Анализ годового плана экономического развития предприятия на примере ООО "Пансионат "Югра"
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
ица 7 - План производства товарной продукции
Наименование продукцииВыход порции, гВыпуск продукции, порцииОптовая цена предприятия за единицу продукции, руб.Сумма, тыс.руб.фактпланфактплан12345671 Сациви1001715020580162,22781,73338,12Свинина по - гречески15012005144061712052,92463,433 Бифштекс10014234,517081,4174,82488,22985,8Итого43389,552067,47322,88787,33
Данные таблицы 7 говорят о том, что в 2009 г. планируется произвести продукции на сумму 8787,33 тыс.руб.
2.4 Планирование материального обеспечения производства
Основой для составления плана потребности производства в сырьевых, материальных и топливно-энергетических ресурсах служат данные полученные на предприятии. Расчет потребности в основных ресурсах на планируемый год представлен в таблице 8.
Таблица 8 - Расчет потребности в основных ресурсах на планируемый год
Наименование ресурсов Удельный расход ресурсов, кгГодовая потребность в ресурсе, кгЦена за единицу продукции, рубПотребность в финансах, рубОсновные материалыСацивиПланируемый выпуск продукции 20580 порций Масло слив., кг0,00510,29130,831346,24Мука, кг0,0012,05816,8234,62Лук репчатый, кг0,01020,5816,86346,98Цыплята, кг0,113232,5569,9616269,2Орех грецкий, кг 0,02245,28306,8613894,62Яйцо, шт10292,372438,73Уксус, кг0,0036,179,457,00Чеснок, кг0,0012,0636,274,57Приправа, кг0,0012,06150,06309,12Итого, кг 34772,08Электроэнергия, кВт 120581,533148,74Итого 37920,82Свинина по-гречески Планируемый выпуск продукции 14406 порцийСвинина, кг0,125270,1113636734,96Грибы, кг0,04086,434128,211080,84Лук репчатый, кг0,01225,9316,86437,18Мясо копченое, кг0,02145,38210,129535,25Масло растит., кг0,01225,9337,83980,93Перец болга., кг0,00715,1318,83284,90Перец черный, кг0,0012,1620,6544,60Масло сливоч., кг0,00510,80130,831412,96Майонез, кг 0,01021,60976,581654,89Итого62166,52Электроэнергия, кВт12160,91,533306,18Итого65472,70БифштексПланируемый выпуск продукции 17081,4 порцийГовядина, кг0,131223,77128,6228781,3Молоко 2,5%, л0,01017,0825,3432,12Масло растител, л0,01017,0837,83646,14Соль пищевая, кг0,0023,4165,3418,24Итого 29877,8Электроэнергия, кВт11708,141,532613,45Итого32491,25ВСЕГО135884,78
Расчет потребности в основных ресурсах на продукцию, планируемую к выпуску в 2009 г., показал, что общие затраты на сырье и энергетические нужды составят в год 135,884 тыс.руб. Основные затраты планируются на закупку сырья - 126,816 тыс.руб.
2.5 Планирование труда и заработной платы
Задачи - обеспечение устойчивых темпов роста производительности труда; обеспечение превышения темпов роста производительности труда над темпами роста производительности труда; обеспечение рационального использования трудовых ресурсов; обеспечение снижения трудоемкости изготавливаемой продукции.
Расчет планового фонда рабочего времени производственного рабочего приведен в таблице 9.
Таблица 9 - Расчет планового фонда рабочего времени производственного рабочего на 2009г.
Показатели2008 г. отчет2009 г. планИзменения в планеабсолютные3451. Календарный фонд рабочего времени, дн.3663651-0,272. Нерабочие дни (праздники, выходные)204204003. Номинальный фонд рабочего времени 1621611-0,624. 4. Неявки на работу, разрешенные ТК ( трудовой отпуск, по болезни, декретный отпуск, отпуск по учебе и др.), дн.242405.5. Полезный фонд рабочего времени, дн.1381371-0,726.6. Средняя продолжительность рабочего дня (с учетом льготных часов), ч.1212007. Полезный фонд рабочего времени в год, ч.1656164412-0,72
Полезный фонд рабочего времени в год в 2009 г составил 1644 ч, что на 12 больше чем в базовом.
Основным источником сведений для составления плана по труду является плановый среднегодовой баланс рабочего времени одного работника. При составлении годового баланса рабочего времени определяют число дней (часов), которое должен отработать в среднем один рабочий в плановом году, число неявок на работу в днях (часах).
Произведем расчет численности рабочих основного производства по трудоемкости, расчет представлен в таблице 10.
Таблица 10 - Расчет среднесписочной численности производственных рабочих ( по заданным видам продукции)
Показатели2008 г. отчет2009 г. планИзменения в планеабсолютные%Наименование профессии рабочих, разряд,количество человек в смену: Повар 3р, чел./см. Шеф повар 6р, чел./см. Повар 4р, чел./см. Кух рабочий 2р, чел./см. Итого, чел./см. 3 Годовые трудозатраты, чел\час Полезный фонд времени, чел. х ч. Среднесписочная численность производственных рабочих, чел. 2 1 2 2 7 30744 1656 18 2 1 2 2 7 30660 1644 18 - - - - - 84 12 - -1% -1%
Исходя из данных полученных в таблице 10 предприятию потребуется 18 человек. Расчет годового фонда заработной платы производственных рабочих по заданным видам продукции оформляют в соответствии с таблицей 11.
Таблица 11 - Расчет годового фонда заработной платы производственных рабочих
Профессия рабочихТарифный разрядЯвочная численность, чел. Месячный оклад одного рабочего, руб.Месячный фонд заработной платы, руб.Годовой фонд заработной платы по тарифу, тыс. руб.в сменув сутки1234567Повар Шеф повар Повар Кух рабочий Итого 3 6 4 211 1 3 3 1811 1 3 3 1825000 45000 30000 20000 275000 45000 90000 60000 4700003300 540 1080 720 5640
На данном предприятие сменной рабочих изготавливается широкий ассортимент изделий, была рассчитана доля фонда заработной платы приходящиеся на данные виды изделия который составил 12% от фонда заработной платы и равен 702 тыс.руб.
Произведем расчет годового фонда заработной платы производственных рабочих по выпускаемым видам продукции (таблица 12).
Таблица 12 - Расчет годового фонда заработной платы производственных рабочих по выпускаемым видам продукции
ПоказателиСацивиСвинина по-греческиБифштексИтого123451.Годовой выпуск продукции по плану, порции205801543517081,453096,42. Годовой фонд заработной платы, тыс. руб2342342347028. 2. То же в расчете на единицу продукции, руб.11,3715,1613,70
Результ