Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Роль кредитной деятельности в повышении эффективности функционирования экономики тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Плюснина, Оксана Владимировна
Место защиты	Сыктывкар
Год	2003
Шифр ВАК РФ	08.00.05

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Роль кредитной деятельности в повышении эффективности функционирования экономики"

На правах рукописи

ПЛЮСНИНА Оксана Владимировна

РОЛЬ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ПОВЫШЕНИИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ЭКОНОМИКИ

08.00.05 Ч Экономика и управление народным хозяйством

(экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами: промышленности)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Сыктывкар - 2003

Работа выпонена на кафедре финансов, кредита и бухгатерского учета факультета экономики и управления Ухтинского государственного технического университета.

Научные руководители: доктор экономических наук, профессор

Каюков Владимир Викторович

доктор экономических наук, профессор Князева Галина Алексеевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Шихвердисв Арнф Пирвелиевич

кандидат экономических наук, доцент Падерина Татьяна Аркадьевна

Ведущая организация: Санкт-Петербургский государственный

университет

Защита состоится л20 июня 2003 г. в 14 час. 30 мин. на заседании регионального диссертационного совета КМ 004.015.01 при Институте социально-экономических и энергетических проблем Севера Коми научного центра Уральского отделения Российской академии наук по адресу: 167982, г. Сыктывкар, ул. Коммунистическая, д. 26

С содержанием диссертации можно ознакомиться в библиотеке Коми научного центра УрО РАН, по адресу: г. Сыктывкар, ул. Коммунистическая, д. 24

Автореферат разослан л/У -2003 г.

Ученый секретарь диссертационного совета, кандидат экономических наук, с.н.с.

Л. А. Кузиванова

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Одной из причин невысоких темпов роста российской экономики в настоящее время является недостаточное развитие кредитной деятельности. Развитая экономика не может существовать без использования заемных средств или кредитного обеспечения. Экономическое развитие России переходного периода свидетельствует об усложнении взаимодействия кредитной системы и национальной экономики, в отрыве ее от реального сектора, утрате банковским сектором функции кредитования, вследствие чего происходит сокращение доли кредитных вложений в активах кредитных организаций. Такие показатели, как отношение совокупного капитала банковской системы к ВВП, доля банковских кредитов по отношению к ВВП, удельный вес кредитов в активах банков, объем банковских активов по отношению к ВВП, значения которых существенно ниже, чем в развитых государствах, показывают невысокий уровень влияния кредитной деятельности на становление реального сектора российской экономики.

Между тем, в условиях современных рыночных отношений успешная жизнедеятельность хозяйствующих субъектов без соответствующего развития кредитной деятельности практически невозможна. Потребность допонительного привлечения средств связана с необходимостью покрытия как текущих затрат предприятий, так и их догосрочных капитальных вложений в производство, строительство и другие отрасли хозяйства. Сложное финансовое состояние в реальном секторе экономики не позволяет предприятиям использовать собственные ресурсы для удовлетворения своих потребностей, поэтому предприятия вынуждены обращаться к рынку кредитных ресурсов. Мировая практика показывает, что наиболее эффективным, современным способом привлечение заемных средств является использование ресурсов, предоставляемых банковским сектором - профессиональными участниками рынка кредитных ресурсов, действующими на основании соответствующих лицензий.

Предприятия реального сектора экономики и банковская система - главные составляющие экономики любой страны. В то же время современная ситуация в республике и государстве в целом показывает, что предприятия и банки не находятся в тесном сотрудничестве, их цели, интересы и приоритеты во многом не совпадают. Такое их взаимодействие приводит к недостаточным объемам кредитования, по затрудняет развитие как предприятий, так и банковской системы. Отсюда образуется замкнутая неэффективность предприятий и коммерческих банков.

Изучение проблем взаимодействия предприятий реального сектора экономики и банковской системы диктуется необходимостью в выработке системного подхода к этим секторам экономики с целью определения их места и роли в решении хозяйственных и социальных проблем Российской Федерации в целом и Республики Коми в частности, в создании оптимальных условий для их функционирования и развития.

Кредитная деятельность является важнейшей составляющей финансового рынка, направленной на удовлетворение потребностей предприятий реального сектора в кредитных ресурсах. Данная сфера воздействует не только на обращение товаров и услуг, но и на сам процесс производства, на темпы его роста и изменение структуры. В свою очередь, положение дел в производственной сфере может сказываться на состоянии дел в сфере распределения кредитных ресурсов - банковской сфере. Отсюда управление кредитной деятельностью становится вопросом, от решения которого зависит дальнейшая перспектива развития российской экономики.

Управление кредитной деятельностью является важнейшим элементом взаимоотношений предприятий и банковской системы. От применяемых форм и методов управления, эффективности управления, установки рациональных границ централизованного вмешательства (также как и стихии рынка) зависит, в первую очередь, деятельность кредитных организаций и предприятий реального сектора экономики, их взаимодействие друг с другом и другими хозяйствующими субъектами.

Это определяет актуальность исследования форм и методов воздействия на кредитные процессы, установки рациональных границ централизованного вмешательства в деятельность кредитных организаций, их взаимодействие друг с другом и другими хозяйствующими субъектами.

Степень разработанности проблемы. Изучению проблем, возникающих в управлении кредитно-банковской системы, посвящены труды: Л.И. Абакина, Н.Г. Антонова, А. Блинова, Л.Г. Батраковой, С. Батчикова, A.B. Бузгалина, В. Васильева, Л.В. Горбатовой, В.В. Киселева, Г.А. Князевой, А.К. Кузьмина, О.И. Лаврушина, С.И. Лушина, И.В. Пещанской, Б.А. Райзберга, В. Юровицкого, М.М. Ямпольского. Исследование проблем взаимодействия предприятий реального сектора экономики и банковской системы нашло место в работах И.Т. Балабанова, И.А. Бланка, В.Н. Лаженцева, М.Г. Лапусты, А. Маршала, М.Х. Мескона, Б.А. Райзберга, Д.П. Райна, З.П. Румянцевой, Г.В. Савицкой, А.Д. Шеремета и др. В большей степени взаимоотношения предприятий реального сектора экономики и коммерческих банков рассматривается в процессе совершения таких операций, как факторинг, траст, кредитное обслуживание.

Вместе с тем, целый ряд вопросов, касающихся особенностей современных кредитных отношений предприятий и банков, условий их становления и развития, анализа использования конкретных мер совершенствования управления кредитной деятельностью, восстановления жизнедеятельности предприятий с помощью получаемых денежных ресурсов, - остаются недостаточно разработанными, что предполагает допонительное изучение возможностей повышения роли кредитных операций в функционировании экономики.

Цель и задачи исследования.

Целью работы является исследование роли и места кредитной деятельности в повышении эффективности функционирования как экономики региона в целом, так и отдельных хозяйствующих субъектов.

Для реализации поставленной цели предусматривалось решение следующих задач:

- исследовать теоретические подходы к определению сущности кредитной деятельности;

- дать оценку современного состояния рынка кредитных ресурсов и определить факторы, влияющие на осуществление кредитной деятельности;

выявить особенности и элементы механизма управления кредитной деятельностью и предложить направления совершенствования его правового регулирования;

- разработать методику расчета максимального кредитного ресурса для предприятий, что позволит более эффективно управлять отношениями предприятий и банков;

- обосновать авторскую трактовку системы внедрения кредитных бюро, дать рекомендации по их организации и функционированию.

Объектом исследовании являются предприятия реального сектора экономики и кредитные организации Республики Коми.

Предметом исследования выступает система управления кредитной деятельностью, степень взаимодействия банковской системы и предприятий реального сектора экономики.

В основе исследования лежит метод системного подхода, который позволяет изучить особенности управления кредитной деятельностью в современных российских условиях. При проведении исследования были использованы дедуктивный и индуктивный методы, метод абстракции, исторический и функционально-структурный методы теоретического анализа, способные комплексно оценить место и роль управления кредитными операциями в становлении и развитии экономики России и, в частности, в оживлении производственно-хозяйственной деятельности предприятий реального сектора.

В процессе работы над диссертацией изучены и обобщены работы в области управления кредитной деятельностью как отечественных, так и зарубежных авторов.

Информационно-аналитической базой диссертационного исследования послужили материалы статистических отчетов Государственных комитетов по статистике Российской Федерации и Республики Коми, бухгатерская отчетность предприятий Республики Коми, бухгатерская отчетность коммерческих банков Республики Коми.

Научная новизна работы состоит том, что кредитная деятельность представлена как совокупность двусторонних действий предприятий и коммерческих банков по формированию и использованию ссудного капитала; показан производительный характер кредитной деятельности, что проявляется в допонительном эффекте функционирования ее субъектов.

В процессе исследования получены следующие результаты, имеющие научную новизну и представляющие предмет защиты:

1. Дана оценка и выявлены специфические черты рынка кредитных ресурсов Республики Коми, основанные на формировании партнерских отношений предприятий и банковской системы. Показано недостаточное развитие кредитной деятельности, что приводит к необходимости государственного регулирования на переходном этапе. Определены и классифицированы факторы, оказывающие влияние на состояние рынка кредитных ресурсов, с выделением трех групп: общие факторы, специфические для предприятий и банков.

2. Выявлены особенности механизма управления кредитной деятельностью, состоящего из следующих элементов: государственное нормативно-правое регулирование кредитной деятельности; рыночный механизм регулирования кредитной деятельности; внутренний механизм регулирования отдельных аспектов кредитной деятельности; система конкретных методов и приемов осуществления управления кредитной деятельности. Предложены пути совершенствования экономических нормативов, регламентирующих ее осуществление, ставки рефинансирования и нормы обязательных резервов, что позволит повысить эффективность кредитных отношений предприятий реального сектора экономики и банковской системы.

3. Разработана методика расчета максимального кредитного ресурса для финансово устойчивых предприятий, основанного на определении среднестатистического показателя, отражающего влияние прибыли, текущих активов и пассивов и позволяющего определить реальную сумму заемных средств и более эффективно управлять кредитными отношениями предприятий с банками.

4. Обоснована авторская трактовка внедрения системы кредитных бюро, включающая функционально-организационную структуру, принципы деятельности, категории информации, сформулированные на основе взаимодействия с кредитными организациями, заемщиками и органами власти.

Практическая значимость исследования состоит в том, что предлагаемые рекомендации по повышению роли кредитной деятельности позволят повысить эффективность функционирования предприятий реального сектора экономики, снизить риски банковской деятельности, улучшить взаимоотношения предприятий с банковской сферой.

Тема исследования соответствует научно-исследовательским планам кафедры, научно-педагогическим программам факультета экономики и управления. Основные положения и результаты исследования использованы при составлении отчетов по теме НИР Финансово-кредитные меры и их роль в оптимизации деятельности предприятия (2001-2002 гг. №07.4.02.1).

Большая часть положений диссертации используется в учебном процессе в Ухтинском государственном техническом университете для преподавания курсов Деньги. Кредит. Банки, Банковское дело, Международные валютно-кредитные отношения.

Апробация работы. Основные теоретические, методические и практические результаты работы докладывались на международных и российских конференциях: Европейский север России: проблемы освоения и устойчивого развития (Ухта, 1999); Экономические реформы в России (Санкт-Петербург, 2000); Социально-экономические проблемы развития региона (Чайковский, 2000); Проблемы управления в XXI веке (Ухта, 2000); Региональные проблемы экономики на рубеже веков (Ухта, 2002); Проблемы эффективного освоения природных ресурсов (Ухта, 2002); Управление государственной собственностью, корпоративное управление и экономический рост (Сыктывкар, 2003). По теме диссертации опубликовано 12 работ.

Структура и краткое содержание работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы. Основной текст диссертации изложен на 136 страницах машинописного текста, включает 20 таблиц и 6 рисунков. Список использованной литературы включает 180 наименований.

Во введении отражены: актуальность темы; степень изученности проблемы; определены цель, задачи и предмет исследования, практическая значимость результатов исследования.

В первой главе Формирование рынка кредитных ресурсов и его роль в рыночной экономике диссертационной работы дано определение кредитной деятельности, выявлены особенности ее осуществления. Определено место кредитной деятельности в экономи-

ке, проведен анализ состояния рынка кредитных ресурсов, дана схема факторов, характеризующих современное состояние осуществления кредитной деятельности.

Во второй главе Управление кредитной деятельностью дана характеристика механизма управления кредитной деятельностью, сделан вывод о необходимости государственного регулирования кредитных отношений предприятий реального сектора и коммерческих банков, проанализированы правовые аспекты регулирования кредитной деятельности, определено влияние экономических нормативов на осуществление кредитных операций, предложены мероприятия по совершенствованию механизма управления кредитными операциями. Автором предлагается схема расчета максимального кредитного ресурса > для финансово устойчивых предприятий.

В третьей главе Роль кредитных бюро в повышении эффективности функционирования экономики автором разработан механизм внедрения и функционирования кредитных бюро, функционально-организационная структура, определенная в соответствии с предоставляемыми услугами; определены три категории предоставляемой информации -общие сведения о заемщике, информация об активах и пассивах, а также допонительные услуги по анализу кредитоспособности заемщика, риск-менеджменту, анализу финансового состояния заемщика.

В заключении сформулированы выводы и рекомендации.

П. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Кредитная деятельность реализуется на рынке кредитных ресурсов, отражающем совокупность экономических отношений предприятий и коммерческих банков по формированию и использованию ссудного капитала.

Рациональное управление кредитной деятельностью с целью снижения кредитных рисков и повышения эффективности взаимодействия предприятий и банковской сферы предусматривает анализ рынка кредитных ресурсов.

Для оценки степени взаимодействия банковской системы и предприятий реального сектора экономики необходимо обособить кредитные отношения этих субъектов, оказывающих наиболее серьезное влияние на экономику и реализующихся на рынке кредитных 1 ресурсов, под которым мы понимаем специфическую сферу экономических отношений предприятий реального сектора экономики и банковской системы, формирующихся для удовлетворения интересов субъектов кредитной деятельности. Рынок кредитных ресурсов выражает экономические отношения, определяющие связи как внутри самого рынка, так и во взаимодействии с другими экономическими категориями.

Результатом деятельности рынка кредитных ресурсов является перераспределение их от пункта с менее эффективным использованием к месту с более эффективным их применением. Наиболее показательным является доля банковских кредитов в общей сумме заемных ресурсов в экономике (табл.1).

Таблица 1

Динамика заемных ресурсов в экономике Республики Коми ______ (мрд. руб.)

На 01.01.01 На 01.04.01 На 01.07.01 На 01.10.01 На 01.01.02 На 01.04.02 На 01.07.02

1 2 3 4 5 6 7 8

.Средства, привлеченные предприятиями в форме кредитов и займов, всего 19,8 23,1 28,0 31,1 31,4 39,3 40,3

2. Ссудная задоженность по кредитам, направленным в реальный сектор экономики, всего 1,023 1,788 2,091 2,525 3,465 4,231 4,764

3. Доля банковских кредитов в обшей сумме заемных ресурсов, % 5,2 7,7 7,5 8,1 11,0 10,8 11,8

Источник: Аналитический обзор результатов мониторинга кредитных организаций. - Сыктывкар, 2002. - С. 8.

Данные табл. 1 показывают, что доля банков и филиалов в общей задоженности экономики по предоставленным кредитам остается незначительной; это свидетельствует о том, что банковский сектор республики не играет той роли, которая ему отведена на рынке кредитных ресурсов, поэтому предприятия прибегают к заимствованию средств у своих головных организаций. В то же время наблюдается некоторая положительная тенденция роста банковских кредитов (рис. 1).

о,о 4--,-,-,---,-.-

01.01.01 01.04.01 01.07.01 01.10.01 01.01.02 01.04.02 01.07.02

Рис. 1. Динамика доли банковских кредитов в общем объеме заемных ресурсов (в%).

Предложение на рынке кредитных ресурсов Республики Коми представляют самостоятельные банки и филиалы инорегиональных банков. Их роль в кредитной деятельности выражается в доле от общих объемов предоставляемых кредитов. Данные представле-

ны в табл. 2.

Таблица 2

Структура ссудной задоженности по субъектам

На На На На На На На

01.01.01 01.04.01 01.07.01 01.10.01 01.01.02 01.04.02 01.07.02

1 2 3 4 5 6 7 8

Ссудная задоженность по

кредитам, направленным в

реальный сектор экономики, всего (мрд. руб.) 1,023 1,788 2,091 2,525 3,465 4,231 4,764

в т.ч.

- по самостоятельным бан-

кам

мрд. руб. 0,0447 0,0839 0,0865 0,0906 0,1084 0,1224 0,1261

уд. вес, % 43,7 46,9 41,3 35,9 31,3 28,9 26,5

- по филиалам инорегиональных банков

мрд. руб. 0,0576 0,0949 0,1226 0,1619 0,2381 0,3007 0,3503

уд. вес, % 56,3 53,1 58,7 64,1 68,7 71,1 73,5

Как видно из табл. 2, самостоятельные банки республики снижают свою долю в общем объеме ссудной задоженности республики, в то время как филиалы инорегиональных банков наращивают объемы кредитных операций, при этом отрицательным моментом является то, что через них ресурсы перемещаются из республики в другие регионы.

Спрос кредитного рынка образуется из спроса на кредитные ресурсы со стороны хозяйствующих субъектов. Общее количество предприятий и организаций Республики Коми за период с 1998 г. по 2002 г. увеличилось с 16482 до 18511, то есть на 2029 или 12,3%, хотя удельный вес убыточных предприятий остается высоким Ч в 2001 г. 45%, то есть почти половина всех предприятий и организаций.

Осуществление кредитной деятельности имеет объективную основу из-за неопределенности внешней среды и субъективную в результате принятия решений руководителями и работниками, поэтому положительные и отрицательные результаты следует рассматривать как взаимодействие целого ряда факторов (рис. 2).

Субъекты кредитной деятельности обладают своими особенными характеристиками и вступают в отношения друг с другом, другими субъектами хозяйственной деятельности, государством. Поэтому следует выделить факторы, общие для обоих субъектов кредитной деятельности и факторы, специфичные либо только для предприятий, либо только для банков.

оснащенность

Рис. 2. Факторы, влияющие на осуществление кредитной деятельности.

Исходя из представленной классификации все факторы разделены на группы, которые можно отнести к внешней или внутренней среде. Внешняя среда включает все окружение, что можно назвать вне хозяйствующего субъекта, эти влияния руководство и работники не могут изменить, но дожны учитывать, поскольку они сказываются на кредитной деятельности предприятий и коммерческих банков. Внутренняя среда, в которой принимаются конкретные решения по ведению кредитных операций объединяет все функциональные среды внутри банковской и производственной систем.

2. Развитие конкурентной среды кредитного рынка сопряжено с необходимостью решения проблем в области совершенствования механизма управления кредитной

деятельностью, включая как двусторонние отношения предприятий реального сектора экономики и коммерческих банков, так и государственное регулирование этих отношений.

Регулирование кредитной деятельности необходимо хотя бы потому, что в системе кредитных отношений высока мера рисков. Риски возникают прежде всего в самом денежном обращении: чрезмерная эмиссия под кредиты может привести к увеличению темпов инфляции, а следовательно, и к снижению уровня жизни населения, ухудшению условий функционирования предприятий. Далее риски связаны с неопределенностью в части формирования оборотных средств предприятий: их недостаток побуждает к заимствованию денег, иногда без дожного обоснования их возврата. Все это требует контроля и регулирования со стороны государства.

Исходя из специфики кредитной деятельности, основные цели управления можно определить следующим образом:

- максимизация прибыли субъектов кредитной деятельности;

- соблюдение интересов, основанных на партнерских отношениях;

- удовлетворение заемщиков в объеме, структуре и качестве кредитных услуг, обуславливающие длительность и устойчивость деловых связей;

- сочетание решения производственных (коммерческих) и социальных проблем данного колектива;

создание эффективной системы подготовки, переподготовки и расстановки специалистов, позволяющей наиболее поно реализовать их возможности. В структуру механизма управления кредитной деятельностью входят элементы, представленные на рис. 3.

1. Государственное нормативно-правое регулирование кредитной деятельности 3. Внутренний механизм регулирования отдельных аспектов кредитной деятельности

' Ч * ' '' ' вхзитмрршт щ Х

2. Рыночный механизм регулирования кредитной деятельности 4. Система конкретных методов и приемов осуществления управления кредитной деятельностью

Рис. 3. Характеристика основных элементов управления кредитной деятельностью. 1. Государственное нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности. Принятие законов и других нормативных актов, регулирующих кредитную деятельность предприятий и коммерческих банков, представляет собой одно из направлений реализа-

ции внутренней финансовой политики государства. Формальный надзор над банковским сектором основывается на следующих критериях:

а) критерии достаточности капитала и допуска на рынок;

б) ограничения на кредитование инсайдеров;

в) критерии классификации активов;

г) требования к аудиту.

2. Рыночный механизм регулирования кредитной деятельности. Этот механизм формируется прежде всего в сфере кредитного рынка в разрезе отдельных его сегментов. Главной особенностью этого рынка является то, что ценой на ресурсы выступает ставка процента. По нашему мнению, основными факторами, оказывающими влияние на рыночный механизм регулирования кредитного рынка, являются:

- уровень учетной ставки Центрального Банка;

- прогнозируемый темп инфляции;

- уровень кредитного риска;

- уровень ликвидности кредита;

- уровень маржи.

Предприятия-заемщики также участвуют в рыночном регулировании. Своими действиями, принятием или неприятием условий кредитования, предлагая свои собственные условия, расширяя спрос на кредиты или уменьшая его, предприятия активно влияют на состояние кредитного рынка, на уровень процентных ставок и тарифов, являются равноправными партнерами кредитным организациям.

3. Внутренний механизм регулирования отдельных аспектов кредитной деятельности. Механизм такого регулирования формируется в рамках самих субъектов кредитной деятельности, соответственно регламентируя те или иные оперативные управленческие решения по вопросам привлечения и размещения кредитных ресурсов.

4. Система конкретных методов и приемов осуществления управления кредитной деятельности. Эти методы необходимы для реализации догосрочной стратегии и принятия тактических решений.

Регулирование кредитной деятельности в настоящее время связано в большей степени с регулированием банковской системы как основного субъекта финансовых отношений, в том числе и перераспределительных кредитных отношений.

Так, обязательное резервирование представляет собой достаточно жесткий механизм изъятия части денежных средств у кредитных организаций. Например, резервные требования дожны распространяться на обязательства банка, которые возникают в результате привлечения денежных средств - в первую очередь, вкладов. Распространение их на дру-

гие элементы обязательств, например, проценты, начисленные по привлеченным средствам, представляется нецелесообразным, так как получения банком денежных средств не происходит.

Ставка Банка России имеет недостаточное значение для регулирования кредитных операций банков, и, с целью расширения кредитной деятельности банков необходимо снижение уровня ставки рефинансирования до уровня рентабельности производственных предприятий, т.е. до 14-16 %.

Автором был проведен опрос среди руководителей предприятий различных отраслей, по результатам которого выявлены основные проблемы, затрудняющие кредитные отношения с коммерческими банками. Среди них были названы: высокие процентные ставки, длительные сроки оформления кредита, недостаточно широкое применение современных видов кредитов.

Для ускорения процессов повышения эффективности кредитных взаимоотношений предприятий реального сектора экономики и коммерческих банков необходимы методы, которые могут быть применены в более короткие сроки по сравнению с изменением нормативно-правовой базы. Возможным вариантом развития кредитной деятельности является выдача синдицированных кредитов, выгодных и для крупных предприятий-заемщиков, получающих доступ к кредитным ресурсам банков, и для самих банков, увеличивающих сроки и объемы кредитов, и снижающих риски.

3. Размер максимального кредитного ресурса показывает предельный объем заемных средств, которые финансово устойчивое предприятие имеет возможность вернуть в банк вместе с уплатой процентов.

Объемы получаемых предприятиями кредитов зависят от многих факторов, но, в основном, учитывается финансовое положение и наличие качественного залога. Причем, если банки рассчитывают предельный размер возможного объема кредита для конкретного предприятия, то сами предприятия, запрашивая определенную сумму, практически никогда не знают, смогут ли они получить именно ее. Отсюда, для хозяйствующих субъектов требуется определенный критерий, характеризующий предельный размер привлеченных средств, позволяющий руководству предприятия заранее определить необходимый и возможный размер кредита. К такому критерию может быть отнесен размер максимального кредитного ресурса, который базируется на величине капитала предприятия. Представляется целесообразным при расчете этого показателя учитывать также такие составляющие как получаемую прибыль, текущие активы, индекс инфляции.

Теоретически пользоваться заемными средствами дожны те предприятия, которые имеют возможность вернуть полученные кредиты в поной сумме и с уплатой процентов, то есть имеющие устойчивое финансовое положение. Поэтому считаем целесообразным использовать данный показатель для финансово устойчивых предприятий по следующей схеме:

1) Ncp=Nl+N2+""+N

т/- _K|Xj1 + K2Xi2+- + K,XiД. ; Кл" Д

3) KPmm = NcpXKo

где Ncp - среднегодовая сумма объема реализации продукции; N1,2, ,п - сумма объемов реализации по годам;

,п - индекс инфляции по годам; Ко - относительный размер поправочного коэффициента, К, А ,п - поправочный коэффициент по годам; КРщах - максимальный кредитный ресурс; п - количество лет.

Для расчета показателя КД используется среднестатистический скорректированный показатель Ki^, _Д за период времени. Данный показатель рассчитывается: _ТАхЧП. Ки Л KnxN ;

где ТАЧтекущие активы (итог второго раздела актива); КП - краткосрочные пассивы; ЧП - чистая прибыль предприятия.

Предприятия заинтересованы в привлечении заемных средств, т.к. проценты по обслуживанию заемного капитала рассматриваются как расходы и не включаются в налогооблагаемую прибыль и, кроме того, расходы на выплату процентов обычно ниже прибыли, полученной от использования заемных средств в обороте предприятия, в результате чего повышается рентабельность собственного капитала.

При этом основные данные, необходимые для расчета максимального кредитного ресурса предприятия являются общедоступными, т.к. отражаются в основных бухгатерских документах предприятия - бухгатерском балансе и отчете о прибылях и убытках.

4. Организация кредитных бюро будет экономически эффективной, если достаточно четко определить их функционально-организационную структуру, принципы, функции и результаты деятельности.

Одним из способов минимизации кредитного риска является создание сети специализированных учреждений - кредитных бюро, необходимых для обмена информацией о заемщиках между кредиторами, которая предоставляется в отчетах различной формы в

зависимости от наличия сведений о потенциальном заемщике, вида предоставляемого кредита и, что наиболее важно, от степени детализации, необходимой кредитору. Автором предлагается всю информацию, которую будет предоставлять кредитное бюро разделить на категории по важности и значимости:

- первая: информация о заемщике (для юридических лиц - юридический адрес, ИНН или код ОКПО, руководители предприятия; для физического лица - адрес местожительства и прописки, паспортные данные, ИНН), а также сведения о прошлых невозвратах и просрочках ссуд;

- вторая: добавляется также информация об активах и пассивах заемщика, гарантиях возврата кредита, структура задоженности по срокам и времени погашения, его занятости и даже о его семье. В эту же категорию можно отнести сведения о кредитном рейтинге заемщика;

- третья- допонительные услуги, предоставляемые кредитным бюро: анализ кредитоспособности заемщика, риск-менеджмент, анализ финансового состояния заемщика.

Исходя из этого, функционально-организационную структуру кредитного бюро можно представлять следующим образом:

Рис. 4. Функционально-организационная структура кредитного бюро.

В условиях устойчивого спроса на услуги по финансовому анализу, определению кредитоспособности и риск-менеджменту с целью повышения эффективности управления экономикой, на наш взгляд, целесообразно сосредоточить выпонение этих операций в

едином специализированном центре, обладающем достоверной, своевременной и поной информацией о заемщиках.

Кредитные бюро следует создавать в качестве самостоятельной организации, при этом ориентируясь на уже имеющуюся кредитную информацию о заемщиках в банках. В связи с этим автором предлагается схема информационных потоков кредитных бюро:

Рис. 5. Принципы деятельности кредитного бюро.

В предлагаемом варианте процесс кредитования состоит из следующих этапов: 1 -запрос на ссуду, поступающий от заемщика в банк; 2 и 3 - направление запроса на информацию кредитного бюро и получение отчета кредитного бюро; 4 - проверка достоверности информации собственной службы безопасности банка; 5 - выдача кредита.

В первоначальной деятельности кредитного бюро такая модель представляется приемлемой в силу того, что коммерческие банки не смогут сразу отказаться от собственной проверки кредитоспособности своих заемщиков в силу неуверенности. Кроме того, вступает в силу фактор инерции, когда трудно кардинально изменить наработанную схему процесса кредитования. Поэтому возможна паралельная проверка кредитоспособности заемщика через кредитного бюро (2 и 3) с работой службы безопасности (4). Такая паралельная схема получения кредитной информации станет эффективным инструментом оценки кредитоспособности заемщика и возможности выдачи кредита. В последующем, с развитием системы кредитных бюро и постоянных контактов банков с кредитными бюро необходимость в такой структуре, как служба безопасности, отпадает.

Исследованные в диссертации проблемы управления кредитными операциями в контексте повышения эффективности функционирования экономики представляют собой

многофакторный и многоуровневый процесс, требующий комплексного анализа. Осуществленный в данном ключе анализ позволяет сделать следующие обобщения:

Х дано определение кредитной деятельности;

Х дана оценка состояния рынка кредитных ресурсов Республики Коми, сделан вывод о необходимости государственного участия в процессах развития кредитной деятельности;

Х определены и проанализированы причины и факторы, влияющие на осуществление кредитной деятельности, представлена классификация факторов;

Х выявлены особенности и основные элементы механизма управления кредитной деятельностью;

Х даны рекомендации по совершенствованию правового регулирования кредитной деятельности;

Х проведен анализ кредитных отношений предприятий и коммерческих банков, по результатам опроса среди руководителей предприятий выявлены причины, затрудняющие использование банковских кредитов, даны рекомендации по совершенствованию кредитных отношений, предложена схема определения необходимой формы обеспечения возвратности кредита;

Х предложен расчет максимального кредитного ресурса для финансово устойчивых предприятий, позволяющий оценить реальный объем банковских кредитов, который предприятие может погасить в поной сумме вместе с процентами;

Х обоснована система внедрения и функционирования кредитных бюро, определены их функционально-организационная структура, принципы, схема деятельности.

В результате проведенного исследования можно сделать ряд выводов и предложений:

1. Под кредитной деятельностью понимается совокупность действий ее участников по кредитному обеспечению интересов, имеющая производительный характер и реализуемая посредством банковских операций и услуг. В структурном плане кредитная деятельность включает функционирование организационно обособленных разного уровня подразделений банка по видам заемщиков, направлениям кредитования, по обслуживающему региону и т.д. В функциональном плане - выпонение определенных действий, функционирование которых базируется на различных технологиях. Субъектами кредитной деятельности являются заемщики - предприятия, и кредиторы - коммерческие банки.

2. Необходимо обособить взаимодействие субъектов кредитной деятельности, реализующееся на рынке кредитных ресурсов, под которым мы понимаем специфическую

сферу экономических отношений предприятий реального сектора экономики и банковской системы, формирующихся для удовлетворения их интересов. Спрос рынка кредитных ресурсов образуется из спроса со стороны хозяйствующих субъектов. Общее количество предприятий и организаций Республики Коми за период с 1998 г. по 2002 г. увеличилось с 16482 до 18511, то есть на 2029 или 12,3%. Сторона предложения рынка кредитных ресурсов представлена самостоятельными банками и филиалами инорегиональных банков, которые обладают более значительной ресурсной базой, вследствие чего занимают доминирующее положение на кредитном рынке. Среди всего многообразия факторов, влияющих на осуществление кредитной деятельности мы предлагаем выделить общие факторы, специфические для предприятий и специфические для банков.

3. Кредитная деятельность является объектом управления. Под механизмом управления кредитной деятельности понимается система основных элементов, регулирующих процесс разработки и реализации управленческих решений в области кредитных взаимоотношений предприятий реального сектора экономики и коммерческих банков. Это система организации форм, методов и приемов, с помощью которых осуществляется управление кредитными ресурсами и кредитными отношениями. Механизм управления кредитной деятельностью включает элементы: государственное нормативно-правое регулирование кредитной деятельности; рыночный механизм регулирования кредитной деятельности; внутренний механизм регулирования отдельных аспектов кредитной деятельности; система конкретных методов и приемов осуществления управления кредитной деятельности.

4. Регулирование кредитной деятельности в настоящее время связано в большей степени с регулированием банковской системы. С целью ограничения неблагоразумного принятия рисков коммерческих банков Банк России ввел пруденциальные требования: достаточность капитала, регулирование ликвидности, создание резервов под возможные потери по ссудам и др. Резервные требования дожны распространяться на обязательства банка, которые возникают в результате привлечения денежных средств - в первую очередь, вкладов. Распространение их на другие элементы обязательств, например, проценты, начисленные по привлеченным средствам, представляется нецелесообразным, так как получения банком денежных средств не происходит. С целью расширения кредитной деятельности банков необходимо снижение уровня ставки рефинансирования до уровня рентабельности производственных предприятий, т.е. до 1416 %. Существующие предельно допустимые значения экономических нормативов ограничивают активные операции банков, что является составной частью сегодняшней

достаточно жесткой денежно-кредитной политики, поэтому для стимулирования кредитных операций банков необходима корректировка некоторых значений экономических нормативов.

5. Основные проблемы возникают при несовпадении интересов субъектов кредитной деятельности по следующим основным параметрам: процентным ставкам; обеспечению кредита; финансовому состоянию; срокам оформления. Мы считаем возможным применение в современных условиях в более широких масштабах кредитных линий, овердрафта, синдицированных кредитов, что дает предприятиям широкие возможности по использованию кредитов, увеличивает заинтересованность в получении банковских кредитов, что, в свою очередь, положительно скажется на кредитных отношениях предприятий и банков. Предлагаемая схема расчета максимального кредитного ресурса для финансово устойчивых предприятий позволит повысить эффективность их деятельности путем привлечения заемных ресурсов, при этом руководство предприятия получает возможность реально определить объемы кредитных средств, которые предприятие сможет вернуть в банк с уплатой процентов, не затрагивая вторичных источников погашения.

6. На наш взгляд, решение проблемы снижения кредитных рисков, асимметричности информации заключается в создании сети сйециалйзированных учреждений - кредитных бюро, необходимых для обмена информацией о заемщиках между кредиторами. Мы считаем, что кредитные бюро следует создавать в виде самостоятельных организаций. Роль государства заключается в поддержке создания и функционирования системы кредитных бюро, формирования нормативно-правовой базы, участия в капитале кредитных бюро, особенно на первоначальных этапах деятельности;

7. Предлагаемая схема функционирования кредитного бюро направлена на улучшение качества финансового посредничества - предоставления банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями кредитов, в первую очередь предприятиям реального сектора экономики. В условиях устойчивого спроса на услуги по финансовому анализу, определению кредитоспособности и риск-менеджменту с целью повышения эффективности управления экономикой, на наш взгляд, целесообразно сосредоточить выпонение этих операций в едином специализированном центре, обладающем достоверной, своевременной и поной информацией о заемщиках. Механизм внедрения кредитных бюро дожен включать следующие этапы: принятие нормативно-правовой базы деятельности кредитных бюро, являющейся основой их деятельности; создание системы региональных кредитных бюро; формирование кредитных историй заемщиков; непосредственная деятельность кредитных бюро по предоставлению информации

различных категорий и допонительных услуг. Основными результатами внедрения системы кредитных бюро станут: сокращение сроков кредитования, минимизация кредитных рисков, возможность получения допонительных услуг, формирование благонадежного заемщика, и, в целом, расширение объемов кредитования, повышение эффективности кредитной деятельности.

По теме диссертации опубликованы следующие работы:

Брошюра:

1. Кредитная деятельность в современных условиях. - Ухта, 2003. - 2,1 п.л.

Статьи:

2. Особенности управления кредитной деятелыюстью//Современные аспекты экономики. -Санкт-Петербург, 2003. -1,0 пл. (в печати)

3. К вопросу о тенденциях развития банковской системы России и Республики Коми// Сборник научных трудов Экономическая мысль XXI века. - Калининград, 2001. -0,9 п.л.

4. Взаимоотношения коммерческих банков с реальным сектором экономики// Финансы и кредит: проблемы методологии и практики, 2001. - № 1-2. - 0,4 п.л.

5. Проблемы реструктуризации банковской системы на современном этапе разви-тия//Европейский север России: проблемы освоения и устойчивого развития: Материалы научно-практической конференции. - Сыктывкар, 1999. - 0,2 пл.

6. Банковская система и реальный сектор экономики: проблемы взаимоотношений и перспективы развития// Сборник научных трудов №5/Под общ. Ред. Н.Д. Цхадая. -Ухта: УГТУ, 2002. - 0,2 пл.

7. Смена приоритетов кредитно-банковской сферы как условие оживления производственной деятельности предпршггий//Региональные проблемы экономики на рубеже веков: Материалы конференции. - Ухта, 2002. - ОД пл.

8. Роль банковской системы в оживлении производственной деятельности предпри-этий//Экономические реформы в России: Материалы Ш Международной научно-практической конференции. - СПб.: Нестор, 2000. - 0,1 пл.

9. Этапы перехода к кредитному рынку в период либерализации и разгосударствления российской экономики//Социально-экономнческие проблемы развития региона: Труды региональной научно-практической конференции. - Чайковский, 2000. - 0,2 пл.

10. Проблемы влияния основных инструментов связывания избыточной денежной массы на состояние банковской сферы России//Региональные проблемы экономики на рубеже веков: Материалы конференции. - Ухта, 2002. - 0,1 пл.

11. Проблемы управления кредитными отношениями//Проблемы эффективного освоения природных ресурсов в условиях рынка: Труды конференции. - Ухта, 2002. - 0,1 пл.

12. Роль кредитных бюро в минимизации рисков кредитной деятельности//Управление государственной собственностью, корпоративное управление и экономический рост: Материалы республиканской научно-практической конференции. - Сыктывкар, 2003. - 0,1 пл.

Отпечатано в Ухтинском государственном техническом университете. Усл. п. л. 1,3. Подписано в печать 07.05.2003. Тираж 100 экз. Заказ №168. 169300, РК, г.Ухта, ул.Окгябрьская, 13.

8gl * 8 68 '

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Плюснина, Оксана Владимировна

Введение

Глава 1. Формирование рынка кредитных ресурсов и его роль в рыночной 8 экономике

1.1. Место и роль кредитной деятельности в рыночной экономике

1.2. Анализ рынка кредитных ресурсов

1.3. Анализ факторов, влияющих на осуществление кредитной деятельности

Глава 2. Управление кредитной деятельностью

2.1. Механизм управления кредитной деятельностью

2.2. Правовые аспекты регулирования кредитной деятельности

2.3. Особенности взаимоотношений предприятий и коммерческих банков 77 при осуществлении кредитной деятельности

Глава 3. Роль кредитных бюро в повышении эффективности 97 функционирования экономики

Диссертация: введение по экономике, на тему "Роль кредитной деятельности в повышении эффективности функционирования экономики"

Актуальность исследования.

Одной из причин стабильно невысоких темпов роста российской экономики в рыночных условиях начала XXI века является недостаточное развитие кредитной деятельности. Развитая экономика не может существовать без использования заемных ресурсов или кредитного обеспечения.

Экономическое развитие России переходного периода свидетельствует об усложнении взаимодействия кредитной системы и национальной экономики, которая в своем фундаменте имеет договые обязательства в отрыве от производительного использования кредитов. Это выражается в отрыве кредитной системы от реального сектора, утрате банковским сектором функции кредитования, т.е. происходит сокращение доли кредитных вложений в активах кредитных организаций.

Исследования показывают, что состояние экономики страны может быть оценено по таким показателям, как отношение совокупного капитала к ВВП, доля кредитов в ВВП, доля активов банков в ВВП, доля кредитов в активах банков и др. Так, соотношение совокупного капитала банковской системы к ВВП, например, в Германии составляет 14 %, во Франции - 15,4 %, в то время как в Российской Федерации этот показатель в 2001 г. составил около 4 % [132, с. 78]. В развитых странах доля банковских кредитов составляет: на формирование оборотных средств предприятий - 60-100 % по отношению к ВВП; на капитальные вложения - 4-7 %. В России эти показатели до кризиса 1998 г. составляли соответственно 10 и 1 %, то есть разрыв в пропорциях кредитования почти на порядок. На 1 октября 2001 г. отношение размера кредитов к ВВП составляло 11,9 %. Доля кредита в активах российских коммерческих банков в последние несколько лет стабильно находилась на низком уровне - от 29 до 38 %. Суммарный объем банковских активов в России по отношению к ВВП не превышает 15%, в то время как в странах Восточной Европы этот показатель находится на уровне 40-50%, а в США - более 280% [67, с. 9; 103, с. 2].

Объемы предоставляемых банками кредитов зависят от собственного капитала. В целом на 01.01.2002 г. лишь около 300 действующих российских банков имели капитал более 5 мн. евро, а это означает, что около половины наших банков являются не способными вести универсальный банковский бизнес. Кроме того, уровень капитализации российских банков не позволяет им (за редким исключением) стать поноправными участниками мировых рынков капитала. Недостаточная капитализация банковской системы Российской Федерации ведет к избыточной рискованности операций и ограниченному кредитному потенциалу.

В условиях современных рыночных отношений успешная жизнедеятельность хозяйствующих субъектов без периодической финансовой и иной материальной помощи извне стала практически невозможной. Потребность допонительного привлечения средств связана с необходимостью покрытия как текущих затрат предприятий, так и их догосрочных капитальных вложений в производство, строительство и другие отрасли хозяйства. В то же время состояние экономики государства в целом во многом зависит от степени развития кредитных отношений предприятий реального сектора и банковской системы.

Сложное финансовое состояние в реальном секторе экономики не позволяет предприятиям использовать собственные ресурсы для удовлетворения собственных потребностей, поэтому предприятия вынуждены обращаться к рынку кредитных ресурсов. В силу своей специфики предприятия реального сектора экономики нуждаются в догосрочных кредитах. Получить их они могут как в виде коммерческого кредита, так и банковского.

Предприятия реального сектора экономики и банковская система - определяющие составляющие экономики любой страны. В то же время современная ситуация в республике и государстве в целом показывает, что предприятия и банки не находятся в тесном сотрудничестве, их цели, интересы и приоритеты во многом не совпадают. Такое их взаимодействие приводит к недостаточным объемам кредитования, что затрудняет развитие как предприятий, так и банковской системы. Отсюда образуется замкнутая неэффективность предприятий и коммерческих банков.

Изучение проблем взаимодействия предприятий реального сектора экономики и банковской системы диктуется необходимостью в выработке системного подхода к этим секторам экономики с целью определения их места и роли в решении хозяйственных и социальных проблем Российской Федерации в целом и Республики Коми в частности, в создании оптимальных условий для их функционирования и развития.

Кредитная деятельность, на наш взгляд, является в настоящее время важнейшей составляющей финансового рынка, направленной на удовлетворение потребностей предприятий реального сектора в кредитных ресурсах. Поэтому кредитная деятельность воздействует не только на обращение товаров и услуг, но и на сам процесс производства, на темпы его роста и изменение структуры. В свою очередь, положение дел в производственной сфере может сказываться на состоянии дел в сфере распределения кредитных ресурсов - банковской сфере. Отсюда необходимо управление кредитной деятельностью - и коммерческих банков, и предприятий реального сектора.

Управление кредитной деятельностью является важнейшим элементом взаимоотношений предприятий и банковской системы. От применяемых форм и методов управления, эффективности управления, установки рациональных границ централизованного вмешательства (также как и стихии рынка) зависит, в первую очередь, деятельность кредитных организаций и предприятий реального сектора экономики, их взаимодействие друг с другом и другими хозяйствующими субъектами.

Изучению проблем, возникающих в управлении кредитно-банковской системы, посвящены труды: Л.И. Абакина, Н.Г. Антонова, А. Блинова, Л.Г. Батраковой, С. Батчикова, А.В. Бузгалина, В. Васильева, Л.В. Горбатовой, В.В. Киселева, Г.А. Князевой, А.К. Кузьмина, О.И. Лаврушина, С.И. Лушина, И.В. Пещанской, В. Юровицкого, М.М. Ямпольского. Особенности управления предприятиями реального сектора экономики рассматриваются такими авторами как И.Т. Балабанов, И.А. Бланк, В.Н. Лаженцев, М.Г. Лапуста, А. Маршал, М.Х. Мескон, Б.А. Рай-зберг, Д.П. Райн, З.П. Румянцева, Г.В. Савицкая, А.Д. Шеремет и др. В большей степени взаимоотношения предприятий реального сектора экономики и коммерческих банков рассматривается в процессе совершения таких операций, как факторинг, траст, кредитное обслуживание.

Вместе с тем, целый ряд вопросов, касающихся особенностей современных кредитных отношений предприятий и банков, условий их становления и развития, анализа использования конкретных мер совершенствования управления кредитной деятельностью, восстановления жизнедеятельности предприятий с помощью получаемых денежных ресурсов, - остаются недостаточно разработанными.

Недостаток знаний о состоянии взаимодействия предприятий реального сектора экономики и банковской системы обусловили необходимость анализа становления процесса осуществления кредитной деятельности, изучения допустимых границ, форм и методов их регулирования. Современные взгляды на данную проблему характеризуются отсутствием ясности в вопросе преобразований, что при переходе к рыночным отношениям объясняется в значительной мере недостатком поной и четкой информации об объективных факторах и особенностях взаимодействия банковской и производственной систем. Целью работы является исследование роли и места кредитной деятельности в повышении эффективности функционирования как экономики региона в целом, так и отдельных хозяйствующих субъектов.

Для реализации поставленной цели предусматривалось решение следующих задач:

- исследовать теоретические подходы к определению сущности кредитной деятельности;

- дать оценку современного состояния рынка кредитных ресурсов и определить факторы, влияющие на осуществление кредитной деятельности; выявить особенности и элементы механизма управления кредитной деятельностью и предложить направления совершенствования его правового регулирования;

- разработать методику расчета максимального кредитного ресурса для предприятий, что позволит более эффективно управлять отношениями предприятий и банков;

- обосновать авторскую трактовку системы внедрения кредитных бюро, дать рекомендации по их организации и функционированию.

Объектом исследования являются предприятия реального сектора экономики и кредитные организации Республики Коми.

Предметом исследования выступает система управления кредитной деятельностью, степень взаимодействия банковской системы и предприятий реального сектора экономики.

В основе исследования лежит метод системного подхода, который позволяет изучить особенности управления кредитной деятельностью в современных российских условиях. При проведении исследования были использованы дедуктивный и индуктивный методы, метод абстракции, исторический и функционально-структурный методы теоретического анализа, способные комплексно оценить место и роль управления кредитными операциями в становлении и развитии экономики России и, в частности, в оживлении производственно-хозяйственной деятельности предприятий реального сектора.

Практическая значимость исследования определяется тем, что предлагаемые рекомендации по повышению роли кредитной деятельности позволят повысить эффективность функционирования предприятий реального сектора экономики, снизить риски банковской деятельности, улучшить взаимоотношения предприятий с банковской сферой.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Плюснина, Оксана Владимировна

Заключение

Исследованные в диссертации проблемы управления кредитной деятельностью в разрезе повышения эффективности функционирования региональной экономики представляют собой многофакторный и многоуровневый процесс, требующий комплексного анализа. Осуществленный в данном ключе анализ позволяет сделать следующие выводы:

Х дано определение кредитной деятельности;

Х дано обоснование применения категории рынок кредитных ресурсов, проведен анализ текущего состояния рынка кредитных ресурсов, сделан вывод о необходимости государственного участия в процессах развития кредитной деятельности;

Х выявлены и проанализированы причины и факторы, влияющие на осуществление кредитной деятельности, представлена классификация факторов;

Х определен механизм управления кредитной деятельностью и его основные составляющие;

Х рассмотрены особенности правового регулирования кредитной деятельности, даны рекомендации по его совершенствованию;

Х проведен анализ кредитных отношений предприятий и коммерческих банков, по результатам опроса среди руководителей предприятий даны рекомендации по совершенствованию кредитных отношений с банками, предложена схема определения необходимой формы обеспечения возвратности кредита;

Х предложен расчет максимального кредитного ресурса для финансово устойчивых предприятий, позволяющий оценить реальный объем банковских кредитов, который предприятие может погасить в поной сумме вместе с процентами;

Х предложен механизм функционирования кредитных бюро, определены их функции, схема деятельности.

В результате проведенного исследования, расчетов и анализа можно сделать ряд выводов и предложений:

1. Под кредитной деятельностью понимается совокупность действий ее участников по кредитному обеспечению интересов, имеющая производительный характер и реализуемая посредством банковских операций и услуг. В структурном плане кредитная деятельность включает функционирование организационно обособленных разного уровня подразделений банка по видам заемщиков, направлением кредитования, по обслуживающему региону и т.д. В функциональном плане кредитная деятельность включает выпонение определенных действий, функционирование которых базируется на различных технологиях. Субъектами кредитной деятельности являются заемщики и кредиторы. Заемщиками выступают предприятия реального сектора экономики, кредиторами - коммерческие банки. Объектами кредитной деятельности являются категории займа, кредита и ссуды.

Необходимо обособить понятие рынка кредитных ресурсов, под которым мы понимаем специфическую сферу экономических отношений предприятий реального сектора экономики и банковской системы, формирующихся для удовлетворения интересов субъектов кредитной деятельности. Рынок кредитных ресурсов выражает экономические отношения, формирующие связи как внутри самого рынка, так и во взаимодействии.

Спрос рынка кредитных ресурсов образуется из спроса на кредитные ресурсы со стороны хозяйствующих субъектов. Общее количество предприятий и организаций Республики Коми за период с 1998 г. по 2002 г. увеличилось с 16482 до 18511, то есть на 2029 или 12,3%. В то же время удельный вес убыточных предприятий остается слишком высоким - в 2001 г. 45%, то есть почти половина всех предприятий и организаций. Предприятия реального сектора экономики испытывают потребность в заемных ресурсах. В то же время препятствием для получения банковских кредитов являются: а) опасения банковского сектора по поводу невозвращения кредитов из-за неблагоприятного финансового положения предприятий; б) сокращаются сроки кредитования вследствие специфики заемщиков, так как больший удельный вес занимают предприятия торговли; в) невозможность предоставления крупных кредитов крупным заемщикам вследствие недостаточности ресурсной базы банковского сектора; г) предприятия, являющиеся потенциальными заемщиками, неудовлетворены условиями кредитования - предлагаемыми процентными ставками, сроками, периодом оформления кредита;

4. Сторона предложения рынка кредитных ресурсов образуется из суммы фондов, имеющихся в свободном виде у хозяйствующих субъектов с оперативным избытком, у которых текущий уровень потребления товаров и услуг потенциально ниже уровня доходов. Банковский сектор республики представлен самостоятельными банками и филиалами инорегиональных банков, которые обладают более значительной ресурсной базой, вследствие чего занимают доминирующее положение на кредитном рынке.

5. Осуществление кредитных операций имеет объективную основу из-за неопределенности внешней среды и субъективную в результат принятия решений руководителями и работниками. Поэтому среди всего многообразия факторов, влияющих на осуществление кредитной деятельности, мы предлагаем выделить две большие группы - факторы внешние и внутренние. Во всей совокупности факторов мы предлагаем выделить факторы, специфические для предприятий и специфические для банков.

6. Кредитная деятельность, как и любая другая деятельность, является объектом управления. Под механизмом управления кредитной деятельности понимается система основных элементов, регулирующих процесс разработки и реализации управленческих решений в области кредитных взаимоотношений предприятий реального сектора экономики и коммерческих банков. Это также система организации форм, методов и приемов, с помощью которых осуществляется управление кредитными ресурсами и кредитными отношениями. Механизм управления кредитной деятельностью включает в себя следующие основные элементы: государственное нормативно-правое регулирование кредитной деятельности; рыночный механизм регулирования кредитной деятельности; внутренний механизм регулирования отдельных аспектов кредитной деятельности; система конкретных методов и приемов осуществления управления кредитной деятельности.

7. Регулирование кредитной деятельности в настоящее время связано в большей степени с регулированием банковской системы. С целью ограничения неблагоразумного принятия рисков коммерческих банков Банк России ввел пруденциальные требования: достаточность капитала, регулирование ликвидности, создание резервов под возможные потери по ссудам и др. В настоящее время в Российской Федерации обязательное резервирование представляет собой достаточно жесткий механизм изъятия части денежных средств у кредитных организаций. Так, резервные требования дожны распространяться на обязательства банка, которые возникают в результате привлечения денежных средств - в первую очередь, вкладов. Распространение их на другие элементы обязательств, например, проценты, начисленные по привлеченным средствам, представляется нецелесообразным, так как получения банком денежных средств не происходит.

8. Ставка Банка России имеет недостаточное значение для регулирования кредитных операций банков, и, с целью расширения кредитной деятельности банков необходимо снижение уровня ставки рефинансирования до уровня рентабельности производственных предприятий, т.е. до 14-16 %.

9. Существующие предельно допустимые значения экономических нормативов, ограничивают активные операции банков, что является составной частью сегодняшней достаточно жесткой денежно-кредитной политики, поэтому для стимулирования кредитных операций банков необходима корректировка некоторых значений экономических нормативов.

10. В настоящее время для ускорения процессов повышения эффективности кредитных взаимоотношений предприятий реального сектора экономики и коммерческих банков необходимы методы, которые могут быть применены в более короткие сроки по сравнению с изменением нормативно-правовой базы. Согласно результатам проведенного автором опроса руководителей предприятий основными проблемами, затрудняющими использование банковских кредитов, являются высокие процентные ставки, длительные сроки оформления, недостаточное использование кредитных линий, овердрафта и синдицированных кредитов. По нашему мнению, возможным вариантом развития кредитной деятельности в республике со значительным числом крупных предприятий является выдача синдицированных кредитов. Для крупных предприятий-заемщиков такая возможность получения кредита является выгодной, так как дает доступ к кредитным ресурсам банкам. Для банков это также выгодно, так как в условиях дефицита догосрочных пассивов дает возможность увеличить сроки и объемы кредитов, и риски делятся на всех участников кредитной сдеки.

11.С целью повышения эффективности осуществления кредитных операций можно предложить механизм оценки определения необходимой формы обеспечения возвратности кредита. Предлагаемое в работе разделение предприятий по степени риска возврата кредита на четыре группы позволит более конкретно определить необходимую форму обеспечения возвратности в зависимости от финансового состояния и качества обеспечения, прогнозировать риск невозврата.

12. Основные проблемы возникают при несовпадении интересов субъектов кредитной деятельности по следующим основным параметрам: процентным ставкам; обеспечению кредита; финансовому состоянию; срокам оформления. Мы считаем возможным применение в современных условиях в более широких масштабах кредитных линий, овердрафта, синдицированных кредитов, что дает предприятиям широкие возможности по использованию кредитов, увеличивает заинтересованность в получении банковских кредитов, что, в свою очередь, положительно скажется на кредитных отношениях предприятий и банков.

13. Предлагаемая схема расчета максимального кредитного ресурса для финансово устойчивых предприятий позволит повысить эффективность их деятельности путем привлечения заемных ресурсов, при этом руководство предприятия сможет реально определить объемы кредитования, которые предприятие сможет вернуть в банк с уплатой процентов, не затрагивая вторичных источников погашения.

14. На наш взгляд, решение проблемы снижения кредитных рисков, асимметричности информации заключается в создании сети специализированных учреждений - кредитных бюро, необходимых для обмена информацией о заемщиках между кредиторами;

15. Мы считаем, что кредитные бюро следует создавать в виде самостоятельных организаций. Роль государства заключается в поддержке создания и функционирования системы кредитных бюро, формирования нормативно-правовой базы, участия в капитале кредитных бюро, особенно на первоначальных этапах деятельности;

16. Предлагаемая схема функционирования кредитного бюро направлена на улучшение качества финансового посредничества - предоставления банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями кредитов, в первую очередь предприятиям реального сектора экономики. В условиях устойчивого спроса на услуги по финансовому анализу, определению кредитоспособности и рискменеджменту с целью повышения эффективности управления экономикой, на наш взгляд, целесообразно сосредоточить выпонение этих операций в едином специализированном центре, обладающем достоверной, своевременной и поной информацией о заемщиках;

17. Механизм внедрения кредитных бюро дожен включать следующие этапы: принятие нормативно-правовой базы деятельности кредитных бюро, являющейся основой их деятельности; создание системы региональных кредитных бюро; формирование кредитных историй заемщиков; непосредственная деятельность кредитных бюро по предоставлению информации различных категорий и допонительных услуг;

18. Основными результатами внедрения системы кредитных бюро станут: сокращение сроков кредитования, минимизация кредитных рисков, возможность получения допонительных услуг, формирование благонадежного заемщика, и, в целом, расширение объемов кредитования, повышение эффективности кредитной деятельности.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Плюснина, Оксана Владимировна, Сыктывкар

1. Абакин Л. Роль государства и борьба с экономическими догмами//Экономист. 1998.-№9.-С. 9-11.

2. Абрамова Н.Т. Целостность и управление. М.: Наука, 1974. - 243 с.

3. Амели Т., Асхауэр Г. Введение в банковское дело. М., 1997. - 432 с.

4. Анализ надежности банка/Практическое пособие под ред. Иванова П.А.- М.: РДЛ, 1996.- 118 с.

5. Анализ экономической деятельности клиентов банка: учебное пособие. Под ред. Лаврушина О.И. М.: Инфра-М, 1996. - 376 с.

6. Аналитический обзор результатов мониторинга кредитных организаций. Ч Сыктывкар, 2002. 24 с.

7. Андреев В.Г. Регулирование банковской деятельности в России: Автореф. дис. канд. эк. наук. М., 1998.

8. Анисимова Л. Проблемы и перспективы реорганизации банковской системы в СССР//Проблемы и практика осуществления экономических реформ. Ч 1990. Ч С. 140-143.

9. Анохин П.К. Философские аспекты теории функциональной системы. М.: наука, 1978.-423 с.

10. Ю.Анташов В.А., Уварова Г.В. Экономический советник менеджера. Минск: Финансы, учет, аудит, 1996. - 320 с.

11. П.Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстат-информ, 1995.-413 с.

12. Афанасьев В.Н. Диалектическая система категорий политической экономии: Автореферат дисс. на соискание уч. ст. докт. эконом, наук. Санкт-Петербург, 1991.-18 с.

13. Афанасьева О.Н. Тенденции развития и направления совершенствования краткосрочного кредитования предприятий// Банковское дело. 2002. - № 6. Ч С. 9-13.

14. Балабанов И.Т., Гончарук О.В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты. Санкт-Петербург: Питер, 2000. - 220 с.

15. Балацкий Е.В. Проблемы оценки масштабов и эффективности государственного участия в экономике//Вестник Московского университета. Сер. 6. Экономика. - 1997,-№6.-С. 22-43.

16. Банк: Партнерство в бизнесе. М.: Приор, 1994. - 267 с.

17. Банки и банковские операции/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.-471 с.

18. Банки и банковское дело/Под ред. И.Т. Балабанова. -Спб.: Питер, 2001. 301 с.

19. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х кн. Книга 1. М., 1995.-689 с.

20. Банковский портфель 1: Книга банкира. Книга клиента. Книга инвестора. -М.: Соминтек, 1994. (в пер.) - 645 с.

21. Банковский портфель 2: Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста. Ч М.: Соминтэк, 1994. Ч 576 с.

22. Банковское дело/Под ред. проф. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000. - 576 с.

23. Банковское дело: Справочное пособие. М.: Экономика, 1994. (в пер.) - 378 с.

24. Банковское дело: Справочное пособие/Под ред. Бабичевой Ю.А. Ч М.: Экономика, 1993. 523 с.

25. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Издательская корпорация Логос, 2000. - 344 с.

26. Белова В.М. Введение в макроэкономику. Экономические функции государства//Социально-политический журнал. 1998. - № 4 (авг.). - С. 82-94.

27. Белугин Ю.М. Сберегательное дело. М.: Финансы, 1979. (в пер.) - 189 с.

28. Белугин Ю.М., Полонский Л.Ф. Операционная техника и учет в сберегательных кассах. М.: Финансы и статистика, 1981.-421 с.

29. Белянин А.В. Банки в дореволюционной России (краткий историографический очерк)//Проблемы перехода к рыночной системе и мировой опыт. Вып. 2. Банковский сектор. М., 1992. - С. 125.

30. Бирман Г., Шмидт С. Экономический анализ инвестиционных проектов/ Пер. с англ. под ред. Л.П. Белых. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. 1997. - 410 с.

31. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе. Пер. с англ., 4-е изд. М: Дело ТД, 1994. - 720 с.

32. Блинов А. Обучение менеджменту и предпринимательству на современном этапе//Маркетинг. 1999. - №1. - С. 56-59.

33. Большая Советская Энциклопедия -М.: Советская энциклопедия, 1976. Т. 24. - Книга I. - 854 с.

34. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. -М.: ИКЦ ДИС, 1997. 371 с.

35. Булатов А.С. Особенности капиталообразования в современной России//Деньги и кредит. 2001. - № 7. - С. 40.

36. Бурдина А.А. Совершенствование взаимодействия производственной и банковской систем: Автореф. дис. канд. эк. наук. Ульяновск, 1998. - 19 с.

37. Бухвальд Б. Техника банковского дела: Справ, книга и руководство по изучению практики банковских и биржевых операций. М.: АО ДИС, 1994. -326 с.

38. Вайнштейн Э.Г. Ревизия и контроль в банках. М.: Высшая школа, 1994. - 215 с.

39. Верт Н. История советского государства. 1900 1991: Пер. с фр. 2-е изд. - М.: Инфра-М, Издательство "Весь мир", 1998. - 256 с.

40. Ветрова А.В. Кредитные бюро: проблемы и решения. Исследование международного фонда экономических и социальных реформ (Фонд Реформа). - 43 с.

41. Виноградова А. Государство и вкладчики//Красное знамя. 1999. - 1 дек. - С. 4.

42. Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка // Банковское дело. 1997. - №3. - С. 58-62.

43. Воков И.М., Грачева М.В. Проектный анализ. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.-301 с.

44. Временная инструкция Центрального Банка Российской Федерации №17 О составлении общей финансовой отчетности коммерческими банками от 01 октября 1997 года.

45. Выступление Председателя Банка России В.В. Геращенко на Международном банковском конгрессе//Деньги и кредит. 2001. - № 6. - С. 6-9.

46. Гвоздев Б.З. Факторинг. М.: Ассоциация авторов и издателей ТАНДЕМ, 2000. - 549 с.

47. Германова А. Куда курс держим?//Республика. 1999. - 7 апр. - С. 3.

48. Гитман Л.Д., Джонк М.Д. Основы инвестирования. М.: Дело, 1997.-415 с.

49. Глазьев С. Критические замечания по фундаментальным вопросам денежной политики//Вопросы экономики. 1999. - № 2. - с. 49-51.

50. Глушенко Е.В., Захарова Е.В., Тихомиров Ю.В., Теория управления: Учебный курс. М.: Вестник, 1997. - 332 с.

51. Городецкий А., Павленко Ю., Френкель А. Демонополизация и развитие конкуренции в российской экономике//Вопросы экономики. 1995. - № 11. Ч С. 78-83.

52. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Ч. 1.

53. Гражданский Кодекс Российской Федерации. 4.2.

54. Граник И. Под копаком кредитной истории//Коммерсант Власть. 2001. Ч 13 мар. - С. 5.

55. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия. 2-е изд. доп. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 208 с.

56. Делягин М. Банковский кризис в свете основных тенденций экономического развития России//Вопросы экономики. 1995. - № 10. - С. 8.

57. Денежное обращение и банки/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толокониевой. -М.: Финансы и статистика, 2000. 272 с.

58. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 310 с.

59. Деньги. Кредит. Банки/ Е.Ф. Жуков, J1.M. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 622 с.

60. Дмитриев М.Э., Травин Д.Я. Российские банки: на исходе золотого века. Спб.: Норма, 1996.-471 с.

61. Доклад Всемирного банка о роли государства в меняющейся экономике//Вопросы экономики. 1997. - №7. - С. 4-34.

62. Догосрочная стратегия начала XXI века: контуры и особенности//Экономист. Ч2000.-№1.-С. 26-31.

63. Донцова JI.B., Никифорова Н.А. Составление и анализ годовой бухгатерской отчетности. М.: ИКЦ ДИС, 1997. - 189 с.

64. Доунс Д., Гудман Д.Э. Финансово-инвестиционный словарь. Пер. 4-го англ. изд.- М.: ИНФРА-М, 1997. 783 с.

65. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Потенциал российских банков основной ситочник финансовых ресурсов для подъема реального сектора экономики// Менеджмент в России и за рубежом. - 2000. - №5(окт). - С. 19-21.

66. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Пути совершенствования кредитной политики//Финансы и кредит. 2000. - № 4-5. - С. 9-15.

67. Железова В.Ф. Американские банки дома и за границей. М.: Политиздат, 1983.-473 с.

68. Животов С.К. Проект Кредитное бюро Ассоциации коммерческих банков Санкт-Петербурга//Тезисы выступления на заседании Банковского клуба,2001.-43 с.

69. Журкина Н.Г. Обеспечение возвратности кредитов в малом бизнесе//Финансы. -2001.-№5.-С. 26-27.

70. Загорий Г.В. О методах оценки кредитного риск//Деньги и кредит. 1997. - №6.- С. 67-70.

71. Зайцев H.JI. Экономика промышленного предприятия. М.: ИНФРА-М, 2000. -572 с.73.3енкин И.В., Таль Т.К. Банкротство коммерческих организаций. М.: Международные отношения, 2000. - 480 с.

72. Зотов Ю.Ю. некоторые аспекты анализа выпонения банками экономических нормативов Центрально банка Российской Федерации// Банковское дело. -2001. № 8. - С. 11-15.

73. Игошин Н.В. Инвестиции. Организация управления и финансирование. Ч М.: Финансы, ЮНИТИ, 2000.-461 с.

74. Иларионов А. Упущенный шанс. Почему финансовая стабилизация не состоялась в 1995 году//Вопросы экономики. 1996. - № 3. - С. 3-9.

75. Инвестиции и инновации: Словарь-справочник от А до Я/ Под ред. М.З. Бора, А.Ю. Денисова. М.: ДИС, 1998. - 761 с.

76. Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 1 О порядке регулирования деятельности банков от 1 октября 1997 г.

77. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации №62а О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам от 30 июня 1997 г.

78. Информация о регистрации и лицензировании кредитных организаций на 01.07.2001 г.//Деньги и кредит. -2001. № 7. - С. 59.

79. История России. XX век/А. Н. Боханов, М. М. Горинов, В. П. Дмитриенко и др. М.: ООО Фирма Издательство ACT, 1999. - 491 с.

80. Кабушкин Н.И. Основы менеджмента. Минск: БГЭУ, 1996. в пер. -285 с.

81. Кашерина О. В одной связке и с оглядкой на регион//Республика. 1998. - 26 нояб. - С. 4.

82. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процентов и денег. Ч М., 1948. 312 с.

83. Киселев В.В. К характеристике функций банковского менеджмента//РЭЖ. -1997.-№ 7.-С. 104-106.

84. Князева Г.А. Витамин экономического роста//Красное знамя. 2001. - 2 мар. С. 8.

85. Козлова Е.П., Галанина Е.Н. Банк и клиент юридические лица. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 256 с.

86. Козлова О.И. и др. Оценка кредитоспособности предприятий: Пособие для банковских работников. М.: АРГО, 1993. - 213 с.

87. Косыгин А.Н. Об улучшении управления промышленностью, совершенствовании планирования и усилении экономического стимулирования промышленного производства. Ч М.: Политиздат, 1965. 178 с.

88. Кочмола К.В. Банк. Расчетные и кассовые операции. Ростов-на-Дону: Экспертное бюро, 1997. - 132 с.

89. Кредитование кооперации. -М.: Финансы и статистика, 1991. -345 с.

90. Кредиты. Инвестиции. М.: Приор, 1994. - 425 с.

91. Крейнина М. Методы оценки неплатежеспособности предприятия//Экономика и жизнь. 1994. - № 12. - С. 34-39.

92. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент. М.: Издательство Дело и сервис, 1998.-304 с.

93. Крюков В., Голубь М., Линшиц И. Состояние банковского сектора//Экономист. -2001.-№4.-С. 29-39.

94. Кузьмин И.Г. Сазонов А.Ю. К вопросу о кредитоспособности заемщика//Деньги и кредит. 1997. - №5. - С. 13-17.

95. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В. Современные банковские системы: Уч. пособие. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Гелиос АРВ, 2000. - 512 с.

96. Курс экономики/Под ред. Б.А. Райзберга. М.: ИНФРА-М, 1997. - 720 с.

97. Курум Н. Основы кредитования корпораций. В кн.: Новые тенденции в организации банковского дела в Западной Европе. М., 1995. - С. 8-32.

98. Куштуев А.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности//Деньги и кредит. 1998. - №1. С. 41-45.

99. Куштуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика//Деньги и кредит. 1996. - №12. - С. 36-39.

100. Лаврушин О.И. Особенности использования кредита в рыночной экономике// Банковское дело. 2002. - № 7. - С. 2-8.

101. Лаврушин О.И. Центральный банк в условиях рыночной экономики//Банковское дело. 2002. - № 5. - С. 2-5.

102. Лаврушин О.И., Ямпольский М.М., Савинский Ю.П. и др. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика, 2000. - 541 с.

103. Ларина О.И. Обязательное резервирование в России// Банковское дело. -2002. -№3.- С. 8-12.

104. Левчук И.В. Банки в условиях самофинансирования хозяйства. Ч М.: Финансы и статистика, 1990. 393 с.

105. Лещенко М.И. Основы лизинга. М.: Финансы и статистика, 2000. - 290 с.

106. Лизинг и коммерческий кредит. -М.: Ист-Сервис, 1994. 198 с.

107. Любушин Н.П., Лешева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия/Под ред. проф. Н.П. Любушина. Ч М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.-471 с.

108. Макарова Г.Л. Система банковского маркетинга. М.: Финстатинформ, 1997.-489 с.

109. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Кн.2: Технологический уклад кредитования. М.: Изд. Перспектива, 1996. - 432 с.

110. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. М.: Перспектива, 1996. - 458 с.

111. Международный информационный каталог. Банки, биржи, страховые компании. М.: Банки и биржи, 1993. - 571 с.

112. Мескон М.Х., Альберт М. Основы менеджмента. -М., 1992. 841 с.

113. Мищенко А.В. Оценка времени и объемов кредитования предприятий реального сектора экономики//Менеджмент в России и за рубежом. 2000. - №6 (дек.). - С. 72-77.

114. Морозов Г.В. Роль отраслевых финансов в инвестиционном процессе//Банковское дело. 2002. - № 7. - С. 41-43.

115. Мязина Е. Кредитное досье в хорошие руки//Финансовая Россия. - 2001. -№2.-С. 3.

116. Носкин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. -М.: ИПЦ Вазар-Ферро, 1994. 341 с.

117. Общая теория денег и кредита/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 581 с.

118. Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Токовый словарь русского языка. М.: Азбуковник, 1997. - 750 с.

119. Основы банковского дела. Санкт-Петербург, 1995. - 168 с.

120. Палицын Ю. Субъективные оценки при принятии рисковых коммерческих решений//Экономика и жизнь. 1993. - № 22. - С. 45-47.

121. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996. - 334 с.

122. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ ДИС, 1997.-367 с.

123. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы России//Деньги и кредит. 2000. - № 11. - С. 3-9.

124. Парамонова Т.В. Эффективное управление в кредитных организациях -фактор системной устойчивости банковского сектора//Деньги и кредит. 2001. -№6.-С. 3-5.

125. Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банках//Менеджмент в России и за рубежом. 2001. - № 1. - С. 15-18.

126. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2001. - 319 с.

127. Положение Банка России № 37 от 30.03.1996 г. Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации.

128. Пофреман Д., Форд Д. Основы банковского дела. М.: Финансы и статистика, 1996. - 624 с.

129. Потемкин А., Петров В. Управление процессом реструктуризации банковской системы в Российской Федерации///РЦБ. 2001. - № 14 (197). - С. 77-80.

130. Программа развития реального сектора экономики//РЭЖ. 2000. - №4. - С. 7.

131. Райзберг Б.А., Фатхутдинов Р.А. Управление экономикой. М.: ЗАО Бизнес - Школа, Интел - Синтез, 1999. - 184 с.

132. Расторгуев А. Кредитная история//Регион. 2001. - №1. - С. 14-16.

133. Родзинский ЮЛ. Банковская деятельность. Регулирование и надзор. -Санкт-Петербург: Альфа, 2000. 176 с.

134. Родионов С.С., Бабичева Ю.А. Обновление кредитно-финансовой системы//Экономические науки. 1989. - № 8. - С. 17.

135. Российская Банковская Энциклопедия. М., 1995. - 985 с.

136. Роуз П.С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. -Пер. с англ. М.: Издательство Дело, 1997. - 743 с.

137. Румянцева 3. Введение в банковский менеджмент (лекции 1 курса Современный менеджмент)// ЭЖ. 1995. - № 9. - С. 52-56.

138. Румянцева З.П., Соломатин Н.А., Акбердин Р.З. и др. Менеджмент организаций: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 1997. - 198 с.

139. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: 4-е изд., перераб. и доп. Минск: ООО Новое знание, 2000. - 498 с.

140. Симановский АЛО. Надзорные и контрольные функции Банка России: краткий экскурс//Деньги и кредит. 2001. - № 5. - С. 12-19.

141. Синки Дж.Ф.-мл. Управление финансами в коммерческом банках/Пер. с англ. М.: Catallaxy, 1994. - 471 с.

142. Словарь иностранных слов/Под ред. И.В. Лехина, Ф.Н. Петрова. Ч М.: Государственное издательство иностранных и национальных словарей, 1954. -856 с.

143. Советская Историческая Энциклопедия. Т.2. М.: Государственное научное издательство Советская энциклопедия, 1963. 871 с.

144. Современный финансово-кредитный словарь (Под общ. ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского. М.: ИНФРА-М, 1999. - 994 с.

145. Соколин Б.М. Антикризисная экономика России: начало тысячелетия. С.Петербург: Лики России, 2000.- 278 с.

146. Статистический ежегодник Республики Коми. Сыктывкар, 2001. - 158 с.

147. Статистический ежегодник Республики Коми. Сыктывкар, 2002. - 169 с.

148. Стивенсон В.Дж. Управление производством/Пер. с англ. Ю.В. Шленова. Ч М.: ЗАО Издательство БИНОМ; Лаборатория Базовых знаний, 1999. Ч 927 с.

149. Суская Е.П. Управление ссудными операциями как составная часть банковского менеджмента//Деньги и кредит. 1998. - № 2. - С. 36-38.

150. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. -М.: ИПЦ Вазар-Ферро, 1994. 641 с.

151. Уткин Э. А. Стратегический менеджмент: способы выживания российских банков. М.: Инфра- М, 1996. - 470 с.

152. Фаузер В.В., Бочкова С.В., Елькина Н.Я. Методы управления финансовой устойчивостью организации: теория и практика. Сыктывкар, 2000. - 309 с.

153. Федеральный закон О банках и банковской деятельности от 2 декабря 1990 г. № 395-1.

154. Федеральный закон О лицензировании отдельных видов деятельности от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ.

155. Федеральный закон О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ.

156. Финансовый менеджмент/Под ред. Е.С. Стояновой. Издание второе. М.: Перспектива, 1997. 327 с.

157. Финансы, деньги, кредит/Под ред. О.В. Соколовой. М.: Юристь, 2000. -784 с.

158. Финансы. Денежное обращение. Кредит/Л.Л. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. М.: ЮНИТИ, 2000. -479 с.

159. Хейне Пол. Экономический образ мышления. Пер. с англ. Издание второе, стереотипное. -М.: Изд-во "Дело" при участии изд-ва "Catallaxy", 1993. Ч 704 с.

160. Хорн Дж.В. Основы управления финансами. -М., 1996.-491 с.

161. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. М.: "Дело", "Business речь", 1992. - 386 с.

162. Шенгер Ю.Е. Очерки советского кредита. М.: Госфиниздат, 1961. - 249 с.

163. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. М.: ИФРА-М, 1996.-572 с.

164. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 484 с.

165. Шихвердиев А.П. Роль государственногорегулирования рынка ценных бумаг в обеспечении экономической безопасности его субъектов. М.: Экономика, 1999.-305 с.

166. Экономика предприятия. М.: Финансы и статистика, 1995. - 590 с.

167. Экономика/Под ред. доц. А.С.Булатова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Издательство БЕК, 1997. - 538 с.

168. Экономическая энциклопедия/Науч. ред. совет изд-ва Экономика; Ин-т экон. РАИ; гл. ред. Л.Н. Абакин, - М.: ОАО Издательство Экономика, 1999. - 993 с.

169. Яковлев А.П. Экономический анализ деятельности банка. М.: Инфра-М, 1996.-467 с.

170. Ямпольский М.М. О трактовках кредита//Деньги и кредит. 1999. - № 4. -С. 8-13.

171. Berger A.N., Hunter W.C., Timme S.G. The Efficiency of Financial Institutions: a Rewiew and Prewiew of Research Past, Present and Future. //Journal of Banking and Finance, 1993.-№ 17.-p.221 -249.

172. Copeland Т., Koller Т., and Murrin J. Valuation: Measuring and Managing the Value of Companies. New York, etc: John Wiley and Sons, 1990. - p.377.

173. Golden R.A., Jonson D.M., Smith J.R. Strategic orientation and marketing strategies in transition economies: a study of Russian firms// Journal of Strategic Marketing. 1995. -№3. -p.1-22.

174. Koch T.W. Bank Managment. Fort Worth etc.: The Dryden Press, 1995. - p.947.

175. Kozolchyk B. Documentary Credit and the American Law. New York, 1993. Ч p.33.

176. Loth Richard B. The Letter of Credit and its Proper Use. Credit and Financial Managment. - New York, 1986. -p.39.

177. Shaber, Rohwer. Contracts. St. Paul, Minn., 1990. - p.330-332.

Похожие диссертации

• Рыночные тенденции развития и повышения эффективности функционирования личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств
• Роль трудовых ресурсов в повышении эффективности функционирования предпринимательских структур
• Повышение эффективности развития экономики региона на основе активизации финансового потенциала
• Повышение эффективности функционирования мясоперерабатывающих предприятий
• Повышение эффективности функционирования коммерческого банка на основе внедрения системы бюджетирования