Кредитование физических лиц (автокредитование) на примере ОАО "Балтийский Банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
й Банк претерпели только положительные изменения. В 2007 г. валята баланса равнялась 37 243 097 тыс. руб., в 2008 г. 47 512 482 тыс. руб., а в 2009 г. 54 115 742 тыс. руб. Средний тем прироста в год составляет 48.4 %.
Анализ ликвидности ОАО Балтийский Банк
Ликвидность является одной из важнейших качественных характеристик деятельности коммерческого банка, которая свидетельствует о го надежности и стабильности.
Ликвидность банка - его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами.
Ликвидность означает способность банка быстро реализовать, продать, превратить материальные ценности в денежные средства.
Для обеспечения ликвидности банк должен увеличивать объем пассивных операций по привлечению средств клиентов, не продлевать ссуды, у которых истекает срок погашения, продать часть портфеля ценных бумаг первичного резерва и использовать другие способы повышения ликвидности.
К числу основных факторов, влияющих на ликвидность, относятся обеспеченность банка собственным капиталом, надежность клиентов, уровень менеджмента в банке.
В целях контроля за состоянием ликвидности банка, т. е. его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов.
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня.
Н2 = Лам / Овм 100% ? 15%, где
Лам - высоколиквидные активы, т. е. финансовые активы, которые должны быть получен в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости могут быть реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств;
Овм - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчик и (или) кредитор может предъявить требование об их незамедлительном погашении.
Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней.
Н3 = Лат / Овт 100% ? 50%, где
Лат - ликвидные активы, т. е. финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки;
Овт - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком погашения в течение ближайших 30 календарных дней.
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшийся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.
Н4 = Крд / К + ОД 100% ? 120%, где
Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные кредиты, для которых с учетом вновь установленных сроков погашения оставшийся до погашения срок превышает 365 или 366 календарных дней;
К - собственный капитал банка;
ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней.
Наименование показателяНа 01.01.2009 г.На 01.01.2008 г.Мгновенная ликвидность88.60.90%Текущая ликвидность75.30.30%Долгосрочная ликвидность50.500.00%Таблица 2.3.4 Показатели ликвидности банка, %
Данные таблицы 1 свидетельствуют о том, что показатели ликвидности банка соответствуют нормативным значениям.
За рассматриваемый период все нормативы ликвидности отвечают требованиям ЦБ РФ и, кроме того, видна динамика их улучшения. Это означает, что банк способен в кратчайшие сроки погасить свою задолженность перед своими вкладчиками и кредиторами. Норматив мгновенной ликвидности на 01.01.2009 г. больше требуемых 15% и составляет 88,6%, увеличившись по сравнению с соответствующей датой 2008 г. на 50,7%, темп прироста составил 133,8%.
Величина норматива текущей ликвидности за анализируемый период не значительно увеличилась. В 2009 году показатель составил 75.30%, что ровно на 5% больше предыдущего периода. В обоих годах показатель больше минимально допустимого значения 50%, из чего можно сделать вывод, что банк в состоянии покрыть 50% обязательств, которые возникнут в течение месяца за счет ликвидных средств.
Величина норматива долгосрочной ликвидности за анализируемый период снизилась более, чем в 2 раза и составила 50.5%, что не превышает максимально допустимого числового значения, установленного в размере 120%.
Анализ отчета о прибылях и убытках ОАО Балтийский Банк
Одной из основных целей функционирования ?/p>