Облік податку на прибуток та ПДВ
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
шенням Комітету Верховноїнаказом Державної податкової
Ради України з питань фінансівадміністрації України
і банківської діяльностівід 30 травня 1997 р. № 166
від 14 червня 2005 р. № 06-10/10-698(у редакції наказу Державної
Голова Комітетуподаткової адміністрації України
С В Буряквід 15 червня 2005 року № 213
01ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ011Звітна012Звітна нова
02Звітний (податковий) період200812
03Звітний (податковий) період за який виправляються помилки(рік)(квартал)(місяць)__________________________
* - якщо помилки цього податкового періоду вже виправлялися раніше, про це повідомляється у довідці до цієї декларації.
04ПлатникПП Рушничок НЕО
(назва для юридичної особи та представницька нерезидента; прізвище,
імя, по батькові для фізичної особи; для спільної (сумісної) діяльності
назва, дата та номер договору)
041- юридична особа029247600
Ідентифікаційний код платника згідно з ЄДРПОУ
042- фізична особа
Ідентифікаційний код платника згідно з ДРФО
043
Реєстраційний (обліковий ) номер платника
Договір про спільну (сумісну) діяльність від ______________________№ _______
044- представництво нерезидента, що не має статусу юридичної особиІдентифікаційний код платника згідно з ЄДРПОУ або реєстраційний (обліковий) номер платника
05Індивідуальний податковий номер платника ПДВ02924760002910126233
(номер свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ)
06Місцезнаходження платника податку (місце проживання)
м Ужгород, вул. Волошина 18-А.Поштовий індекс8801Телефон63-54-51Факс63-54-51Е-mail
Декларація подається до державної податкової інспекції (адміністрації) в Ужгород:
07- ознака визначення
відємного значеннявідмітка (Х) робиться платником при заповненні рядка 21 цієї декларації08- ознака бюджетного відшкодуваннявідмітка (Х) робиться платником при заповненні рядка 25 цієї декларації
09- ознака підприємства суднобудування10- ознака підприємства літакобудування
Код рядкаІ. ПОДАТКОВІ ЗОБОВЯЗАННЯОбсяги поставки
(без ПДВ)Сума ПДВКолонка АКолонка Б1Операції на митні території України, що оподатковуються за ставкою 20 %, крім імпорту товарів29900752580152Операції, що оподатковуються за нульовою ставкою:хх2.1Експортні операції02.2Інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою03Операції, що не є обєктом оподаткування (п.3.2 ст. 3. Закону)х4Операції, які звільнені від оподаткування
(статті 5, 11 Закону інші нормативно-правові акти)х5Загальний обсяг поставки (сума значень з першого до четвертого рядка колонки А)2290075х5.1З рядка 5 загальний обсяг оподатковуваних операції звітного періоду (р.1+р.2.1+р.2.2=р.4) колонки А29900755980156Імпорт товарів протягом звітного періоду, сплата ПДВ, за які було відстрочено шляхом оформлення податкового векселя (п.11.5 ст. 11 Закону)Термін погашення податкового векселя (указати дату, додати перелік)7Послуги, отримані від нерезидента на митній території України8Коригування на основі попередніх звітних періодів (+ чи -) (у разі заповнення цього рядка обовязковим є подання додатка 1 до декларації): х(- чи +)8.1Самостійне виправлення помилки, що міститься в раніше поданій податковій деклараціїх8.2Нецільове використання товарів, ввезених в пільговому режимі8.3Згідно з п. 4.5 ст. 4 Закону8.4Інші випадких9Усього податкових зобовязань
(сума значення рядків (1+6+7+8 ( - чи +) колонки Б) 299007559801591Крім того, поставка послуг за межами митної території України, місце поставки, яких визначається відповідно до п. 6.5 ст. 6 ЗаконуКод рядкаІІ. ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТОбсяги придбання
(без ПДВ)Дозволений податковий кредитКолонка АКолонка Б10Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження) з податком на додану вартість на митній території України товарів (послуг) та осиних фондів з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які:хх10.1Підлягають оподаткуванню за ставкою 20% та нульовою ставкою310412562082510.2Не підлягають оподаткуванню (п. 3.2. ст.. 3 Закону) або /та звільнені від оподаткування (ст.. 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти)х11без податку на додану вартість на митній території України товарів (послуг) та основних фондів з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операції, які:х11.1Підлягають оподаткуванню за ставкою .20 % та нульовою ставкоюх11.2не підлягають оподаткуванню (п. 3.2 ст. 3 Закону) або / та звільнені від оподаткування (ст.. 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти)х12Імпортовані товари та отримані від нерезидента на митній території України послуги з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операції, які оподатковуються за ставкою 20 % та нульовою ставкоюхх12.1ПДВ, сплачений митним органам12.2Погашені податкові векселі, що дають право на збільшення податкового кредиту в поточному звітному періоді12.3Звільнені від ПДВ ст.. 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти)х12.4Послуги, отримані від нерезидента12.5Товарі імпортовані в пільговому режимі та використані не за цільовому призначенні13Імпортовані товари та отримані від нерезидента на митній території України послуги з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операції, які не підлягають оподаткуванню (п. 3.2 ст. 3 Закону) або /звільнені від оподаткування (ст.. 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти)хх13.1ПДВ, сплачений митним органамх13.2Звільнені від ПДВ ст.. 5, 11 Закону, інші нормативно-правові акти)х13.3Послуги, отри