Анализ и совершенствование системы управления движением денежных средств предприятия на примере ООО "Элис"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
µния в материальные ценности1140---Финансовые вложения1150---Отложенные налоговые активы1160---Прочие внеоборотные активы1170---Итого по разделу I110075087510550II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ12108917592000118225ЗапасыНалог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1220--1825Дебиторская задолженность1230489875474900438075Финансовые вложения (за исключение денежных эквивалентов)1240--2500Денежные средства и денежные эквиваленты12502255010827547700Прочие оборотные активы1260322752082515675Итого по разделу II1200633875696000624000БАЛАНС1600634625696875634550Наименование показателяКодНа 31 декабря 2009г. На 31 декабря 2010г. На 31 декабря 2011г. ПАССИВ1310250250250III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)Собственные акции выкупленные у акционеров1320---Переоценка внеоборотных активов1340---Добавочный капитал (без переоценки)1350---Резервный капитал1360---Нераспределенныя прибыль (непокрытый убыток)137064001605021675Итого по разделу III130066501180021925IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА1410---Заемные средстваОтложенные налоговые обязательства1420---Оценочные обязательства1430---Прочие обязательства1450---Итого по разделу IV1400---V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА1510349752575025750Заемные средстваКредиторская задолженность1520593000659325586875Доходы будущих периодов1530---Оценочные обязательства1540---Прочие обязательства1550---Итого по разделу V1500627975685075612625БАЛАНС1700634625696875634550
Приложение 2
Отчет о прибыли и убытках ООО "Элис" 2009 - 2011 гг.
Наименование показателякодЗа 2009 г.За 2010г.За 2011г.Выручка2110147847510993001961950Себестоимость продаж2120407912509597251802000Валовая прибыль (убыток)2100116825139575159950Коммерческие расходы2210112700131225141750Управленческие расходы2220 Прибыль (убыток) от продаж22004125835018200Доходы от участия в других организациях2310Проценты к получению2320Проценты к уплате2330Прочие доходы2340850Прочие расходы2350170017754675 Прибыль (убыток) до налогообложения23003275657513525Текущий налог на прибыль241080014253375 в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)2421Изменение отложенных налоговых обязательств2430Изменение отложенных налоговых активов2450Прочее2460Чистая прибыль (убыток)24002475515010150
Приложение 3
Отчет о движении денежных средств ООО "Элис", 2009 - 2011 гг.
Наименование показателя2009 год2010 год2011год1234Остаток денежных средств на начало отчетного года703120022561900108272225Движение денежных средств по текущей деятельности:Средства, полученные от покупателей, заказчиков185527085013624622502159695975Прочие поступления112742751032150929350Денежные средства, направленные: на оплату приобретенных товаров, работ, услуг185688502512343053002160311425на оплату труда172243251576435021152825на выплату дивидендов, процентов000на расчеты по налогам и сборам155194251273065021830450выдача денег п/о289787524758504374050на прочие расходы96692532865509564725Чистые денежные средства от текущей деятельности-2694845094931700-56633150Движение денежных средств по инвестиционной деятельности:Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов000Полученные проценты000Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов01448625Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений000Займы, предоставленные другим организациям000Чистые денежные средств от инвестиционной деятельности00-1448625Движение денежных средств по финансовой деятельности:Поступление займов и кредитов, предоставленных другими организациями156729750133027252500000Погашение займов и кредитов (без процентов)114250600225240755000000Чистые денежные средства от финансовой деятельности417479150-9221350-2500000Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов1553070085710325-60581775Остаток денежных средств на конец отчетного периода2256190010827222547690450