Лизинговые операции коммерческих банков в РБ
Реферат - Банковское дело
Другие рефераты по предмету Банковское дело
е способствует уменьшению процентных ставок по кредиту.
Если все же рассматривать возможность кредитования начинающих субъектов, то в настоящее время можно говорить о готовности банков кредитовать приобретение ими автомобильной техники, бывшей в употреблении. Главное при этом не нарушать взятых на себя обязательств.
Банк в процессе работы с клиентом отслеживает, учитывает не только своевременность и полноту уплаты кредитных платежей, но и многие другие нюансы. Банк осуществляет постоянный мониторинг экономической и финансовой деятельности своего клиента. Иначе и быть не может. Кредит выдается на срок до шести лет, и банку необходимо знать, что в течение этого времени происходит с клиентом, как изменяется его платежеспособность.
Смысл мониторинга. Например, банк кредитовал приобретение двух автомобильных сцепок для автотранспортного предприятия. Спустя несколько месяцев экономическое положение предприятия существенно ухудшилось: снизились финансовые показатели, выросла задолженность предприятия, сократились объемы перевозок и т.д. Ситуация вызывает обеспокоенность банка, и банк начинаем ее изучать. Приглашают в банк директора и главного бухгалтера и разбираются в ситуации, совместно ищут возможности для ее разрешения. В дальнейшем банк наблюдает за тем, насколько точно субъект хозяйствования выполняет полученные рекомендации и к каким результатам это приводит. Как правило, банк не практикует при этом увеличение процентных ставок для пропустивших сроки уплаты платежей по кредиту организаций, как это делают некоторые другие кредито- и лизингодатели. Ведь нередки были случаи, особенно в разгар финансово-экономического кризиса, когда организации, предоставляющие финансовые услуги, откровенно хулиганили: не только взвинчивали ставки по кредитам и лизингу, но даже отбирали технику, за которую клиенты успевали выплатить до 60 - 70% платежей и по каким-либо причинам однажды оказывались неспособными произвести платеж в срок. И вот в чем парадокс: суд оказывался на стороне таких финансовых организаций. А они получали возможность выгодно перепродать отчужденную технику.
Белвнешэкономбанк поступал и поступает иначе. В их практике также происходят случаи, когда клиенты разводят рукам: не могут выплачивать взятые средства, и подводить банк не хотят. В таких случаях банк самостоятельно ищет иного кредитополучателя, готового выкупить у нашего клиента приобретенную им технику. От такой работы у клиента, что бы с ним ни происходило, не возникнет чувства обиды, разочарования и несправедливости.
С точки зрения банка, он минимизируем свои риски, старается моделировать ситуацию таким образом, чтобы вернуть предоставленные кредитополучателю денежные средства. Это очевидно и в тех случаях, когда банк выступает в роли лизингодателя, напрямую работает с клиентом. Иначе обстоит дело, когда лизинговая компания обращается в банк, покупает необходимые денежные ресурсы, на них приобретает технику, которую в дальнейшем продает своему клиенту. Отсюда видно, насколько удлиняется цепочка. Такой лизинг обходится клиенту дороже.
Лизинг - это сложная финансовая операция, включающая в себя немало административных процедур и соответственно административных затрат. Их осуществление ведет к удорожанию лизинга по отношению к кредиту приблизительно на 1%. С другой стороны, если быть объективным, клиенту не приходится при приобретении автомобильной техники вносить собственные средства - банк полностью оплачивает стоимость приобретаемой техники.
При кредите, банк остается собственником, скажем, автомобиля, до осуществления субъектом хозяйствования последнего лизингового платежа. У каждого финансового инструмента есть свои плюсы и минусы.
Необходимо помнить о том, что затраты по лизинговым платежам субъекты хозяйствования относят на себестоимость производства товаров (работ, услуг), а залог по лизингу и кредиту отличается в пользу лизинга. Нельзя не сказать о том, что при лизинге субъект хозяйствования получает возможность ускоренной амортизации.
К недостаткам лизинга необходимо отнести невозможность клиента распоряжаться приобретаемым имуществом (оно остается, как мы помним, имуществом банка либо лизинговой компании). При этом клиент обязан вести весь учет использования приобретенной в лизинг техники. [15]
Заключение
Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом.
Банковское кредитование осуществляется как через традиционные формы кредитования, так и нетрадиционные формы. В белорусской банковской практике получили широкое распространение кредитные операции, которые с правовой точки зрения по общему признаку не являются договорами займа. Среди них можно выделить учет лизинг.
На основе проведенного в предыдущих главах исследования роли, значения и механизма лизинга, можно подвести итоги и сформулировать следующие основные выводы:
. были изучены теоретические материалы;
. определена роль и место лизинга в линейке современных банковских продуктов и выделены их основные виды;
. сформулированы принципиальные преимущества лизинга перед другими формами краткосрочного финансирования;
. обозначены тенденции развития данных операций.
Лизинг становится гибким и многообещающим экономическим рычагом способным привлечь инвес?/p>