Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Региональные особенности обеспечения экономической безопасности в сфере кредитно-банковской системы тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Мочалин, Филипп Валерьевич
Место защиты	Тамбов
Год	2004
Шифр ВАК РФ	08.00.05

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Региональные особенности обеспечения экономической безопасности в сфере кредитно-банковской системы"

На правахрукописи

УДК336.41

ББК 65.9(2)262.10-98

МОЧАЛИН Филипп Валерьевич

РЕГИОНАЛЬНЫЕ ОСОБЕННОСТИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В СФЕРЕ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным

хозяйством (региональная экономика); 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Тамбов 2004

Работа выпонена на кафедре экономической теории Академии экономики и управления Тамбовского государственного университета имени Г.Р. Державина.

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Рубцова Лариса Николаевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Шайтанов Виталий Александрович

кандидат экономических наук, доцент Шепелев Олег Михайлович

Воронежский Государственный

Ведущая организация: университет

^^ декабря 2004 года ч

Защита состоится декабря 2004 года часов на заседании диссертационного совета ДМ 212.261.01 при Тамбовском государственном университете имени Г.Р. Державина по адресу: г. Тамбов, ул. Интернациональная 33.

С диссертацией и авторефератом можно ознакомиться в библиотеке Тамбовского государственного университета имени Г.Р. Державина.

Автореферат разослан ноября 2004 года.

Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук, профессор

Гостилович Т.А.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы диссертационного исследования.

Проводимые в России реформы коснулись в первую очередь кредитно-банковской системы. Именно переход от централизованных, жестко контролируемых методов регулирования к косвенно контролируемым отношениям договорного типа в отсутствии традиций и сформировавшейся этики бизнеса в сфере кредитно-банковской системы породили рост экономических правонарушений. Экономические правонарушения, совершаемые в кредитно-банковской системе, являются дестабилизирующими факторами, которые оказывают резко негативное влияние не только на экономическую, но и социально-политическую сферу жизни нашей страны. В связи с этим следует констатировать, что деятельность государства по принятию незамедлительных мер по борьбе с экономическими правонарушениями становится чрезвычайно актуальной, и является важнейшим элементом комплексной программы обеспечения экономической безопасности в сфере кредитно-банковской системы.

Наличие эффективного экономического механизма является ещё одним основополагающим фактором обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона. При этом инструментарий региональной политики дожен включать, как меры прямого государственного воздействия на экономику региона, так и стимулирование происходящих в регионах экономических процессов.

Однако проблемы совершенствования механизмов обеспечения экономической безопасности кредитно-банковской системы на региональном уровне остались без дожного внимания научных исследователей. С этим связано обращение автора диссертационного исследования к рассмотрению данной темы.

Степень научной разработанности проблемы.

При анализе и исследовании материала в работе использовались труды современных зарубежных и отечественных авторов: Э.Долана, К.Кэмпбела, Э.Рида, Д.Синки, П.Хейне и др.

Теоретические аспекты проблем кредитно-банковской системы нашли отражение в работах Г.Н. Белоглазова, Э. Василишена, О.И. Лаврушина, В.И. Колесникова, Л.Н. Красавина, А.В. Мочанова, Н.М. Ямпольского.

Экономической преступности в кредитно-банковской системе посвящены работы: Л. Гаухмана, В. Ларичева, Р. Сатуева, Г. Тосуняна, Д. Шраера, Н. Яськова. i >Х .л..

I мсшиимми) I ммкит j

з ! оУ'ЗШЗ

Исследования указанных авторов внесли существенный вклад в разработку теоретических, методологических и практических подходов к изучению экономических отношений в кредитно-банковской сфере как составной части рыночной системы.

Вместе с тем на современном этапе отсутствуют четкие теоретические подходы определения проблем экономической безопасности в сфере кредитно-банковских отношений на региональном уровне.

Цель и задачи исследования.

Целью диссертационного исследования является исследование региональных особенностей обеспечения экономической безопасности в сфере кредитно-банковской системы.

Поставленная цель определяет круг решаемых в диссертации задач:

- Выявить особенности развития и последствия становления кредитно-банковской системы региона.

- Определить специфику экономических правонарушений в сфере кредитно-банковской системы региона.

- Установить основные угрозы безопасности кредитно-банковской системы в регионе и разработать меры по их предотвращению.

- Исследовать экономический механизм обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона.

- Рассмотреть экономические аспекты использования технических средств предотвращения угроз безопасности банковской деятельности.

- Определить особенности мер региональной политики в обеспечении безопасности кредитно-банковской системы.

Объектом исследования является российская региональная кредитно-банковская система.

Предмет исследования - экономические отношения, возникающие между экономическими субъектами в процессе функционирования кредитчо-банковской системы России.

Методологической и теоретической основой исследования послужило использование трудов зарубежных и отечественных экономистов, занимающихся разработкой вопросов государственного регулирования кредитно-банковской системы региона, работы по исследованию проблем экономических правонарушений в сфере кредитно-банковской системы.

Методологическую базу исследования образуют такие методы познания, как структурно-функциональный анализ и синтез, индукция

и дедукция, экономико-статистический, системный и комплексный подход, традиционные методы группировки, сравнения, обобщения.

Эмпирическую базу исследования составляют сведения Госкомстата Российской Федерации, материалы периодической печати, результаты социологических опросов, данные социально-экономических исследований.

К наиболее важным результатам, содержащим научную новизну, относятся следующие положения.

Раскрыты особенности развития и последствия становления кредитно-банковской региональной системы, позволяющие определить ее как одну из самых значимых отраслей хозяйственной системы региона.

На основе анализа экономических правонарушений в кредитно-банковской сфере на этапе ее становления и развития разработаны рекомендации для обеспечения безопасности деятельности кредитно-банковской системы.

Предложены пути преобразования банковской системы, вектор направленности которых предполагает усиление роли государства в регулировании процессов учета и контроля деятельности кредитно-финансовых учреждений.

Раскрыты особенности экономического механизма обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона. Основой этого механизма служит обеспечение эквивалентных экономических отношений между всеми звеньями хозяйственной системы региона.

На основе анализа экономических аспектов использования технических средств предотвращения угроз банковской деятельности предложен комплексный подход к организации системы информационной безопасности кредитно-банковских учреждений.

Определены меры региональной политики с целью обеспечения безопасности кредитно-банковской системы.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования.

Теоретическая и практическая значимость работы заключается в возможности использования основных положений и выводов диссертации для дальнейшего научного анализа и разработки экономической политики государства на уровне региона в сфере кредитно-банковских отношений. Теоретические обобщения и практические выводы уже используются в преподавании ряда разделов и тем учебных курсов экономической теории, финансово-кредитной системы, в учебном процессе подготовки специалистов в области экономики и юриспруденции, а также в системе повышения квалификации и переподготовки кадров.

Выводы и рекомендации также могут быть использованы при разработке региональных социально-экономических программ.

, Апробация диссертационной работы.

Научные положения исследования и методические рекомендации докладывались на научных конференциях: Межрегиональная научно-практическая конференция Государство, право, общество: современное состояние и проблемы развития 2003г., Социально-экономические проблемы российских регионов: осмысление, формирование подходов и механизмов решения в условиях ориентации на экономическое созидание 2003г., Правоохранительная система России и правовой механизм обеспечения законности и защиты прав и свобод граждан 2003 г.

Публикации по теме диссертации.

Автором опубликовано 4 работы, общим объемом 3,4 п.л.

Структура и объём работы определены в соответствии с необходимостью решения поставленных научных задач. Работа построена по проблемно-тематическому принципу и состоит из введения, двух глав," заключения, списка использованной литературы.

Первая глава работы Специфика экономических правонарушений в кредитно-банковской системе региона посвящена определению особенностей развития и становления кредитно-банковской региональной системы.

Первый параграф первой главы диссертационной работы Особенности развития и последствия становления кредитно-банковской системы регионов России.

Мировой опыт проведения социально-экономических реформ показывает, что надёжная и стабильная кредитно-банковская система является одним из самых значимых аспектов развития экономической системы региона.

Следствием проведения рыночных реформ стало обострение практически всех социально-экономических проблем России. Для улучшения и ускорения расчётов между юридическими лицами и усиления контроля за деятельностью банков с 1991 года вместо расчетов по системе межфилиальных оборотов, были введены расчёты через расчетно-кассовые центры. Однако это нововведение в своё время не только не улучшило порядок расчётов, но и стало причиной возникновения кризиса как наличного, так и безналичного платёжного оборота. Замедление поступления денег на расчётные счета организаций всех форм собственности и отсутствие наличных денег в кассах банков привели к взаимным неплатежам, задержкам заработной платы, резкому снижению налогооблагаемой базы

предприятий. Наряду с несовершенством расчетно-платежной системы ситуация осложнялась инвестиционным кризисом, отсутствием чёткой кредитной и налоговой политики, всеобщим падением платежеспособного спроса, на фоне либерализации цен, сокращением ассигнований на развитие отраслей промышленности и капитальное строительство, хроническая задоженность федерального бюджета перед предприятиями военно-промышленного, агропромышленного комплексов и другими хозяйствующими субъектами. Несмотря на то, что причины роста неплатежей носили комплексный характер, основными из них, по нашему мнению, были недостаточное государственное регулирование и законодательный вакуум, образовавшиеся в результате ломки командно-административной системы управления и переходу к рыночным отношениям. Всё это способствовало обострению социально-экономических проблем и росту криминализации практически всех сфер экономики.

Развитие рыночных отношений в кредитно-банковской сфере экономики России характеризовалось следующими особенностями:

- появлением большого количества коммерческих банков;

- возникновением фондовых и валютных бирж;

- развитием институтов негосударственных пенсионных и инвестиционных фондов;

- становлением новых видов финансовых институтов.

Развитие данных процессов характеризовалось отсутствием

достаточной правовой базы, когда многие законы и нормативные документы, призванные обеспечить эффективное функционирование кредитно-банковской системы, принимались поспешно без организационной подготовки и не были подкреплены материально-техническими ресурсами.

Второй параграф первой главы Характеристика экономических правонарушений в кредитно-банковской системе региона.

Для периода становления и дальнейшего развития кредитно-банковской системы характерен рост различного рода мошенничеств в межбанковских расчетах. Одним из самых распространённых видов мошенничеств, имевших массовый и интернациональный характер, стали преступления с фальшивыми авизо.

Социально-экономическая опасность указанного финансового мошенничества заключалась в усилении инфляционных процессов за счет появления не обеспеченных свободных денег, расслоении

общества в результате быстрого обогащения незначительного социального круга при всеобщем снижении жизненного уровня населения всех регионов страны. Немало важен и тот факт, что совершение данных преступлений оказало серьезную финансовую поддержку организованной преступности и стало одним из факторов ее проникновения в другие элементы финансово-кредитной системы государства.

Преступления с фальшивыми авизо носили массовый характер и были выявлены практически во всех регионах России. Учитывая высокую социально-экономическую опасность и распространение данного вида экономических правонарушений, были приняты меры по их предупреждению и выявлению на начальном этапе. Они касались совершенствования банковских расчетов по платежам и предполагали:

- внедрение специальной модемной компьютерной техники, включающей системы кодирования информации в авизо;

- осуществление повторных запросов и ответов между региональными РКЦ;

- укрепление оперативных позиций подразделений МВД и УВД в финансовых и банковских учреждениях в регионе;

- усиление контроля региональных кредитно-финансовых учреждений при осуществлении платежей больших сумм и т.д.

Помимо сделок с фальшивыми авизо в системе межбанковских расчетов распространение получили коммерческий подкуп и необоснованно продожительные задержки платежей больших объемов. В результате подкупа сотрудники региональных РКЦ, вопреки указанию . Банка России о зачислении платежей, превышающих определенную сумму, на счет № 902 невыясненные суммы" переводили сомнительные платежи крупных размеров на корреспондентские счета банков, которые далее поступали на расчетные счета коммерческих фирм и обналичивались мошенниками. Схема другого преступления заключалась в том, что платежи, осуществляемые через банки, в течение нескольких месяцев не доходили до места назначения и использовались в качестве краткосрочных кредитов. Причем иски по таким делам не принимались к рассмотрению в связи с тем, что РКЦ ГУ ЦБ РФ не являются юридическими лицами.

Современный этап развития экономических правонарушений в кредитно-банковской системе региона характеризуется ростом

преступлений с использованием компьютера, электронных средств доступа и систем телекоммуникаций.

Такие правонарушения имеют свои отличительные особенности:

- высокую латентность, сложность сбора доказательств по установленным фактам;

- трудность доказательства;

- "интернациональность" компьютерных преступлений;

- высокий ущерб, наносимый единичным преступлением;

- впоне определенный контингент лиц, совершающих преступления в сфере компьютерной информации. Это, как правило, высококвалифицированные программисты, специалисты в области телекоммуникационных систем, системные и банковские программисты.

Основой для экономических правонарушений с применением компьютерных технологий служат базовые операции банков - выдача кредитов и ссуд, осуществление расчётных операций и т.д.

Наибольшую долю в структуре статей банковских активов занимают кредитные операции. Необходимо отметить, что выдача кредитов часто сопровождается определенными правонарушениями. Наиболее распространенным является коммерческий подкуп (ст. 204 "Коммерческий подкуп" Уголовного кодекса РФ). В данном случае вознаграждение может предоставляться за следующие действия сотрудников банковского учреждения:

- возможность предоставления кредита;

- обеспечение преимущества при выдаче кредита;

- предоставление льготных процентных ставок;

- за оформление кредита без надлежащей процедуры анализа динамики деятельности кредитуемого предприятия, столь необходимого при принятии решения о выдачи кредита;

- поверхностную оценку эффективности проекта, под который и берется данный кредит;

- отсутствие залогового обеспечения кредита и т.д.

Как правило, одним из индикаторов того, что произойдёт хищение кредита, после его получения, является подкуп банковского работника за ненадлежащую проверку кредитоспособности клиента или за ускоренное предоставление ему кредита. Сдека, которая начинается с предоставления незаконного вознаграждения банковскому работнику, имеет очень высокие шансы стать для банка убыточной.

Действия клиента при незаконном получении кредита в зависимости от совершенного деяния могут квалифицироваться по различным статьям Уголовного кодекса РФ. В случае если руководство банка и клиент, предварительно сговорившись, совместно присвоят полученный кредит, деяние будет квалифицироваться по статье 160 Присвоение или растрата. Ситуация, когда клиент предоставляет в банк ложные сведения, получает кредит и присваивает его, попадает под статью 176 Незаконное получение кредита. Ещё одним распространенным видом преступного посягательства на кредитные ресурсы банков является создание фиктивного коммерческого предприятия, которое после получения кредита прекращает свое существование, а его руководители скрываются, присваивая полученные средства. Это деяние квалифицируется по статье 173 Лжепредпринимательство.

В настоящее время быстро расширяется круг банковских услуг, среди которых можно выделить активный консатинг, сдеки на срок (фьючерсы), факторинг и др. Однако появление новых банковских услуг, соответствующих требованиям развития рыночных отношений, создает основу для возникновения новых способов и видов экономических правонарушений в кредитно-банковской системе. Рассмотрим некоторые из них.

Деятельность банков в области консультирования связана, главным образом, с анализом:

- финансового состояния и конкурентных преимуществ компании, намеренной кредитоваться, либо депонировать активы;

- способов финансирования капитальных вложений, включающих допонительную эмиссию акций, выпуск займов, привлечение инвесторов на долевых началах;

- портфеля ценных бумаг компании в случае получения банком пономочий по управлению ценными бумагами;

- партнерского круга обслуживаемых банком компаний с целью его расширения и коррекции.

Как правило, банки выделяют консатинг в отдельное юридическое лицо (консатинговую фирму), придавая этой структуре функции лоббирования получения кредитных ресурсов. Мошенническая схема в этом случае основывается на повышенном спросе к финансовым ресурсам, необходимым для капитальных вложений со стороны заёмщиков (хозяйствующих субъектов).

Не обходится без нарушений законодательства участие банков в эмиссионных процессах и фондовых операциях. С целью

выгодного приобретения банками контрольных пакетов акций рентабельных предприятий происходит намеренное занижение курсов акций при попустительстве руководства этих предприятий, вступающего в сговор с кредитными учреждениями. Существует также тенденция к необоснованно завышенной оценке банковских активов и курсов акций некоторых компаний, путем искажения информации, для стимулирования их продаж населению и юридическим лицам. Такой ажиотаж, как правило, результат совместной деятельности банковских капиталов. В отношении высоколиквидных активов наблюдается обратная ситуация: акции искусственно сдерживаются в цене с целью их покупки и дальнейшей перепродажи крупными пакетами.

Что касается услуг банков по поиску инвесторов или партнеров, следует отметить, что они зачастую лишены экономического смысла: для предприятия оплате подлежат не только услуги банка, но и комиссионные структуре-посреднику, а так же, как правило, размещение части активов в трастовое управление банка, эффективность которого ощутима разве что для руководящего-эшелона предприятия.

В настоящее время банки все более активно используют схему "многоцелевых услуг", которая представляет собой специфическую форму кредитования, базирующуюся на сочетании программ выпуска коммерческих бумаг, акцептов, ссуд наличными и т.д. Банки предоставляют заемщику доступ к среднесрочным кредитам, причем на период действия соглашения для него сохраняется возможность использования и краткосрочных финансовых ресурсов. Однако такие схемы создают основу для оплаты услуг наличными, которые нигде не учитываются и соответственно скрываются от налогообложения.

Так же получает развитие банковская услуга по предоставлению потребительских ссуд, которые обслуживаются кредитными карточками. В этом случае такие карточки позволяют сочетать кредитные и платежные операции с возможностью овердрафта, что позволяет тратить существенно больше средств, чем есть на счете. При этом заемщик, экономя время на оформление краткосрочного кредита, теряет деньги, выплачивая более высокие проценты.

Спекулируя на все возрастающей потребности в лизинге дорогостоящего оборудования банки, зачастую выделяют собственные лизинговые отделы в отдельное юридическое лицо. Выставляя завышенные требования к уровню выплат процентов за лизинг, банки

создают ситуацию объективно невозможного выпонения лизинга, провоцируя тем самым сговор и финансовые нарушения.

В современной России приветствуется участие банковского капитала в реализации крупномасштабных проектов. Проектное финансирование является ещё одной новой банковской услугой. Механизм ее оказания предусматривает как непосредственное финансирование проекта, так и гарантирование рисков, связанных с его реализацией. Наибольшее распространение получили формы проектного финансирования, предусматривающие совмещение предоставления кредита на оплату комплексного строительства с консультациями по разного рода вопросам (проектированию, инжинирингу, допонительным видам кредитования). Однако, необходимо отметить, что в этом случае, действия банков в большинстве своем направлены на перенос рисков на государственные структуры. Как показывает практика, нереализованные проекты приносят убытки государству, но не участвующим в них банковским структурам.

Третий параграф первой главы Угрозы безопасности кредитно-банковской системы в регионе и меры их предотвращения.

Риски банков представляют собой внутренние и внешние обстоятельства, сопровождаемые угрозами их экономическим интересам. Внутренние связаны с технологией собственно банковских процедур и контактной аудиторией - физическими и юридическими лицами, социальными группами, проявляющими потенциальный или реальный интерес к деятельности конкретного банка. Внутренние риски относятся к основной или вспомогательной деятельности банка. Первые представляют самую распространенную группу видов рисков: кредитный, процентный, валютный, по факторинговым, лизинговым и расчетным операциям, по операциям с ценными бумагами. Вторые включают потери по формированию депозитов, риски по новым видам деятельности для данного банка, от банковских злоупотреблений, утраты позиций на рынке, потери репутации, состава клиентов и т.д. Они отличаются от рисков по основной деятельности банков тем, что зачастую имеют лишь условную, косвенную оценку и могут выражаться в улучшенной выгоде. К внешним относятся обстоятельства, отражающие влияние множества факторов окружающей среды жизнедеятельности общества и бизнеса - политических, социальных, психологических, демографических, экономических, научно-технических,

географических. К внешним рискам банка, несвязанным непосредственно с его деятельностью, можно причислить: неустойчивость валютных курсов, инфляцию, неплатежеспособность клиента, банкротство клиента, отказ от платежа, ошибки в документах, изменение цен, поддека платежных документов и т.д.

Риску подвержены практически все виды банковских операций, поэтому в оценках экономической безопасности можно в известной степени обоснованно уделять равноценное внимание каждой из ситуаций, которая рассматривается с позиции потенциального или реального вреда. Этим обусловлено большое число методических разработок по измерению и управлению рисками.

В процессе своей деятельности банки стакиваются с совокупностью различных видов риска, отличающихся местом и временем возникновения, совокупностью влияющих факторов, способами анализа и методами описания. Так как банковские операции связаны единой технологией, оценки различных рисков во взаимосвязи отражаются на деятельности банка. От конкретной ситуации на рынке банковских услуг зависит, как методически приемлемо анализировать уровень рисков и управлять ими.

В этих условиях основными мерами по предотвращению угроз безопасности кредитно-банковской системы дожны стать:

- разработка и оперативное внедрение нормативной базы предупредительного характера в отношении возможных экономических правонарушений;

- создание действенной системы учета и контроля деятельности кредитно-финансовых учреждений;

- реализация преимуществ информационных технологий, освоение новых коммуникационных сетей и систем, внедрение эффективных систем защиты банковской информации;

- разработка и реализация мер государственного регулирования адекватных требованиям обеспечения устойчивого развития.

Реализация данных преобразований невозможна без четкой направленности правоохранительных органов и органов финансового контроля на борьбу с экономическими правонарушениями, совершаемыми в кредитно-банковской системе. Для этого в основу деятельности органов внутренних дел могут быть положены следующие направления:

- развитие региональной системы защиты безопасности деятельности в учреждениях кредитно-банковской системы,

совершенствование методических подходов выявления и раскрытия в них организованных финансовых преступлений;

- выявление и борьба с коррупцией в органах власти и управления, а также в правоохранительной системе;

- организация эффективного взаимодействия с местными органами власти и управления, общественными и профсоюзными организациями в принятии своевременных мер по предупреждению и пресечению нежелательных ситуаций социального характера возникающих вследствие нестабильной экономики на федеральном и региональном уровнях.

Во второй главе Обеспечение экономической безопасности кредитно-банковской системы региона автор диссертационного исследования рассматривав г возможности развития системы безопасности кредитно-банковской деятельности.

Первый параграф второй главы Экономический механизм обеспечения безопасности кредитно-банковской системы регионам.

В основе государственного регулирования региона лежит экономический механизм, который обладает следующими свойствами:

- динамичностью функционирования, которая заключается в том, что его инструментарий участвует не только в формировании сложившихся пропорций, но и нацелен на формирование новых пропорций в соответствии с тенденциями дальнейшего развития системы;

- служит интересам комплексного экономического и социального развития региона;

- обеспечивает взаимовыгодные производственно-экономические связи между всеми звеньями региональной системы;

- формирует межотраслевое взаимодействие в осуществлении инвестиционной политики, развитии внутрирегиональной производственной инфраструктуры и решении других важных экономических и социальных задач;

- преобладающими в методах и рычагах экономического механизма регулирования являются экономические, которые в процессе своей реализации взаимодействуют с правовыми и организационно-административными;

- основу механизма регулирования составляют догосрочные экономические регуляторы, учитывающие различные региональные условия функционирования.

Кроме общих требований к экономическому механизму выдвигаются и частные, призванные обеспечить безопасность кредитно-банковской системы региона (табл. 1).

Сложность и многоплановость социально-экономических процессов, происходящих в регионах России их постоянное изменение, вызывают необходимость разработки особого системного подхода к анализу процессов, протекающих в кредитно-банковских системах этих регионах, позволяющего составить целостное видение современных региональных ситуаций и выявить будущие тенденции их развития.

При разработке такого подхода автор исходит из следующих положений:

- деятельность властей всех уровней по реализации и выработке приоритетов региональной политики в кредитно-банковской сфере напрямую зависят от ясного представления о региональных ситуациях и от используемых оценок их развития;

- отсутствие всей поноты информации о сути региональных процессов;

- необходимая информация не может быть получена только из массива официальной государственной статистики, т.к. региональное ситуации специфичны, а в ряде случаев уникальны.

Таблица 1

Требования к экономическому механизму обеспечения безопасности средипш-! банковской системы региона

Общие требования: Требования к организации процесса регулирования: Требования к организации структуры:

Гибкость - восприимчив 1 вость к нововведениям; Обеспечение взаимодействия и сбалансированности экономических и социальных сфер хозяйствования региона; Обеспечение эквивалентности экономических отно-. шений между всеми звеньями хозяйственной системы; Результативность и эффективность (при минимальных затратах); Адаптивность - приспособление к сложным условиям. Соответствие - целям раулирования; Рациональное сочетание централизации и децентрализации; Реализация потенциальных возможностей опережающего развития; Четкое и сбалансированное распределение обязанностей, прав, ответственности; Оптимальность состава звеньев управления и взаимосвязей между ними в процессе регулирования. Бесперебойная и достоверная передача информации; Согласование процедур и операций;' Исключение возвратно-поступагельных действий, Равномерное распределение работ по этапам и звеньям.

В формирующихся сегодня подходах к анализу региональных ситуаций основным моментом является ориентация на региональные интересы, индикаторами которых служат:

- соответствие уровня и образа жизни населения и его отдельных слоев и групп национальным или местным стандартам, принятым в регионе;

- наличие региональных бюджетно-финансовых и других экономических источников регулирования ситуаций;

- возможность использования и развития потенциала имеющихся трудовых ресурсов населения;

- функционирование инфраструктурного обеспечения внутри межрегиональных связей;

- наличие соответствующего природно-ресурсного и экологического потенциала.

Особое внимание эти подходы уделяют таким региональным явлениям, как локальная безработица, резкое расслоение населения по уровню жизни, предпосыки для развития предпринимательства, тенденций развития теневого сектора экономики и др.

Внедрение новых прогрессивных подходов к анализу региональных ситуаций требует изменения существующей традиционной базы данных, иной систематизации и классификации статистической информации. Невозможность поной унификации оценочных и аналитических параметров различных региональных ситуаций с единственным интегральным показателем, трансформирует системное описание каждой региональной ситуаций в проблему выбора отдельных количественных и качественных параметров, которые служат индикаторами обоснования соответствующих группировок по критериям региональных интересов и целей регионального развития. Для этого необходима эффективная информационная система. Информация в системе регион представляет собой совокупность потоков параметров, являющихся одновременно для различных объектов входящими и выпоняющими роль носителя системной характеристики - степени определенности в пространстве возможных состояний системы.

Вектор развития в параметрическом пространстве потенциальных состояний системы применительно к реализации региональных программ обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона будут определять следующие взаимосвязанные во временном контексте элементы:

- сама региональная программа;

- организационная схема ее реализации;

- поэтапность осуществления мероприятий;

- методы ресурсной поддержки.

Вектор развития в данном случае представляет собой сумму двух направленных потенциалов:

а) вектора, отражающего внутреннюю активность системы воспроизводства структур жизнедеятельности региона (внутренние факторы);

б) вектора, выражающего внешнее воздействие на воспроизводственный контур региона (факторы внешней среды: решения, принятые на государственном уровне; изменения законодательства и т.д.).

Прогнозировать - значит предвидеть возможную картину действительности, главное назначение предвидения в данном случае -предупредить о будущих положительных и отрицательных моментах, связанных с функционированием региональной системы. Для того чтобы эффективно регулировать систему, необходимо предвидеть, как на нее повлияет реализация того или иного решения.

Таким образом, для обеспечения эффективности функционирования региональной системы регулирования кредитно-банковской системы необходимы:

- наличие эффективной региональной системы анализа;

- наличие эффективной информационной системы;

- обеспечение взаимосвязи концепций, программ развития и схем их реализации.

Второй параграф второй главы Экономические аспекты использования технических средств предотвращения угроз безопасности банковской деятельности.

Эффективная информационная система экономического механизма обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона основывается на информации, поступающей от региональных банковских учреждений.

На сегодняшний день значительное увеличение объемов и рост значимости банковской информации делает немыслимой успешную работу любого банка без эффективных средств её защиты. Современные автоматизированные банковские системы имеют сложную структуру. Увеличение количества используемых системно-технических платформ и большого набора сетевых сервисов приводит к расширению списка уязвимостей и повышает требования к средствам защиты. Использование стандартных средств защиты, таких как межсетевые экраны, средства защиты от несанкционированного доступа является необходимым, но уже не

достаточным условием построения надежной и эффективной системы информационной безопасности.

Организация эффективной системы информационной безопасности дожна осуществляться на основе комплексного подхода, который дожен учитывать:

- реально сложившуюся в банке ситуацию;

- использование новых технологий в процессе работы;

- наличие или отсутствием каналов связи между филиалами и представительствами банка;

- анализ технических и организационных возможностей для создания новых каналов связи;

- изучения микроклимата среди персонала банка.

Комплексный подход подразумевает также учет развития

банковских технологий в сторону предоставления все больших удобств клиентам банка. К этим технологиям, резко увеличивающим возможности появления новых угроз банковской безопасности, следует отнести телефонный банкинг, безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек, в том числе на базе смарт-технологии, компьютерные сети на основе радиомостов и т.д.

Построение эффективной системы информационной защиты банка дожно проходить в определённой последовательности и включать следующие этапы:

- создание структуры испонительных органов по проведению практической работы в области информационной безопасности;

- выделение конкретных видов информации, которые подлежат защите;

- градация информации по степени важности для последующего определения наиболее эффективного способа её защиты;

- анализ применяемых в банковском учреждении информационных технологий и используемых каналов связи, как в центральном офисе банка, так и между его отделениями, представительствами, филиалами;

- выявление потенциальных угроз, которые могут возникнуть в связи с наличием определённых факторов внешнего и внутреннего характера на уровне региона;

- разработка на основе выявленных угроз агоритма действий по предотвращению их возникновения и нейтрализации;

- разработка, с учетом указанных выше мероприятий ключевых требований к структуре защиты информации и формирование пакета регламентирующих документов;

- построение концепции информационной безопасности;

- формирование бюджета службы информационной безопасности;

- определение состава и инфраструктуры данной службы;

- реализация выбранной концепции информационной безопасности банка на региональном уровне;

- контроль функционирования, анализ эффективности, постоянное развитие и совершенствование работы службы информационной безопасности в связи с изменением условий внешней и внутренней среды.

Одним из наиболее важных моментов, как в организации службы информационной безопасности, так и в ее дальнейшей работе является подбор и подготовка персонала банка.

В настоящее время банки все чаще применяют комбинированные системы, сочетающие меры нескольких уровней защиты:

- меры законодательного уровня включающие: законы, нормативные акты, стандарты и т.д.

- меры административного характера, предпринимаемые руководством банковского учреждения;

- меры безопасности, реализуемые персоналом бачка в соответствии с дожностными инструкциями, документами и указаниями, разработанными службами собственной и информационной безопасности;

- меры программно-технического порядка;

- контроль и корректировка работы служб безопасности в соответствии с результатами их деятельности.

Режим информационной безопасности помимо вышеперечисленных мер дожен также обеспечиваться мерами физической защиты, которые включают в себя: системы охранной сигнализации и периметральные системы, системы пожарной сигнализации и автоматического пожаротушения, системы телевизионного наблюдения, системы контроля доступа, оборудование контрольно--пропускных пунктов.

Анализ деятельности банков показывает, что в настоящее время служба безопасности в них состоит из отделов: безопасности, охраны, инкассации. Однако для поноценного выпонения функций по обеспечению информационной безопасности любому банку,

имеющему все возрастающие обороты капитала, необходимы самостоятельные отделы:

- информационной безопасности;

- сбора и анализа информации.

Построенная таким образом служба безопасности позволит поноценно выпонять функции по сохранению имущества банка, защите жизни и здоровья его руководителей, а также по изучению рынка, сбору информации для деловых переговоров, выявлению некредитоспособности или ненадежности деловых партнеров, установлению обстоятельств недобросовестной конкуренции, разглашения банковской тайны и др.

Служба сбора и анализа информации обязана осуществлять анализ угроз, выявлять возможности реализации этих угроз, предотвращать возможный ущерб.

Особую роль служба безопасности играет при ликвидации последствий свершившихся преступлений. Экономическую эффективность мер по использованию средств защиты можно определить по показателю, рассчитываемому на основе сценки понесенных и предотвращенных ущербов.

Все виды деятельности по обеспечению безопасности сотрудников, безопасности капиталов и информации, созданию благоприятной внешней среды представлены достаточно в таблице 2.

Таблица 2

Имущества и капиталов банка Охрана имущества банка -зданий, сооружений, компьютерных сетей, оборудования Служба безопасности, финансовые службы

Страхование имущества банка и банковских рисков

Управление портфелем ценных бумаг банка

Информация Защита конфиденциальной информации, охрана от банковского шпионажа Служба безопасности, технические службы

Регулярное обновление программ в компьютерных сетях

Комплектация техническими средствами для предотвращения тайного наблюдения и прослушивания

Обеспечение благоприятствования внешней среды банка Формирование благоприятного имиджа банка в сфере бизнеса Руководство банка, служба безопасности, служба по связям с рекламными агентствами, предприятиями и банками-контрагентами

Выявление внешних угроз эффективности работы банка, и их предотвращение

Отстаивание интересов банка во всех инстанциях

Организация рекламы о банке и его услугах.

Баланс при правильной организации следующих направлений деятельности службы безопасности банка достигается с помощью:

- анализа текущего состояния технического обеспечения экономической безопасности банка;

- выявления угроз по этой составляющей;

- оценки уровня технической обеспеченности и готовности соответствующих служб банка к предотвращению угроз;

- определения возможных испонителей негативных воздействий и их нейтрализации; обновления технических средств и приемов защиты сотрудников, информации и имущества банка;

- подбора и обучения сотрудников службы безопасности;

- финансирования приобретения и использования средств для защиты деятельности банка.

Практическая реализация таких действий в большей или меньшей степени обеспечивает организационно-техническую составляющую, представляет собой совокупность способов достижения эффективного вложения средств на эти цели.

Таким образом, проведенное исследование показывает, что только осуществление сбалансированного ресурсного обеспечения и координация деятельности всех служб банка с целью предотвращения незаконных операций и хищений денежных средств, а также защита самого персонала банка от преступных посягательств будут способствовать достижению безопасности банковской деятельности.

Третий параграф второй главы Особенности мер региональной политики в обеспечении безопасности кредитно-банковской системы.

Особое место среди факторов, влияющих на эффективность экономического механизма государственного регулирования кредитно-банковской системы региона занимает влияние теневого сектора экономики в целом. Проведенные исследования и анализ практической деятельности позволяют утверждать, что ограничить масштабы теневой экономики можно. Однако сделать это возможно только при действенной государственной региональной политике.

Следует также отметить, что воздействие на теневую экономику будет действенным только в том случае, если, в первую очередь, будет направлено на устранение её причин, а не последствий. В исследовании мы выделяем несколько групп таких причин, одной из которых является наличие большого потенциала теневых процессов в кредитно-банковском секторе экономики России. Соответственно, на наш взгляд, воздействие на данный теневой сектор дожно быть комплексным, т.е. осуществляться сразу по нескольким направлениям.

Актуальность разработки комплекса мер по борьбе с преступлениями экономической направленности, в том числе в кредитно-банковской сфере не нуждается в специальном обосновании. Особую роль при решении этой проблемы дожна сыграть государственная комплексная программа борьбы с экономической преступностью на региональном уровне.

Считаем необходимым принятие региональной программы по усилению борьбы с экономической преступностью и коррупцией структурно на 2005 - 2009 гг., которая дожна включать комплекс следующих организационно-правовых мероприятий:

- разработку общей концепции обеспечения комплексной безопасности бизнеса;

- создание механизма контроля за понотой поступления налогов и других обязательных платежей в бюджет и государственные

внебюджетные фонды.

В этой связи предлагается осуществить:

- усиление материальной базы подразделений по борьбе с экономическими правонарушениями в кредитно-банковской сфере;

- комплексную разработку и законодательное оформление системы мер борьбы с лотмыванием незаконно полученных капиталов и имущества.

Для обеспечения возможности выявления и контроля за движениями незаконно приобретенных капиталов рекомендуется так же:

- обеспечить разработку компетентными органами инструкций для сотрудников финансовых институтов, с перечислением конкретных видов сделок и фактов, требующих особого внимания и предоставления информации в органы финансового контроля;

- принимать меры для получения информации о подлинной личности тех, на чье имя открывается текущий счет или в чьих интересах совершается сдека, если есть хотя бы малейшее сомнение в том, что эти клиенты, возможно, действуют не от себя лично;

- сохранять, по меньшей мере, в течение 5 лет, все необходимые документы финансовых институтов, касающихся совершенных сделок.

Безусловно, для более эффективного противодействия лотмыванию денег необходимо международное сотрудничество. Международный обмен информацией дожен осуществляться с выработкой четких гарантий, чтобы обеспечить соответствие обмена информацией международным и национальным положениям и правилам в области защиты частной жизни клиентов и безопасности информационных данных. Кроме того, предлагается разработать процедуры, позволяющие выдавать, когда это возможно, лиц, обвиненных в лотмывании капиталов или связанных с этим правонарушением.

Эффективная программа противодействия экономическим правонарушениям в кредитно-банковской сфере невозможна без организованных дожным образом профилактических мероприятий, таких как:

- внедрение системы мониторинга преступлений экономической направленности;

- контроль проведения перерегистрации негосударственных хозяйственных структур, проверка источников и законности их образования, оценку объектов, переданных негосударственным хозяйственным структурам в собственность или аренду.

В заключении диссертационной работы содержатся основные выводы и рекомендации по теме исследования.

Содержание основных положений диссертации отражено в следующих публикациях автора:

1. Мочалин Ф.В. Взаимодействие государственного и теневого сектора экономики на современном этапе // Государство, право, общество: Современное состояние и проблемы развития. Всероссийская научно-практическая конференция 5-6 мая 2002 года. - Липецк, 2002. - 0,2 п.л.

2. Мочалин Ф.В Роль государства в нейтрализации теневого сектора экономики // Социально-экономические проблемы российских регионов: осмысление, формирование подходов и механизмов решения в условиях ориентации на экономическое созидание: Всероссийская научно-практическая конференция. -Липецк, 2003.- 0,2 п.л.

3. Мочалин Ф.В. Экономические правонарушения в финансово-кредитной сфере // Правоохранительная система России и правовой механизм обеспечения законности и защиты прав и свобод граждан: Материалы научно-практической конференции 26-27 ноября 2003 года. - Липецк, 2003. - 0,3 п.л.

4. Мочалин Ф.В., Рубцова Л.Н. Финансово-кредитная система: проблемы становления и развития. - Монография. - Липецк: ГТУ, 2004.10 п.л. (авт. объем 2,7 п.л.).

Подписано в печать - 10.11.2004г. Формат 60x84 1/16. Бумага офсетная. Ризография. Печ.л. 1,0. Тираж 100 экз. Заказ № 807 Типография ГТУ 398600 Липецк, ул. Московская, 30

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Мочалин, Филипп Валерьевич

ВВЕДЕНИЕ

Л Глава I. СПЕЦИФИКА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРАВОНАРУШЕНИИ В

КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РЕГИОНА

1.1. Особенности развития и последствия становления кредитно-банковской системы регионов России

1.2. Характеристика экономических правонарушений в кредитно-банковской системе региона

1.3. Угрозы безопасности кредитно-банковской системы в регионе и меры их предотвращения

Глава II. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КРЦДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕГИОНА

2.1. Экономический механизм обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона

2.2. Экономические аспекты использования технических средств предотвращения угроз безопасности банковской деятельности

2.3. Особенности мер региональной политики в обеспечении безопасности кредитно-банковской системы 94 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 110 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Диссертация: введение по экономике, на тему "Региональные особенности обеспечения экономической безопасности в сфере кредитно-банковской системы"

Актуальность темы диссертационного исследования.

Ситуация последних десятилетий в России характеризуется глобальной и во многом необратимой трансформацией системы экономических связей от централизованных, жестко контролируемых методов регулирования товарно-денежных отношений в сторону рынка. Проводимые в России реформы коснулись в первую очередь кредитно-банковской системы. Именно переход от централизованных, жестко контролируемых методов регулирования к косвенно контролируемым отношениям договорного типа в отсутствии традиций и сформировавшейся этики бизнеса в сфере кредитно-банковской системы породили рост экономических правонарушений. Практическое отсутствие гарантийных механизмов, выразившееся в невозможности четко и правильно квалифицировать совершенные правонарушения экономической направленности, хаотичное становление финансовых компаний и коммерческих банков, неподготовленность квалифицированных кадров, экономическая некомпетентность и недальновидность населения фактически спровоцировали депозитные, аккредитивные, гарантийные и другие мошеннические схемы при осуществлении экономической деятельности. Экономические правонарушения, совершаемые в кредитно-банковской системе, играют важную роль дестабилизирующих факторов, оказывающих резко негативное влияние не только на экономическую, но и социально-политическую сферу жизни нашей страны. В связи с этим следует констатировать, что деятельность государства по принятию незамедлительных мер по предупреждению, пресечению и раскрытию преступлений такого рода становится чрезвычайно актуальной, и является важнейшим элементом комплексной программы обеспечения экономической безопасности в сфере кредитно-банковской системы, необходимым для становления и нормального развития народного хозяйства.

Угрозам подвержены практически все виды банковских операций, поэтому в оценках экономической безопасности кредитно-банковской системы региона можно в известной степени обоснованно уделять равноценное внимание каждой из ситуаций, которая рассматривается с позиции потенциального или реального вреда.

В этой связи целесообразно выработать оптимальный набор видов угроз для каждого типа банка с целью разработки действенных мер их предотвращения.

Наличие эффективного экономического механизма является ещё одним основополагающим фактором обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона. При этом инструментарий региональной политики дожен включать как меры прямого государственного воздействия на экономику региона, так и стимулирование происходящих в регионах экономических процессов. Развитие региональных рынков товаров, труда и капиталов требует изменения направленности государственного регулирования к укреплению межрегиональной экономической интеграции, основанной, прежде всего, на развитии воспроизводственного процесса на общенациональном и региональном уровнях, единстве национального рынка и денежно-кредитной системы, единой политики налогообложения и природопользования.

Степень научной разработанности проблемы.

При анализе и исследовании материала в работе использовались труды современных зарубежных и отечественных авторов: Э.Долана, К.Кэмпбела, Э.Рида, Д.Синки, П.Хейне и др.

Теоретические аспекты проблем кредитно-банковской системы нашли отражение в работах Г.Н. Белоглазова, Э. Василишена, О.И. Лаврушина, В.И. Колесникова, JI.H. Красавина, A.B. Мочанова, Н.М. Ямпольского.

Экономической преступности в кредитно-банковской системе посвящены работы: J1. Гаухмана, В. Ларичева, Р. Сатуева, Г. Тосуняна, Д. Шраера, Н. Яськова.

Исследования указанных авторов внесли существенный вклад в разработку теоретических, методологических и практических подходов к изучению экономических отношений в кредитно-банковской сфере как составной части рыночной системы.

Вместе с тем на современном этапе отсутствуют четкие теоретические подходы определения проблем экономической безопасности в сфере кредитно-банковских отношений на региональном уровне.

Цель и задачи исследования.

Целью диссертационного исследования является исследование региональных особенностей обеспечения экономической безопасности в сфере кредитно-банковской системы.

Поставленная цель определяет круг решаемых в диссертации задач:

Выявить особенности развития и последствия становления кредитно-банковской системы регионов России.

- Определить специфику экономических правонарушений в сфере кредитно-банковской системы региона.

- Установить основные угрозы безопасности кредитно-банковской системы в регионе и разработать меры по их предотвращению.

- Исследовать экономический механизм обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона.

- Рассмотреть экономические аспекты использования технических средств предотвращения угроз безопасности банковской деятельности.

- Определить особенности мер региональной политики в обеспечении безопасности кредитно-банковской системы.

Объектом исследования является российская региональная кредитно-банковская система.

Предмет исследования - экономические отношения, возникающие между экономическими субъектами в процессе функционирования кредитно-банковской системы России.

Методологической и теоретической основой исследования послужило использование трудов зарубежных и отечественных экономистов, занимающихся разработкой вопросов государственного регулирования кредитно-банковской системы региона, работы по исследованию проблем экономических правонарушений в сфере кредитно-банковской системы.

Методологическую базу исследования образуют такие методы познания, как структурно-функциональный анализ и синтез, индукция и дедукция, экономико-статистический, системный и комплексный подход, традиционные методы группировки, сравнения, обобщения.

Эмпирическую базу исследования составляют сведения Госкомстата Российской Федерации, материалы периодической печати, результаты социологических опросов, данные социально-экономических исследований.

К наиболее важным результатам, содержащим научную новизну, относятся следующие положения.

Раскрыты особенности развития и последствия становления кредитно-банковской региональной системы, позволяющие определить ее как одну из самых значимых отраслей хозяйственной системы региона.

На основе анализа экономических правонарушений в кредитно-банковской сфере на этапе ее становления и развития разработаны рекомендации для обеспечения безопасности деятельности кредитно-банковской системы.

Предложены пути преобразования банковской системы, вектор направленности которых предполагает усиление роли государства в регулировании процессов учета и контроля деятельности кредитно-финансовых учреждений.

Раскрыты особенности экономического механизма обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона. Основой этого механизма служит обеспечение эквивалентных экономических отношений между всеми звеньями хозяйственной системы региона.

На основе анализа экономических аспектов использования технических средств предотвращения угроз банковской деятельности, предложен комплексный подход к организации системы информационной безопасности кредитных учреждений.

Определены меры региональной политики с целью обеспечения безопасности кредитно-банковской системы.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования.

Теоретическая и практическая значимость работы заключается в возможности использования основных положений и выводов диссертации для дальнейшего научного анализа и разработки экономической политики государства на уровне региона в сфере кредитно-банковских отношений. Теоретические обобщения и практические выводы уже используются в преподавании ряда разделов и тем учебных курсов экономической теории, финансово-кредитной системы, в учебном процессе подготовки специалистов в области экономики и юриспруденции, а также в системе повышения квалификации и переподготовки кадров.

Выводы и рекомендации также могут быть использованы при разработке региональных социально-экономических программ.

Апробация диссертационной работы.

Научные положения исследования и методические рекомендации докладывались на научных конференциях: Межрегиональная научно-практическая конференция

Государство, право, общество: современное состояние и проблемы развития 2003г., Социально-экономические проблемы российских регионов: осмысление, формирование подходов и механизмов решения в условиях ориентации на экономическое созидание 2003г., Правоохранительная система России и правовой механизм обеспечения законности и защиты прав и свобод граждан 2003 г.

Публикации по теме диссертации.

Автором опубликовано 4 работы, общим объемом 3,4 п.л.

Структура и объём работы определены в соответствии с необходимостью решения поставленных научных задач. Работа построена по проблемно-тематическому принципу и состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Мочалин, Филипп Валерьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении диссертационной работы мы приходим к следующим выводам:

1. Проводимые в России реформы коснулись в первую очередь кредитно-банковской системы регионов. Именно переход от централизованных, жестко контролируемых методов регулирования к косвенно контролируемым отношениям договорного типа в отсутствии традиций и сформировавшейся этики бизнеса в сфере кредитно-банковской системы породили рост экономических правонарушений. Экономические правонарушения, совершаемые в кредитно-банковской системе, являются дестабилизирующими факторами, которые оказывают резко негативное влияние не только на экономическую, но и социально-политическую сферу жизни нашей страны. В связи с этим следует констатировать, что деятельность государства по принятию незамедлительных мер по борьбе с экономическими правонарушениями является важнейшим элементом комплексной программы обеспечения экономической безопасности в сфере кредитно-банковской системы.

2. На основе анализа экономических правонарушений в кредитно-банковской сфере на этапе ее становления и развития разработаны основные направления деятельности органов внутренних дел для обеспечения безопасности деятельности кредитно-банковской системы, которые дожны включать:

- укрепление оперативных позиций в учреждениях кредитно-банковской системы, совершенствование методических основ выявления и раскрытия в них организованных финансовых правонарушений;

- выявление и борьбу с коррупцией в органах власти и управления, а также в правоохранительной системе;

- организацию эффективного взаимодействия с местными органами власти и управления, общественными и профсоюзными организациями в принятии своевременных мер по предупреждению и пресечению чрезвычайных ситуаций социального характера, возникающих вследствие нестабильной экономики на федеральном и региональном уровнях.

3. Предложены пути преобразования банковской системы, вектор направленности которых предполагает усиление роли государства в регулировании процессов учета и контроля деятельности кредитно-финансовых учреждений:

- разработка и оперативное внедрение нормативной базы предупредительного характера в отношении возможных правонарушений;

- создание действенной системы учета и контроля деятельности кредитно-финансовых учреждений;

- реализация преимуществ информационных технологий, освоение новых коммуникационных сетей и систем, внедрение эффективных систем защиты банковской информации;

- разработка и реализация мер государственного регулирования, адекватных требованиям обеспечения устойчивого развития.

4. Сложность и многоплановость социальноэкономических процессов, происходящих в регионах России, их постоянное изменение, вызывают необходимость разработки особого системного подхода к анализу процессов, протекающих в кредитно-банковских системах этих регионов, позволяющего составить целостное видение современных региональных ситуаций и выявить будущие тенденции их развития.

Вектор развития в параметрическом пространстве потенциальных состояний системы применительно к реализации региональных программ обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона будут определять следующие взаимосвязанные во временном контексте элементы:

- сама региональная программа;

- организационная схема ее реализации;

- поэтапность осуществления мероприятий;

- методы ресурсной поддержки.

Вектор развития в данном случае представляет собой сумму двух направленных потенциалов: а) вектора, отражающего внутреннюю активность системы воспроизводства структур жизнедеятельности региона (внутренние факторы); б) вектора, выражающего внешнее воздействие на воспроизводственный контур региона.

Таким образом, для обеспечения эффективности функционирования региональной системы регулирования кредитно-банковской системы необходимы:

- наличие эффективной региональной системы анализа;

- наличие эффективной информационной системы;

- обеспечение взаимосвязи концепций, программ развития и схем их реализации.

5. Эффективная информационная система экономического механизма обеспечения безопасности кредитно-банковской системы региона основывается на данных, поступающих от региональных банковских учреждений. На сегодняшний день значительное увеличение объемов и рост значимости банковской информации делает затруднительной успешную работу любого банка без эффективных средств её защиты. Организация действенной системы информационной безопасности дожна осуществляться на основе комплексного подхода, который подразумевает также учет развития банковских технологий в сторону предоставления все больших удобств клиентам банковских учреждений.

6. Считаем необходимым принятие региональной программы по усилению борьбы с экономической преступностью и коррупцией структурно на 2005 - 2009 гг., которая дожна включать комплекс следующих организационно-правовых мероприятий:

- разработку общей концепции обеспечения комплексной безопасности бизнеса;

- создание механизма контроля за понотой поступления налогов и других обязательных платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды.

В этой связи предлагается осуществить:

- усиление материальной базы подразделений по борьбе с экономическими правонарушениями в кредитно-банковской сфере;

- комплексную разработку и законодательное оформление системы мер борьбы с лотмыванием незаконно полученных капиталов и имущества.

Для обеспечения возможности выявления и контроля за движениями незаконно приобретенных капиталов рекомендуется так же:

- обеспечить разработку компетентными органами инструкций для сотрудников финансовых институтов, с перечислением конкретных видов сделок и фактов, требующих особого внимания и предоставления информации в органы финансового контроля;

- провести проверку соблюдения банками порядка кредитования субъектов хозяйствования и физических лиц;

- принимать меры для получения информации о подлинной личности тех, на чье имя открывается текущий счет или в чьих интересах совершается сдека, если есть хотя бы малейшее сомнение в том, что эти клиенты, возможно, действуют не от себя лично;

- сохранять, по меньшей мере, в течение 5 лет, все необходимые документы финансовых институтов, касающихся совершенных сделок.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Мочалин, Филипп Валерьевич, Тамбов

1. Законы, нормативные акты Российской Федерации,федеральные программы.

2. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.98г. №145-ФЗ // СПС ГАРАНТ.

3. Закон РСФСР №1734-1"Об основах бюджетного устройства и бюджетного процесса в РСФСР" от 10 октября 1991г. // СПС ГАРАНТ.

4. Закон РФ №115-ФЗ О бюджетной классификации РФ от 15.08.9бг // СПС ГАРАНТ.

5. Закон РФ №2118-1 "Об основах налоговой системы в Российской Федерации" от 27 декабря 1991г. (в ред. закона РФ от31.07.98г.) // СПС ГАРАНТ.

6. Закон РФ О принципах и порядке разграничения предметов ведения и пономочий между органами государственной власти РФ, органами государственной власти субъектов РФ от 16.04.97г. // СПС ГАРАНТ.

7. Закон РФ О субвенциях республикам в составе РФ, краям, областям, автономной области, автономным округам, городам Москве и Санкт-Петербургу от 15.07.92г. // СПС ГАРАНТ.

8. Заявление Правительства РФ, ЦБ РФ от 22.02.1996 "О среднесрочной стратегии и экономической политике на 1996 год" // СПС ГАРАНТ.

9. Заявление Правительства РФ и ЦБ РФ от 24.05.1993 "Об экономической политике Правительства и Центрального Банка России" // СПС ГАРАНТ.

10. Заявление Правительства РФ и ЦБ РФ от 24.05.1993 "Об экономической политике Правительства и Центрального Банка России" // СПС ГАРАНТ.

11. Информационное письмо ВАС РФ от 02.06.1995 N С5-7/03-303 "О применении Федерального закона о внесении изменений в Закон РСФСР "О Центральном Банке РСФСР (Банке России)" // СПС ГАРАНТ.

12. Постановление Правительства РФ от 06.03.1993 N 205 (ред. от 10.08.1993)"Об усилении валютного и экспортного контроля и о развитии валютного рынка" // СПС ГАРАНТ.

13. Решение Совета Безопасности РФ от 02.11.1994 "Об итогах работы государственной комиссии по Расследованию причин резкой дестабилизации финансового рынка" // СПС ГАРАНТ.

14. Указ Президента РФ от 23.05.1994 N 1005 (ред. от 21.11.1995) "О допонительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины внародном хозяйстве" // СПС ГАРАНТ.

15. Монографии, учебники, сборники статей.

16. Аганбегян А. Г. Переход к рынку: борьба мнений. М. : Наука. - 1993. - 192с.

17. Алексеенко В. Современная концепция комплексной защиты. Технические средства защиты, АО "Ноулидж Экспресс" и МИФИ. 1994. - 38с.

18. Алешин В.А. Система обеспечения экономической безопасности предпринимательства в регионе.- Ростов н/Д: Изд-во РГУ. 1998. - 220с.

19. Аминов Д.А., Ревин В.П. Преступность в сфере экономики (криминологические и уголовно-правовые проблемы) . М. : Бранде, 1997.

20. Антонов П.Г., Пессель М. Денежное обращение, кредит, банки. М., 1995. - С. 111.

21. Банковские операции: Учебное пособие / Под ред. Лаврушина О.И. М.: Инфра-М. - 1995. - С. 35-37.

22. Безопасность России. Словарь терминов и определений. -М.: Знамя, 1998. 244с.

23. Белоглазова Г.Н., ред. Аудит банков. М., 2 002. -352с.

24. Белоглазова Г.Н., ред. Банковское дело 5-е изд., перер. и доп. - М., 2004. - 592с.

25. Белоглазова Г.Н., ред. Денежное обращение и банки. -М., 2001. 272с.

26. Бова Н.В., Салий В.В. Теневая экономика: содержание, функции, типология: Лекция / Центрсоюз РФ, Сиб. ун-тпотреб, кооп. Новосибирск, 1998. 52с.

27. Бусыгина И.М. Региональная политика европейского союза и возможности использования её опыта для России. -М.: РАН. 1995.

28. Бушков А.Ф. Теневая экономика и экономическая безопасность России: Учебное пособие. М. : ЮИ МВД России,1998. 62с.

29. Ведута E.H. Экономическая безопасность РФ. М.: Гос. Дума, 1997. - 87с.

30. Верин В.П. Преступления в сфере экономики. М.: Дело,1999.

31. Вехов В.Б. Компьютерные преступления: способы совершения, методики расследования / Ассоц. работников правоохранит. органов. М.: Право и закон, 1996. - 181 с.

32. Гаухман Л.Д. Уголовное право. Часть общая. Часть обособленная: Учебник для Вузов / Ред. Л.Д. Гаухман. -М.: Юриспруденция. 1999. - 784с.

33. Гебрейт Дж.К. Экономические теории и цели общества. -М.; Прогресс. 197 9. - С.319.

34. Горбатов B.C., Полянская О.Ю. Мировая практика криминализации компьютерных правонарушений / Моск. гос. инженер.-физ. ин-т (техн. ун-т), Фак. "Информационная безопасность", Каф. "Компьютерное право". М. : МИФИ, 1998. - 128 с.

35. Гранберг А. Г. Динамические модели народного хозяйства. М.: Экономика. - 1985. - С. 183.

36. Гранберг А.Г. Моделирование социалистической экономики. М.: Экономика. - 1988. - С.487.

37. Гранберг А.Г., Суслицын С.А. Введение в системноемоделирование народного хозяйства. Новосибирск: Наука.- 1998. 200с.

38. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М. - 1997. - 375с.

39. Джозеф Ф. Синки, мл. Управление финансами в коммерческих банках / Пер. с англ. M. : Catallaxy, 1994 .

40. Долан Э. Дж. , Кэмпбел К. Д., Кэмпбел Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика.- М.: Л., 19 91.

41. Долан Э. Дж, Линдсей Д. Рынок: макроэкономическая модель: Пер. с англ. В. Лукашевича и др. / Под общ. Ред. Б. Лисовика и В. Лукашевича. М. : Экономика. 1992. - С.496.

42. Есипов В.М., Крылов A.A. Криминализация экономических отношений в кредитно-финансовой сфере: Учебное пособие. М.: Московский юридический институт, 1998. 98с.

43. Егоршин В.М., Колесников В.В. Преступность в сфере экономической деятельности. СПб.: Фонд Университет, 2000. 271с.

44. Ерпылеева Н.Ю. Международное банковское право: Учебное пособие. М.: Издательская группа Форум - ИНФРА-М, 1998 .

45. Защита информации: Сборник научных трудов: Вып. 2. / Министерство образования Украины, КМУГА; Редкол.: Баканов A.B. и др. К., 1998.-233с.

46. Защита информации: Учебное пособие в 4 ч. / Воронеж, высш. шк. МВД России; Науч. ред. Бухарин C.B. Воронеж, 1997 .

47. Зима В.М. Модовян A.A. Технология практического обеспечения информационной безопасности: Учебное пособие / Воен. инженер.-космич. акад. СПб., 1997. - 118 с.

48. Изард У. Методы регионального анализа. М. : Прогресс. - 1996.

49. Клямкин И.М., Тимофеев JT.M. Теневая Россия: Экономико-социологическое исследование. М.: РГГУ, 2000. -595с.

50. Козлова М.В. Нормативные документы по вопросам компьютерной безопасности: Сравнительный анализ и направления развития. Проблемы безопасности платежной системы. М.: Б.и., 1998. - 30 с.

51. Колесников В. И., ред. Банковское дело 4-е изд., прераб. и доп. - М., 2002. - 464с.

52. Колесников В.И., ред. Ценные бумаги 2-е изд., перераб. и доп. - М., 2002. - 448с.

53. Кордонский С. Рынки власти. Административные рынки СССР и России (Организационная структура советского административного рынка и логика ее постперестроечной трансформации). М.: ОГИ, 2000.

54. Коррупция в России: муниципальные, региональные, федеральные и международные аспекты: Аналитический доклад / Под ред. A.C. Макарычева. Н.Новгород, 2000. 24 6с.

55. Красавина JI.H., ред. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения 2-е изд., перераб. и доп. - М., 2002. - 608с.

56. Крылов A.A. Социально-экономические основы деятельности милиции в обществе рыночного типа. -автореферат дис. д.э.н. 05.13.10. М.: Академия МВД1. России, 1993. Збс.

57. Крысин A.B. Безопасность предпринимательской деятельности, М. : Финансы и статистика, 1996, 384с.

58. Кудрявцев В.Н., Лунев В. В., Наумов A.B. Организованная преступность и коррупция в России (1997 -1999). М.: ЮНИОН, 2000. - 200с.

59. Ларичев В.Д. Как уберечься от мошенничества в сфере бизнеса. М.: Юрист, 1996. - 128с.

60. Ларичев В. Коммерческое мошенничество в России: взгляд аналитика МВД (серия "Безопасность бизнеса"), Арсин, 1995. 92с.

61. Ларичев В. Д. Мошенничество в сфере страхования. Предупреждение, выявление, расследование. М. : ФБК-ПРЕСС, 1998.

62. Ларичев В.Д., Спирин Г.М. Коммерческое мошенничество в России. Способы совершения. Методы защиты. М. : Экзамен, 2001. - 25 6с.

63. Латов Ю.В. Экономика вне закона. Очерки по теории и истории теневой экономики. М.: ИНФРА-М, 1996.

64. Левкин В.В., Шеин A.B. Система защиты информации от несанкционированного доступа "Снег": Метод, пособие по применению / Моск. гос. инженер.-физ. ин-т (техн. ун-т), Центр, банк Рос. Федерации. М., 1997. - 104 с.

65. Майергойз И.М. Методика мекомасштабных экономике географических исследований // М. : изд-во МГУ. 1981. -С. 21.

66. Маркова О.М., Сахаров В.Н. Коммерческие банки и их операции. М.: Банки и Биржи. Юнити. - 1995. - С. 32-33.

67. Мельников В.П., Нечипоренко B.C. Государственнаяслужба в России: отечественный опыт организации и современность. Часть 1. М.: РАГС. - 2000. - С. 125.

68. Мироничев С. Коммерческая разведка и контрразведка или промышленный шпионаж в России и методы борьбы с ним. М.: Дружок, 1995. - 224с.

69. Михайлов Д.М. Мировой финансовый рынок: тенденции развития и инструменты. М.: Экзамен, 2000.

70. Основы борьбы с коррупцией (системы общегосударственной этики поведения) / Нач.ред. С. В. Максимов и др. М.: Спарк, 2000. - 228с.

71. Организация и современные методы защиты информации: Метод. пособие для руководителей и сотрудников служб безопасности / Агеев A.C. и др.; Под ред.: Диева С.А., Шаваева А.Г. М.: Концерн "Банк, деловой центр", 1998. -472 с.

72. Панова Е.И. Теневой сектор и экономический рост. М.: Российская экономическая школа, 1998. 17с.

73. Пикулькин A.B. Система государственного управления // М.:Закон и право. Изд. объединение ЮНИТИ. 1997. - С.79.

74. Пинкевич Т.В. Преступления в сфере экономической деятельности: уголовно-правовая характеристика, система, особенности квалификации. Ставрополь, 1999. 207с.

75. Проблемы борьбы с теневым сектором в экономике России: Стенограмма Совещания 20 февраля 1998 г. / Под ред. A.C. Куликова. М.: РИЦ ИСПИ РАН, 1998. 57с.

76. Радаев В. Теневая экономика в России: изменение контуров // Pro et Contra. 1999. Т.4. №1. С. 5-24.

77. Романов М.Ю., Скородумов Б.И. Безопасность информации в автоматизированных системах банковских расчетов / Моск.гос. инженер.-физ. ин-т (техн. ун-т). М.: МИФИ, 1998. -153 с.: ил.

78. Сатуев P.C., Шраер Д.А., Яськова Н.Ю. Экономическая преступность в финансово-кредитной сфере. М.: Центр экономики и маркетинга, 2000.

79. Сигов В.И., Смирнов A.A. Теневая экономика: генезис, современные тенденции, стратегия и тактика вытеснения из национального хозяйства России: Учебное пособие. СПб.: Изд-во СПбУЭиФ, 1999. 98с.

80. Теневая экономика / А. П. Бунич, А. И. Гуров, Т. И. Корягина, A.A. Крылов, О. В. Осипенко, К. А. Улыбин; Сост. Б.А. Дружинин. М., 1991.

81. Теневая экономика и организованная преступность: Материалы научно-практической конференции (9 10 июня 1998г.). М.: МВД России, Московский институт, 1998.

82. Тимофеев JI.M. Институциональная коррупция: Очерки теории. М.: РГГУ, 2000. 364с.

83. Тосунян Г.А., Вакулин А. Д. Противодействия легализации денежных средств в финансово-кредитной системе. М.: Дело, 2001. - С.97, 219-225.

84. Факов В.Я. Инвестиционно-кредитный словарь. М.: Международные отношения, 2001.

85. Хейне П. Экономический образ мышления: пер. с англ. -М.: Каталаксия, 1997. 704с.

86. Черкасов В.Н. Борьба с экономической преступность в условиях применения компьютерных технологий: Учебное пособие / МВД РФ, Сарат. высш. шк. Саратов, 1995. - 87 с.

87. Шмонин A.B. Расследование преступлений, связанных с незаконным получением кредита: Монография. Архангельск:1. МИУ, 2001. 240с.

88. Шниппер Р.И., Новоселов A.C. Региональные проблемы рынковедения, экономический аспект. // Новосибирск. Высшее образование. Наука. Сибирская издательская фирма. 1993. -С.17.

89. Экономическая и банковская безопасность: По материалам журнала "Частный сыск. Охрана. Безопасность" (с 1997 г. "Мир безопасности) : Сборник / Под общ. ред. Краюшенко Н.Г. Репр. - М.: Изд. дом "Мир безопасности", 1998. - 159с.

90. Ярочкин В.И. Безопасность информационных систем. М.: Ось-89, 1996. - 320с.

91. Статьи в периодической печати, научных сборниках,журналах.

92. Абакин Л.И. Новый шанс // ЭКО. 2000. - №2. - С. 4457.

93. Андриенко Ю.В. В поисках объяснения роста преступности в России в переходный период: криминометрический подход // Экономический журнал ВШЭ. 2001. Т.5. №2. С. 194-220.

94. Байрейтер У. Региональные инструменты финансирования // ЭКО. 2000. - №2. - С. 100-104.

95. Балацкий Е. Измерение масштабов государственного сектора // Экономист. 1999. - №9.- С. 69-74.

96. Баранов А.П., Фатьянов A.A. Организационно-технические меры борьбы с компьютерной преступностью. Проблемы сертификации и лицензирования // Вестник российского общества информатики и вычислительной техники. 1996. - N 4. - С. 32-36.

97. Безруков В., Матросова Е. Приоритеты развития экономики и его условия // Экономист. 1999. - №9.- С. 17-22 .

98. Белоусов Д. Р. Кризис бюджетно-налоговой системы: некоторые вопросы // Проблемы прогнозирования. 1997. -№3.- С. 3-12.

99. Богачева О.В. Бюджетные механизмы в мировой практике развития депрессивных и отсталых регионов // Вопросы экономики. 1996. - №6.- С. 100-104.

100. Богачева О.В., Амиров В.Б. Проблемы укрепления бюджетов субъектов Федерации и местного самоуправления // Финансы. 1997. - №9. - С. 17-20.

101. Бойков В.Э. Серая экономика: масштабы развития и влияние на массовое сознание // Социологические исследования. 2001. - №11. - С. 29-35.

102. Бокарева JI. О стратегии государственного регулирования экономики // Экономист. 1993. - №7. -С. 26-31.

103. Бокарева JI. О структурной перестройке // Экономист. 1994. - №2. - С.32-38.

104. Боков В. , Мстиславский П. Оценка состояния и прогнозной динамики доходов и уровня жизни населения / / Экономист. 1996. - №12. - С.21-31.

105. Бодырев В.Н. Проблемы обеспечения экономической безопасности малого предпринимательства от криминальных посягательств // Вестник Московского университета. Экономика. 2001. - №1. - С. 83-99.

106. Большаков Н.М., Новиков Ю.Р. Региональная инвестиционная политика: современное состояние,тенденции развития // Проблемы региональной экономики. 1998. - №1-2. - С. 36-46.

107. Бухвальд Е.М. Федеральная государственная собственность: особенность регулирования // Проблемы прогнозирования. 1997. - №5. - С. 50-57.

108. Виссарионов А. Налоговое регулирование экономической активности // Экономист, 1998. - №2. - С. 69-78.

109. Гавриленко Е. Российская экономика: перспективы макроэкономической политики // Вопросы экономики. 2000. №4. - С. 21-36.

110. Герасименко В.Г., Сергеев В. В. О проблеме информационной безопасности в банках России: потери, прогноз развития и некоторые пути решения // Вопросы защиты информации. 1996. - N2. - С. 52-56.

111. Глазьев С. Грядет ли новый финансовый кризис в России? // Вопросы экономики. 2000. - №6.- С. 18-34.

112. Глазьев С.Ю. Основы обеспечения экономической безопасности страны альтернативный реформационный курс // Российский экономический журнал. - 1997,- №2. -С.3-18 .

113. Голубев А.Н., Лаптев В.И. Территориальные особенности теневой экономики // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. 1998. - № 2. - С. 131-138.

114. Голубев В., Савченко П. Социоприродная основа устойчивого развития // Экономист. 1996. - №8. - С. 71-77.

115. Горбачева Т.Л. Использование данных обследований населения по проблемам занятости в России для определенияпараметров теневой экономики // Вопросы статистики. 2000. №6. - С. 17-21.

116. Гранберг А.Г. Проблемы межрегиональных экономических отношений // Экономика и мат. методы.- 1990. Вып. 1.-С. 10-13.

117. Грезин А.К. Создание предпосылок для стабильного развития экономики // ЭКО.-2000. №6. - С. 130-132.

118. Дейкин А.И., Чувахина Т.Г. Федеральная бюджетная политика в системе национальной безопасности страны // Экономист. 1995. - №1.- С. 16-25.

119. Жандаров А., Шилер Ф. Анализ социально-экономической ситуации в регионах России // Экономист. 1995. - №7 -С. 25-29.

120. Игудин А. Г. О принципах реформирования межбюджетных отношений в Российской Федерации // Финансы. 1998. -№8.- С. 6-10.

121. Иларионов А. Как Россия потеряла XX столетие // Вопросы экономики. 2000. - №1 . - С. 83-102.

122. Иларионов А. Экономическая безопасность и национальные интересы // Известия. 1997 - 22 января.

123. Исправников В. Теневые параметры реформируемой экономики и антикризисный потенциал среднего класса / / Российский экономический журнал. 2001. - №3. - С. 3-11.

124. Исправников В.О. Теневая экономика и перспективы образования среднего класса / / Общественные науки и современность. 1998. - №6. - С. 40-50.

125. Косас JI. Теневая экономика как особенность российского капитализма // Вопросы экономики. 1998. №310. С. 59-80.

126. Кораблин Ю. Системное моделирование организации управления регионом / / Проблемы теории и практики управления. 1996. - №3. - С. 86-89.

127. Куклински Э. Региональное развитие начало поворотного этапа. // Региональное развитие и сотрудничество. 1997. -№10. - С.З.

128. Лавров A.M. Методологические проблемы региональной политики: опыт сравнительного анализа. // Регион: Экономика и социология. 1995. - №2. - С.4-24.

129. Ларина Н.И., Кисельников A.A. Региональная политика в странах рыночной экономики. // М. : Экономика. 1988. -С. 7.

130. Лившиц А.Я., Новиков A.B., Смирнягин Л. Д. Региональная стратегия России. // Регион: Экономика и социология. 1994.- №3. С. 27-56.

131. Лобанов В. Реформирование государственного аппарата: мировая практика и российские проблемы // Проблемы теории и практики. 1999. - №1.

132. Максимов С. Организованная преступность в России: состояние и прогноз развития // Уголовное право. 1998.- №1. С. 91-97.

133. Макаров Д. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России // Вопросы экономики. 1998. - №3. -С. 38-54.

134. Максимов С. Коррупционная преступность в России: Правовая оценка, источники развития, меры борьбы // управление персоналом. 1999. - №9. - С. 50-56.

135. Масакова И. Д. Определение параметров теневой экономики // Вопросы статистики. 1999. - №12. - С. 22

136. Нестеров А., Вакурин А. Криминализация экономики и проблемы безопасности. Вопросы экономики. 1995, № 1.

137. Николаев И. Теневая экономика: причины, последствия, перспективы // Общество и экономика. 1998. - №6. - С. 31-49.

138. Ореховский П. "Теневые" параметры реформируемой экономики (по материалам научной конференции). -Российский экономический журнал, 1996, №8-9.

139. Осипенко О. Экономическая криминология: проблемы старта. Вопросы экономики, 1990, №3.

140. Парамонова Т.В. проблемы развития банковской системы России // Деньги и кредит. 2000. - №11. - С. 3-9.

141. Радаев В.В. Теневая экономика в СССР/России: основные сегменты и динамика // Восток. 2000. - №1. - С. 8 9-97.

142. Рывкина Р. В. Теневизация российского общества: причины и последствия // Социологические исследования.- 2000. №12. - С. 3-13.

143. Рывкина Р., Колесникова О. Дисфункции государства и ослабление социальной безопасности населения России // Вопросы экономики. 2000. - №2. - С. 67-75.

144. Салицкий А.И. Негативная экономика где искать критерии? // Восток. - 2000. - №1. - С. 83-89.

145. Сидоров В. Е. Банковская безопасность: опыт и перспективы // Защита информации. Конфидент. 1996. - N 3. - С. 7-10.

146. Симачев Ю. Теневая деятельность частных предприятий // Вопросы статистики. 1997. - №7. - С. 20-24.

147. Синдяшкина Е. Занятость в неформальном сектореэкономики // Экономист. 1998. - №6. - С. 51-58.

148. Столяров М. Регионализм в Европе и в Российской Федерации. // Международная жизнь. 1997. - №9. С.101.

149. Тамбовцев В. Теоретические вопросы изучения неформального сектора // Производство в России. 1998. Вып. 15. - С. 5-14.

150. Терещенко Н.Ю., Пенюгалова A.B. Теневая экономика как составляющая хозяйственного механизма // Экономика. Управление, Право. 1998. - №2. - С. 40-43.

151. Чернов С. Теневая экономика // Наука и жизнь. 1998. - №4. - С. 91-93.

Похожие диссертации

• Влияние глобализации на обеспечение экономической безопасности России
• Особенности функционирования негосударственных субъектов обеспечения экономической безопасности России
• Экономические основы и механизмы государственного регулирования рынка труда молодежи
• Институты финансово-экономических расследований, их взаимодействие в обеспечении экономической безопасности
• Обеспечение экономической безопасности в сфере лизинга