Кредитование коммерческими банками юридических лиц (на материалах ОАО "Белпромстройбанк")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
млн. руб. или 0,3 %); финансы, кредит, страхование, пенсионное обеспечение (517,2 млн. руб. или 0,3 %).
Обеспечение возвратности кредита выражает необходимость защиты имущественных интересов банка при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма гарантированных обязательств заемщика. Все обеспечивающие обязательства являются дополнительными к основному долгу заемщика. Они оформляются специальными документами, имеющими юридическую силу [9].
Исполнением обязательств по кредитному договору может обеспечиваться гарантийным депозитом денег, страхованием кредитодателем риска невозврата кредита, переводом на кредитодателя правового титула, залогом движимого и недвижимого имущества, поручительством, гарантией и иными способами. Применение форм обеспечения возвратности кредита особенно актуально в связи с неустойчивым финансовым положением предприятий. Их использование снижает кредитный риск, обеспечивает прибыль банков и сохраняет их активы.
Как видно из табл. 2.6 основным видом обеспечения кредитов в Октябрьском отделении ОАО Белпромстройбанк является залог (98,3 % на 01.01.06 г.). Под залогом понимают вид обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитодатель приобретает право, в случае невыполнения кредитополучателем обязательства по кредитному договору, удовлетворить свои требования преимущественно перед другими кредиторами из стоимости заложенного имущества. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Предметом залога выступает любое имущество, которое может быть отчуждено у залогодателя. В зависимости от материально-вещественного содержания предметы залога подразделяются на следующие группы:
залог, при котором предмет залога остается у залогодателя;
ипотека;
залог товаров в обороте;
заклад (передача имущества во владение);
залог прав, ценных бумаг;
комбинированный залог.
Проведем анализ кредитования юридических лиц по формам обеспечения на основе табл. 2.6.
Таблица 2.6 Анализ кредитования юридических лиц по формам обеспечения
Вид обеспеченияНа 01.01.04г.На 01.01.05г.На 01.01.06г.млн. руб.% к итогумлн. руб.% к итогумлн. руб.% к итогуЗалог основных средств22771,820,131064,425,847256,429,9Залог товаров в обороте60937,253,756924,847,37209145,6Залог имущественных прав26674,623,529579,624,63600522,8Поручительство3013,62,72900,32,42703,91,7Всего113397,2100,0120469,1100,0158056,3100,0
В качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитным договорам в отделении используется залог, причем большую долю здесь занимает залог товаров в обороте: 53,7 % в 2003 году, затем происходит снижение до 47,3 % в 2004 г. и на 01.01.06 г. он составил 45,6 %. Данное снижение было вызвано увеличением доли залога основных средств с 20,1 % на 01.01.04 г. до 29,2 % на 01.01.2006 г. Залог имущественных прав практически не изменился и составил 22,8 %. Поручительство не является основным способом обеспечения исполнения обязательств по кредитам и его доля составляет лишь 1,7% на 01.01.06 г.
Октябрьским отделением ОАО Белпромстройбанк выдача кредитов юридическим лицам классифицируется по следующим целям: финансовый лизинг, факторинг платежных документов, кредиты в текущую деятельность, инвестиции (табл. 2.7).
Таблица 2.7 Анализ кредитования юридических лиц по целям выдачи кредита
Кредиты по целевому назначениюНа 01.01.04г.На 01.01.05г.На 01.01.06 г.млн. руб.% к итогумлн. руб.% к итогумлн. руб.% к итогуФинансовый лизинг21511,819,026753,882222,24899131,0Факторинг платежных документов10099,88,900Текущая деятельность76372,991267,38897473,910048463,6Инвестиции5412,64,84741,23,98581,25,4Всего113397,1912100,0120469,0822100,0158056,2100,0
На 01.01.04 г. подавляющая доля кредитных ресурсов отделения направлена в текущую деятельность клиентов (76372,9912 млн. руб. или 67,3%), на втором месте находится финансовый лизинг (19 % или 21511,8 млн. руб.), далее факторинг платежных документов (8.9 % или 10099,8 млн. руб.) и инвестиционное кредитование (4,8 % или 5412,6 млн. руб.).
Если говорить об изменениях в структуре кредитного портфеля по целям кредитования, то следует отметить продолжающееся увеличение доли кредитов в текущую деятельность на 6,6 % на 01.10.05 г. по сравнению с 01.01.04 г. и уменьшение на 10,3 % на 01.01.06 г. по сравнению с прошлым.
Это было обусловлено увеличением инвестиционного кредитования (на 1,5 % на 01.01.06 г. по сравнению с 01.01.05 г.), а также увеличением лизинговых операций. Лизинговые операции возросли на 3,2 % на 01.01.05 г. по сравнению с 01.01.04 г. и на 8,8 % по сравнению с 01.01.05 г.
В целом кредитная политика Октябрьского отделения ОАО Белпромстойбанк в г. Минске, являясь неотъемлемой составляющей общей стратегии развития отделения, в 2006 году направлена на прибыльную работу, максимизацию доходов путем эффективного вложения кредитных средств, обеспечения их возвратности, обеспечения высоких качественных параметров кредитного портфеля.
2.2 Оценка кредитоспособности заемщика
Процесс кредитования связан с действиями многообразных факторов риска, способных привести к непогашению кредита и процентов по нему. Поэтому предоставление ссуд банк обусловливает изучением кредитоспособности.
Выдаче кредита сопутствует большая подготовительная работа банка, где оценке кредитоспособности предшествует изучение правоспособности потенциального заемщика и самая общая оценка финансового состояния. На начальной стадии организации кредитного процесса банк рассматривает полученные от потенциального заемщика докуме?/p>