООО), который должен быть подписан всеми учредителями кредитной организации с указанием их местонахождения, почтового адреса и банковских реквизитов (для учредителя кредитной организации необходимо указать банковский идентификационный код и номер корреспондентского счета). Учредительный договор должен содержать: обязанность учредителей создать кредитную организацию; порядок совместной деятельности по ее созданию; состав учредителей (участников); условия передачи учредителями (участниками) кредитной организации своего имущества и участия в ее деятельности; условия и порядок распределения между учредителями (участниками) прибыли и покрытия убытков; порядок выхода учредителей (участников) из ее состава; размер уставного капитала; размер доли каждого учредителя (участника) в уставном капитале; размер и состав вкладов; порядок и сроки внесения вкладов в уставный капитал кредитной организации при ее учреждении; ответственность учредителей (участников) за нарушение обязанностей по внесению вкладов в уставный капитал кредитной организации; сведения о составе и компетенции органов управления кредитной организации и порядке принятия ими решений (с указанием вопросов, решения по которым принимаются единогласно или квалифицированным большинством голосов); устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей, к уставу кредитной организации в форме АО прилагается список акционеров. Устав должен содержать: фирменное (полное официальное) наименование на русском языке с указанием на характер деятельности посредством использования слов лбанк или лнебанковская кредитная организация, а также на организационно-правовую форму и тип (для кредитных организаций, создаваемых в форме акционерного общества); сокращенное наименование кредитной организации, которое используется при совершении операций через расчетную сеть Банка России; наименования кредитной организации на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках (в случае их наличия); местонахождение (почтовый адрес) органов управления кредитной организации; перечень банковских операций и сделок, а также операций с ценными бумагами, которые предполагает осуществлять кредитная организация; сведения о размере уставного капитала, о порядке его формирования, а также о размере резервного фонда (в процентах к уставному капиталу); порядок управления деятельностью кредитной организации: состав и компетенция ее органов управления, в том числе исполнительных (единоличного и коллегиального), порядок их образования и принятия ими решений (с указанием вопросов, решения по которым принимаются единогласно или квалифицированным большинством голосов); сведения об органах внутреннего контроля (порядок образования и полномочия); номинальная стоимость акции (доли), дающей право одного голоса на собрании участников кредитной организации; положение, касающееся обеспечения учета и сохранности документов, а также своевременной передачи их на государственное хранение в установленном порядке при реорганизации или ликвидации кредитной организации; порядок ликвидации и реорганизации кредитной организации; иные положения, предусмотренные федеральными законами. Устав кредитной организации также может содержать иные положения, не противоречащие федеральным законам; бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) и протокол общего собрания учредителей. Порядок составления бизнес-плана и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России. Протокол общего собрания должен содержать решения о создании кредитной организации; об утверждении ее наименования, устава, кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера, бизнес-плана кредитной организации, расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли на первые три года деятельности, денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал кредитной организации в виде материальных активов, а также о назначении лица, уполномоченного подписывать документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации; свидетельство об уплате государственной пошлины (сбора) за регистрацию кредитной организации (копия платежного поручения). Оплата сбора за регистрацию кредитной организации должна быть произведена за счет средств ее учредителей. Оплата этого сбора за счет средств лиц, не являющихся ее учредителями, не допускается. За регистрацию кре-дитной организации взимается сбор в размере 0,1% уставного капитала. Сбор вносится по месту предполагаемого нахождения кредитной организации и зачисляется в доход федерального бюджета (балансовый счет № 40102, символ 20); данные об учредителях - юридических лицах: копии свидетельств об их государственной регистрации, балансы и отчеты о прибыли и убытках за три последних года, аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей, подтверждения выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами. Копии свидетельств о государственной регистрации учредителей-юриди- ческих лиц должны быть нотариально удостоверены; аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей - юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибыли и убытках должны быть представлены за три последних года деятельности; подтверждения органами Министерства по налогам и сборам Российской Федерации выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами должны быть представлены за три последних года. Список учредителей кредитной организации должен быть представлен на бумажном носителе и в электронном виде; документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации. Документы (декларации о доходах и др.) должны быть заверены орга-нами Министерства по налогам и сборам Российской Федерации; анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов, главного бухгалтера и его заместителя. Анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов, главного бухгалтера и его заместителя кредитной организации должны быть заполнены ими и содержать сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с предоставлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет, а также сведения о наличии (отсутствии) судимости; список руководителей кредитной организации. Кандидатуры на должности руководителей исполнительных органов кредитной организации - Председатель Правления (директор, генеральный директор и т.п.) и его заместители, а также кандидатуры на должности главного бухгалтера и его заместителя должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным Федеральным законом О банках и банковской деятельности. |
|
| << Предыдушая | Следующая >> |
| = К содержанию = | |
Похожие документы: "2.4. Порядок создания, расширения деятельности и реорганизации кредитных организаций" |
|
|