Кредитование физических лиц (автокредитование) на примере ОАО "Балтийский Банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?оммерческого банка является получение прибыли. От ее величины зависят увеличение собственного капитала, создание и пополнение резервных фондов, финансирование капитальных вложений, размер выплаты дивидендов и покрытие других затрат.
На 01.10.2009 г. конечный финансовый результат Балтийского Банка оказался убыточным и составил -1 495 781 тыс. руб., таким образом прибыль уменьшилась на 1 657 602 тыс. руб. по сравнению с аналогичной датой 2008 г. Чистая прибыль Балтийского Банка на 01.10.2008 года составила 161 821 тыс. руб. На изменение прибыли банка в 2009 г. главным образом повлияло увеличение уровня резервов на возможные потери по ссудам, судной задолженности и др. в размере 1 061 505 тыс. руб. А так же увеличение процентных расходов по привлеченным средствам клиентов на 517 678 тыс. руб. и, соответствующее, снижение процентных доходов на 471 416 тыс. руб. Прочие операционные доходы увеличились на 564 971 тыс. руб. и составили 737 628 тыс. руб., тем самым немного снизили убыток настоящего Банка.
Комментарий к отчетности настоящего банка за 2009 г. Максима Мосунова, Исполнительного Вице-Президента Балтийского Банка:
За 20 лет своей деятельности Балтийский банк всегда придерживался консервативного подхода к оценке рисков, особенно в периоды экономических кризисов, что позволяло ему неуклонно выполнять свои обязательства перед клиентами, несмотря на внешние неблагоприятные обстоятельства. Именно этим подходом обуславливается размер объема резервов, сформированных в 2009 году, что не могло не сказаться на показателях прибыльности.
Оценка рентабельности банка.
. К1 = Чистая прибыль / Активы
К1 = 158 535 / 43 726 763 100% = 0,36% - 2007 г.= 161 821 / 47 512 482 100% = 0,34% - 01.10.2008 г.= - 1 495 781 / 54 115 742 100% = -2,76 % - 01.10.2008 г.
. Рентабельность активов = Балансовая прибыль / Активы
К2 = 387 600 / 43726763 100% = 0,8% - 2007 г.= 342 752 / 47 512 482 100% = 0,72% - 01.10.2008 г.= -1 322 814 / 54 115 742 100% = -2,44% - 01.10.2009 г.
Характеризует общий уровень рентабельности активов. В динамике за 2007 - 2008 гг. показатель рентабельности активов снижался менее чем на 0,1% в год. Однако из-за убытка в 2009 г. коэффициент отрицателен.
. Рентабельность акционерного капитала = ЧП / Акционерный капитал
Ра = 158 535 / 166 232 100% = 95,37% - 2007 г.
Ра = 161 821 / 166 232 100% = 97,35% - 01.10.2008 г.
Ра = - 1 495 781 / 166 232 100% = -899,82 % - 01.10.2009 г.
. Норма чистой прибыли на капитал (ROE) = Чистая прибыль / СК
ROE = 158 535 / 4 064 874 100% = 3,9% - 2007 г.= 161 821 / 4 250 688 100% = 3,81% - 01.10.2008 г.= - 1 495 781 / 9 233 559 100% = -16,2 % - 01.10.2009 г.
. Норма прибыльности активов (ROA) = Чистая прибыль / Активы
ROA = 158 535 / 43 726 763 100% = 0,36% - 2007 г.= 161 821 / 47 512 482 100% = 0,34% - 01.10.2008 г.= - 1 495 781 / 54 115 742 100% = -2,76% - 01.10.2009 г.
Норма прибыльности активов в течении 2007 и 2008 гг. была не велика и составляла 0,36 % и 0,34 %. В 2009 г. из-за убытка коэффициент принял отрицательное значение. Рентабельность деятельности банка находится в прямой зависимости от прибыльности активов. Другими словами, банку выгодно работать с минимальным обеспечением активов собственным капиталом. Однако иметь минимальные резервы довольно рискованно и во время не стабильности (кризиса) экономики может привести к невозможности отвечать по своим обязательствам, т.е. банкротству.
.4 Коэффициентный анализ состояния банка
Что бы более точно и правильно оценить общее состояния ОАО Балтийский банк необходимо рассчитать и сделать выводы по следующим коэффициентам в динамики последних двух лет:
Номер п/пНаименование показателяНормативное значениеФактическое значение на 01.01.2009 г.Фактическое значение на 01.01.2008 г.1Достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1)10.0017.6012.402Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2)15.0088.6037.903Показатель текущей ликвидности банка (Н3) 50.0075.3070.304Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4)120.0050.50110.005Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)25.00максимальное 11.80 Максимальное 21.90минимальное 1.00 минимальное 1.20 6Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)800.00120.30203.907Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)50.000.000.008Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)3.001.502.709Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)25.008.0015.50Таблица 2.3.5. Коэффициентный анализ ОАО Балтийский Банк
. Коэффициент достаточности капитала
К1 = Капитал./Всего пассивов
На 01.10.2008 г.
К1 = 0.09
На 01.10.2009 г.
К1 = 0.17
Коэффициент достаточности капитала К1 показывает, какую долю в структуре пассивов занимает собственный капитал банка. Чем выше его доля, тем надежнее и устойчивее работает банк. Уровень капитала считается достаточным, если обязательства банка составляют 90- 80% валюты баланса. Минимальное значение 0,1.
Уровень капитала не достаточен в первом году, но если рассматривать динамику последнего года его уровень увеличился в два раза, т. е. увеличивается доля собственных средств к валюте баланса. Это говорит о том, что банк все меньше заимствует денежные средства, и его зависимость от заемных денежных средств уменьшилась. Следовательно банк стал более независимым и устойчивым.
. Доля уставного фонда в капитале банка
К2 = Уставной фонд/Капитал
.10.2008
К2 = 0,04
.10.2009
К2 = 0,02
Доля уставного фонда в капитале банка определяет, в какой степени капит?/p>