Кредитование коммерческими банками юридических лиц (на материалах ОАО "Белпромстройбанк")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
Тема: Кредитование коммерческими банками юридических лиц (на материалах ОАО "Белпромстройбанк"
Содержание
ВВЕДЕНИЕ3
1. Экономическая сущность кредитных отношений и принципы кредитования юридических лиц5
1.1 Понятие кредитных отношений и их роль в экономике5
1.2 Сущность кредитных операций, их место в активах коммерческого банка15
1.3 Принципы и этапы кредитования21
2. Анализ кредитования юридических лиц39
2.1 Анализ кредитования юридических лиц в Октябрьском отделении ОАО Белпромстройбанк39
2.2 Оценка кредитоспособности заемщика47
3. Основные направления совершенствования процесса кредитования юридических лиц в ОАО Белпромстройбанк63
Заключение71
Список использованных источников74
ВВЕДЕНИЕ
Переход Республики Беларусь к социально ориентированной экономике в значительной мере связан с реализацией потенциала кредитных отношений.
В условиях административно-командного управления экономикой кредит зачастую использовался в качестве рычага экстенсивного развития экономики. Кредитное перераспределение нередко играло атистимулирующую роль, так как производилось без учета кредитоспособности хозяйствующих субъектов и использовалось для покрытия убытков неэффективно работающих производств за счет хорошо работающих предприятий. Не всегда соблюдались экономические принципы кредитования. Такая практика кредитования, не учитывающая в должной мере или даже противоречащая сущностным свойствам кредита, препятствовала его реализации как формы развития рыночных отношений.
Между тем роль кредита в развитой рыночной экономике весьма значительна и многогранна. Содействие непрерывности воспроизводственного процесса составляет основную цель кредитного перераспределения временно свободных денежных ресурсов экономическим звеньям, временно нуждающимся в средствах. Благодаря кредитным отношениям отпадает необходимость обязательного накопления собственных средств и происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем является фактором его ускорения.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Объективная необходимость кредитования юридических лиц обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.
Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота возникает дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы.
Целью дипломной работы является выработка предложений и определение основных путей совершенствования деятельности банка в области кредитования юридических лиц.
Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:
рассмотреть основные теоретические аспекты, связанные условиями и этапами кредитования юридических лиц;
изучить порядок выдачи и погашения кредитов, а также оценку кредитоспособности заемщика;
на основе фактических данных проанализировать кредитование юридических лиц в ОАО Белпромсройбанк;
выработать основные пути по совершенствованию кредитования юридических лиц и пути по сокращению кредитного риска.
При выполнении дипломной работы предполагается изучить нормативные и законодательные акты, которыми руководствуется банк при кредитовании своих клиентов, статистические данные, исследовательские статьи в периодической литературе.
Статистической базой исследования послужил практический материал Октябрьского отделения ОАО Белпромстройбанк.
1 Экономическая сущность кредитных отношений и принципы кредитования юридических лиц
1.1 Понятие кредитных отношений и их роль в экономике
Развитие рыночной экономики Республики Беларусь в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Под кредитными отношениями понимают взаимоотношения кредитора и заемщика по предоставлению финансовых средств.
Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. С его помощью свободные денежные капиталы и доходы субъектов хозяйствования, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть, кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами к?/p>