По договору поручительства третье лицо - поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично. Поручительство для кредитора создает большую вероятность реального удовлетворения его тре-бования к должнику по обязательству, обеспеченному поручительством, в случае его неисполнения, так как при поручительстве ответственность перед кредитором за неисполнение обязательства наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Солидарные должники остаются обязанными до тех пор, пока обя-зательство не будет исполнено полностью. Кредитор, не получивший полного удовлетворения от одного из должников, имеет право требовать недополученного от остальных.
Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и всех других убытков кредитора, вызванных неисполнением или не-надлежащим исполнением обязательств должником.
Обязательства поручителя могут распространяться на все изменения и дополнения к кредитному договору, по которому он собирается быть ответчиком, но при условии его предварительного письменного согласия.
Договор поручительства совершается в письменной форме. В противном случае это делает его недействительным. В договоре поручительства, заключенном между банком-кредитором должника и его поручителем, указываются: наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, обязательства поручителя (сумма платежа и условия ее выплаты), порядок расчетов между поручителем и банком и др. Поручительство прекращается:
с прекращением обеспеченного им обязательства;
по истечении указанного в договоре поручительства срока;
с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал согласие отвечать за нового должника;
при изменении обязательства без согласия поручителя.
Если срок действия поручительства договором не предусмотрен, то пору-чительство прекращается, в случае если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение года со дня наступления срока исполнения обязательства, обеспеченного поручительством.
При предъявлении кредитором иска к поручителю к последнему при исполнении обязательства за должника переходят права кредитора по этому обязательству. В связи с этим кредитор (банк) обязан вручить ему документы, удостоверяющие требования к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование.
|
- 27.2 Заемные (внешние) средства предприятия
поручительства третьих лиц. По содержанию и форме каждый кредитный договор базируется на четырех принципах: прочной основе, добровольности вступле ния в сделку, взаимной заинтересованности сторон и согласованно сти условий сделки. Договор считается заключенным, когда сторонами достигнуто согласие по всем его существенным условиям. Заключение кредитного договора дает основание для выдачи
- з 5. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
поручительств за третьих лиц, предусматрива ющих исполнение обязательств в денежной форме; оказание услуг, связанных с установкой и эксплуата цией системы лклиент - банк, включая предоставление программного обеспечения и обучение обслуживающего указанную систему персонала; оказание услуг по обслуживанию банковских карт; операции, осуществляемые организациями, обеспечива ющими информационное и
- 17.2. Банковская система РФ
поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме: 2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме (т.н. факторинг); 3) 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и
- 8.1. Особенности финансов кредитных организаций
поручительств за третьих лиц; консультационное обслуживание; лизинговые, факторинговые, форфейтинговые и другие операции в соответствии с действующим законодательством. На этой основе у кредитных организаций возникают следующие группы финансовых отношений'. денежные отношения, характерные для коммерческих организаций: отношения с потребителями банковских услуг, что является основой формирования
- 8.7 ОРГАНИЗАЦИЯ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
поручительствах (с приложением ко- пийдоговоров). Наиболее важный документ - технико-экономическое обоснование кредита. Это комплексный документ, в котором приводится: характеристика объекта кредитования, цель и предполага-емые направления использования кредитных ресурсов; бизнес-план инвестиционного проекта, характеризующий срок окупаемости и уровень рентабельности; копии контрактов
- 8.9. СОДЕРЖАНИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА
поручительства третьих лиц, договор банковской гарантии. При этом не исключается ис-пользование заемщиком одновременно нескольких форм обеспе-чительных обязательств в различном сочетании. В V разделе рассматриваются права и обязанности заемщика и кредитора. Заемщик обязуется: использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре; возвратить предоставленный кредит в обусловленный
- 2.6. Факторинговые операции коммерческих банков
поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме и др. Финансирование под уступку денежного требования рассматривается здесь как приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме. Именно эта формулировка привела к тому, что кредитные
- Понятие и виды банковских операций
поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежным средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами, осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством
- 1.1. К понятию дополнительных банковских операций (услуг)
поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление деньгами ... и иным имуществом по договорам с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
- 4 .2. Законодательная база проведения банками факторинговых и форфейтинговых операций
поручительство задолжника. Не допускается уступка требования: без согласия должника, если личность кредитора имеет существенное значение для должника; если она противоречит закону, иным правовым актам или договору. Права кредитора по обязательству переходят к другому лицу в следующих предусмотренных в законе случаях: в результате универсального правопреемства в правах кредитора (смерть
- Авальные операции
поручительств третьих лиц за клиентов банка. См. также гл. 7 и
- 18.4. Управление уровнем капитала и его ростом. Основные финансовые пропорции в управлении капиталом
поручительства третьих лиц, которые предоставляются на платной основе) или залога. Таким образом, организация, использующая заемный капитал, имеет больший потенциал развития и более высокий уровень рентабельности собственного капитала за счет эффекта финансового рычага, с одной стороны, но это ведет к повышению финансового риска и снижению финансовой устойчивости организации (вплоть до его
- Иностранный банк
поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обя-зательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору; осуществление операций с драгоценными металлами и камнями; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или
- 46. Формы обеспечения возвратности кредита
поручительства третьих лиц. В качестве кредитного обеспечения заемщик может использовать одну из перечисленных форм или одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательным приложением к нему. Отношение залога регулируется Законом Российской Федерации О залоге от 29
- 74. Проблемы налогообложения коммерческого банка
поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме, и оказание услуг, связанных с установкой и эксплуатацией системы лклиентЧбанк, включая предоставление программного обеспечения и обучения обслуживающего эту систему персонала). С введением в действие гл. 25 НК РФ вносится определенность в отношении ЦБ РФ как налогоплательщика налога на прибыль организаций.
- Небанковские депозитно-кредитные организации
поручительства за третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средства и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. Следует отметить, что лицензия, выдаваемая этим кредитным организациям, может предусматривать проведение разрешенных им операций либо только в валюте Российской Федерации, либо и в валюте Российской
- Обязанности банка по кредитному договору
поручительства третьих лиц, а также договор банковской гарантии. Не исключается использование заемщиком одновременно нескольких форм обеспечительных обязательств в различном сочетании. В VI разделе Ответственность сторон, санкции за нарушение условий кредитного договора предусматривается ответственность сторон, в том числе и имущественная. Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя
- Документы, представляемые заемщиком в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору
поручительства третьих лиц; проект договора банковской гарантии; другие документы (по требованию банка). На данном этапе организации кредитования очень важно оценить реальную (ликвидационную) стоимость предмета залога. При определении стоимости залога банки придерживаются следующих принципов. Предмет залога оценивается по рыночной стоимости, т.е. по цене, за которую он может быть реализован при
- 7.7.1. Кредиты под поручительства третьих лиц
поручительства выдаются ссудозаемщикам в том случае, если поручитель является платежеспособным лицом. Платежеспособность поручителя должна быть установлена банком-кредитором на основании представленной им финансовой отчетности за истекший год, заверенной аудитором, бухгалтерского баланса на последнюю дату, а также данных о состоянии и движении средств по его расчетному счету за последние 3Ч6
- Внутренний регламент клиринговой организации
поручительства третьих лиц. Обязательства участников клиринга по совершенным сделкам с ценными бумагами учитываются в клиринговых регистрах. Учет осуществляется по каждому участнику путем ведения следующих документов (регистров): анкета участника клиринга; анкета организатора торговли; анкета расчетного депозитария; анкета расчетной организации; журнал регистрации входящих до-кументов; журнал
|
Финансы