Как отмечалось выше, кредитоспособность заемщика зависит от ряда факторов. Это уже само по себе вызывает определенную трудность, так как каждый фактор должен быть оценен и рассчитан. Кроме того, необходимо определить лудельный вес каждого отдельного фактора для состояния кредитоспособности, что также непросто. Еще сложнее оценить динамику факторов( определяющих кредитоспособность заемщика в кредитуемый период.
Дополнительную сложность в определении кредитоспособности вызывает наличие факторов, которые не поддаются численной оценке (такие как его моральный облик, репутация и т.д.).
Наконец, значительные сложности порождает инфляция, искажающая показатели, характеризующие возможности погашения ссудной задолженности.
Кроме того, сложность оценки кредитоспособности обусловливается наличием разнообразных подходов к этой задаче в зависимости как от особенностей заемщиков, так и от намерений конкретного банка-кредитора.
При этом важно отметить, что различные способы оценки кредитоспособности не исключают, а взаимодополняют друг друга, и применять их, соответственно, следует в комплексе.
В мировой практике существуют следующие способы оценки кредитоспособности :
Х на основе системы финансовых коэффициентов;
на основе анализа денежных потоков;
на основе анализа делового риска.
Остановимся подробнее на отдельных способах оценки кредитоспособности клиента коммерческого банка.
|
- Кредитная система
методов кредитования. Кроме того, это совокупность банков, других кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и представляющих их в ссуду. Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. Кредитная система включает банковский, потребительский, коммерческий, государственный и международный кредиты со
- 6.2. Структура и механизм функционирования кредитной системы,формы кредита
методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству. Современная
- 11.1. ЦЕНТР И ПЕРИФЕРИЯ МИРОВОГО ХОЗЯЙСТВА В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ
методам ограничения экспорта из развивающихся стран, то окажется, что в странах - лидерах мировой экономики, как показывают исследования аналитиков Всемирного банка, в 1990-е гг. эффективная (взвешенная по реальной структуре импорта) ставка импортного тарифа на продукцию обрабатывающей промышленности развивающихся стран была в 3,5Ч4 раза выше, чем на соответствующую продукцию из передовых
- 14.4. Состав, содержание и значение отчетности
методология исчисления показателей статистической от-четности, адреса, сроки и способы ее представления являются обя-зательными для всех отчитывающихся предприятий, постановлени ем Госкомстата России от 14 августа 1992 г. № 130 утверждено По-ложение о порядке представления государственной статистической отчетности в Российской Федерации. Данный документ регламентирует порядок представления
- 9.2. Подходы кредиторов к разрешению кризиса международной задолженности
методы решения долговых проблем стран со средним уровнем дохода, включая продление сроков долговых платежей, перевод краткосрочной задолженности в долгосрочную, снижение общей суммы задолженности. Увеличение притока внешних ресурсов в кризисные страны. Для этого предусматривалось увеличить средства в существующих международных фондах и создать новые. В целом предложения западных стран были
- 2.3.6. Функция 6. Решение психологических проблем стимулирования
методов данного типа заключается в распределении определенного процента прибыли среди кредиторов при невыплаченном займе; другой - в праве кредитора конвертировать сумму своего займа в предварительно оговоренное количество акций корпорации. Следует учитывать, что управленческий персонал избирается акционерами фирмы. Это приводит к тому, что менеджеры, в случае противоречия интересов акционеров и
- Глава 5.3. Кредиторская задолженность 5.3.1. Подходы к оценке кредитоспособности
методические указания по изучению кредитоспособности и расчету соответствующих показателей не представляется возможным. Это подтверждается практикой. В современной международной практике также отсутствуют твердые правила на этот счет, так как учесть все многочисленные специфические особенности клиентов практически невозможно. Сравнение финансово-экономических коэффициентов с критическими и
- 5.3.2. Анализ кредитоспособности заемщиков зарубежными банками
методы под общим названием "скоринг" (to score - отмечать). Скоринг широко используется банковскими служащими для анализа финансовой ситуации клиентов прежде, чем предоставить им кредит. В эту группу оценки хозяйственных ситуаций входят два эмпирических метода: credit-men и метод дискриминантных показателей платежеспособности. Метод Credit- Men. Этот метод разработан во Франции Ж. Депаляном,
- 5.3.3. Общие подходы к анализу кредитоспособности в зарубежной практике
метод скорости. Хотя метод скорости в основном используется при анализе ликвидации предприятия, он также может быть использован при анализе текущей способности компании платить долги при ее финансовом положении. Термин "скорость" используется потому, что он оценивает то, как быстро организация сможет оплатить свои долги, если все ее активы ликвидированы. Скорость оплаты в большей степени зависит
- Словарь
методология в изучении коммерческой деятельности: Учебник/А.И. Харламов, О.Э. Башина, В.Т. Бабурин и др.; Под. ред. А.А. Спирина, О.Э. Башиной. - М.: Финансы и статистика, 1996. Погостинская Н.Н., Погостинский Ю.А. Системный анализ финансовой отчетности. -С.-П.: Изд. Михайлова В.А., 1999 . Практикум по финансовому менеджменту: учебно-деловые ситуации, задачи и решения/ Под ред. Е.С.Стояновой. 2-е
- 8.2.4. Кредитные отношения с банками
метод возвратного финансирования потребностей предприятия и традиционная услуга банков. Кредитование имеет две разновидности: кредитование деятельности хозяйствующего субъекта в форме прямой выдачи денежных ссуд (финансовый кредит); кредитование как разновидность расчетов, т.е. расчетов с рассрочкой платежей (коммерческий кредит). Предприятие имеет право на получение кредита и в том банке, где
- 8.7 ОРГАНИЗАЦИЯ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
методов. Наиболее распространенными из них являются оценки на основе: а) системы финансовых коэффициентов; б) анализа денежных потоков; в) анализа делового риска; г) факторного анализа финансовых показателей предприятия и др. В каждом банке для определения кредитоспособности заемщиков может применяться как один метод, так и их сочетание. Оценочными показателями удовлетворительности
- 2.2. Активы коммерческих банков.
методы годовой процентной ставки, простых процентов, дисконтной ставки и сложения. Метод годовой процентной ставки показывает отношения совокупных выплат по кредиту к сумме кредита, т.е. позволяет определить ставку доходности. Она учитывает, насколько быстро погашается кредит и какую сумму фактически использует заемщик в течение срока кредитования. Метод простых процентов также предусматривает
- Кредитование на потребительские цели
методом оценки кредитоспособности физических лиц является метод балльной оценки - скоринг (от англ. Score - балл). Модель проведения скоринга для каждого банка уникальна. Вместе с тем каждая методика базируется на следующих принципах: Х глубина оценки кредитоспособности заемщика должна быть адекватна сумме запрашиваемого кредита; Х информация, предоставленная клиентом и требующаяся для оценки
- Ипотечное кредитование
методы оценки: Х калькуляция (оценка по балансовой, остаточной, ликвидационной стоимости); Х метод прямого сравнительного анализа пр о даж; Х метод капитализации дохода (оценка объекта ипотеки с точки зрения его способности приносить доход в будущем). Как правило, все три метода используются в совокупности. Оценочная стоимость предмета ипотеки определяется по соглашению залогодателя с
- Принципы и общие основы управления рисками
метода расчета рисков: статистический, экспертных оценок и аналитический. Статистический метод базируется на анализе статистических рядов за возможно более продолжительный период времени. Метод позволяет определить периодичность возникновения потерь банка и их зависимость от каких-либо факторов. Например, метод можно использовать для оценки риска проведения операций на фондовом и валютном рынках.
- Анализ кредитоспособности клиента
методами. на основе системы финансовых коэффициентов; на основе анализа денежных потоков; на основе анализа делового риска. Каждый из названных выше методов дополняет фуг друга. Если анализ делового риска позволяет эценить кредитоспособность клиента в момент со-}ершения сделки только на основании одной ссудной операции, то система финансовых коэффициентов прогнозирует риск с учетом совокупного
- Понятие банковской ликвидности
метода регулирования ликвидности, наличие связей с деловыми и банковскими кругами, репутация банка и др. Поэтому ликвидность каждого банка в значительной степени зависит от квалификации топ-менеджеров, уровня подготовки кадров и других факторов; Х возможность быстрой мобилизации средств из иных источников: МБК, депозит, размещение собственных векселей и
- Кредитные отношения
методологию их анализа и исчисления, методы статистического анализа конкретных явлений. Одновременно статистика кредита занимается обобщением информации о кредитовании выявлением закономерностей, изучением взаимосвязи использования кредитных ресурсов с эффективностью использования оборотных средств и т. п. Основой для денежной статистики являются бухгалтерские записи банков. Коммерческие банки
- 4.5. Методы определения стоимости (цены) компании
оценке внеоборотных активов действующего предприятия для определения реального объема амортизационных отчислений и др. Таким образом, на практике часто возникает необходимость в оценке активов предприятий (корпораций), осуществляющих различные коммерческие сделки с движимым и недвижимым имуществом. Оценка сюимостн любой фирмы (объекта) - это определение ее стоимости в денежном выражении с учетом
|
Финансы