Анализ деятельности ООО "ФиаБанк"
Отчет по практике - Банковское дело
Другие отчеты по практике по предмету Банковское дело
°личными денежными средствами без ограничения сумм на основании приходных кассовых ордеров.
4. Доходы и расходы кредитных операций ООО ФиаБанк, их формирование и анализ
Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения дохода. Основой активных операций ООО ФиаБанк являются операции кредитования. Субъектами кредитных отношений в области кредита являются юридические лица, физические лица, государство и сами банки.
Кредитование юридических лиц является очень объемной темой, которую не возможно раскрыть в рамках дипломной работы. В виду этого в данной дипломной работе раскрыта тема кредитования физических лиц.
Имея избыток привлеченных ресурсов, ФиаБанк производит размещение средств по методу общего фонда средств, который не предполагает особо точных методик сведения сроков привлечения и размещения средств для обеспечения необходимой ликвидности.
В последнее время, в результате падения доходности по ценным бумагам, составлявшим ранее львиную долю портфеля активов Тольяттинского ФиаБанка, последний наметил решительно вступить на путь кредитования, доведя соотношение объема средств, помещенных в ценные бумаги и в кредиты до 1:1 в своем портфеле активов.
Проанализируем и сопоставим существующие условия и показатели кредитования с намеченными, а также постараемся найти пути для более эффективного осуществления этой работы. Для анализа взяты данные по рублевому кредитованию физических лиц.
Рассмотрим динамику кредитных операций за период 2003 - 2005 годов.
Прежде, чем проанализировать динамику кредитных операций проведём анализ активов отделения. Чистые активы отделения на 1.01.2005 составили - 515200 тыс. руб., за прошедший год активы отделения увеличились на 78560 тыс. руб., в том числе: на 84780 увеличились работающие активы отделения, на 6220 тыс. руб. сократились неработающие активы отделения. Работающие активы отделения на 1.01.2005 составили - 463680 тыс. руб., или 90 % от чистых активов отделения.
В течение 2004 года в структуре работающих активов произошли следующие изменения: доля ссудной задолженности уменьшилась с 20 % на начало года 78200 тыс. руб. до 18 % на конец года 84500 тыс. руб. Доля свободных кредитных ресурсов увеличилась с 48% на начало года до 51% на конец года. Общая ссудная задолженность (с учетом просроченной задолженности) на 1.01.2005 составила - 84754 тыс. руб., в том числе просроченная задолженность составила 253 тыс. руб.
На 1.01.2004 средневзвешенная ставка по всей ссудной задолженности составила - 34,9 %, в том числе: по ссудной задолженности юридических лиц 34,4 %, по ссудной задолженности физических лиц 26,9 %
Рассмотрим данные в таблице 4, касающиеся отчета о выданных ссудах за 2004 год.
Таблица 4
Отчет о выданных ссудах за 2004 год в разрезе объектов кредитования.
Тип ссудыдоля, %кол-во лицевых счетовна покупку жилья14420на неотложные нужды191340Итого:3360предприниматели без образования юридического лица30Итого по физическим лицам63%ссуды организациям3716Всего:10036
В общем объеме ссудной задолженности на 1.01.1998 г. наибольший удельный вес занимала ссудная задолженность населения - 65 %, на 1.01.2002 доля ссудной задолженности населения составила 20%, а на 2003 год уже 30 % . Таким образом, начиная с 1998 г. выдача кредитов населению резко снизилась. В динамике с 2003 по 2005 г. доля кредитов населения постепенно возрастает. В абсолютном выражении на начало 2003 г кредиторская задолженность населения составляла 76600 тыс. руб., на начало 2004 г. 78200 тыс. руб., на начало 2005 г. 84500 тыс. руб. За 2005 год ссудная задолженность населения увеличилась на 6300 тыс. руб. Тем не менее, рост кредитования населения не достаточно велик т.к. свободные кредитные ресурсы банка стабильны в динамике и составляют 48-51 %.
Положительным моментом в качественном изменении ссудной задолженности на 1.01.2005г. является сбалансированность ссудной задолженности по категориям заемщиков. Полежит рассмотрению таблица 5- структура потребительских ссуд в %, а также таблица 6 - структура потребительских ссуд в тыс. руб.
Таблица 5
Структура ссуд в относительных величинах, %
ГодДолго-срочные ссудыКраткосрочные ссудысвязан-ные
ссуды сотруд-никам
под залог цен. бумагссуды на образо-вание
ссуды на неотложные нужды
20036144,75070,32004212053,5050,52005242753041
Таблица 6
Структура ссуд в абсолютных величинах (тыс. руб.)
ГодДолго-срочные ссудыКраткосрочные ссудысвязан-ные
ссуды сотруд-никам
под залог цен. бумагссуды на образо-вание
ссуды на неотложные нужды
200345961072436003830053850200416422156403910273703949120052028022815422502535034645
Анализируя структуру ссудной задолженности на 2005 год, видим, что большую часть ссуд составляют кредиты на неотложные нужды, кредиты на образование населением не востребованы. На причинах этого остановимся ниже, рассматривая условия кредитования.
В динамике отмечается рост долгосрочных ссуд и ссуд, выданных на приобретение товаров (связанное кредитование). Это связано с ростом покупательской способности, с ростом и стабильностью платежеспособности населения. Отрицательная динамика со стороны ссуд под залог ценных бумаг обусловлена жесткими требованиями ФиаБанкбанка к принимаемым под залог ценным бумагам.
В структуре ссудной задолженности по срокам погашения произошли следующие изменения: Доля краткосрочных кредитов (до года) сократилась с 79 % от всей ссудной задолженности на начало года до 76 % от ссудно