Комплексный анализ деятельности ООО "ПромТрансБанк"

Курсовой проект - Банковское дело

Другие курсовые по предмету Банковское дело

?ия и невозвратом средств, проблемы с продажей залогового имущества.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) соответствует нормативу. Данный показатель регулирует совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров.

Отсутствие норматива Н12, говорит о том, что банк не вкладывает средства в акции (доли) других юридических лиц.

Отсутствие нормативов Н17-19 говорит о том, что банк не занимается ипотечным кредитованием, что характеризует об иной специализации банка.

 

Глава 4. Прогноз деятельности банка на предстоящий период

 

В ходе комплексного финансового анализа деятельности ООО ПромТрансБанка были выявлены проблемы на основании публикуемой формы бухгалтерского учета, отчета о прибылях и убытках. В данной главе будет приведен прогнозный баланс на 01.01.2010 года, а так же рассчитаны некоторые коэффициенты деятельности коммерческого банка.

 

4.1 Прогнозный баланс на 01.01.2010 год

 

Таблица 12. Прогнозный баланс на 01.01.2010 год

Наименование статьи01.01.200901.01.2010уд. вес 01.01.2009уд. вес 01.01.2010отклонениетемп роста, %IАКТИВЫ 1Денежные средства104794107157,27,0227,18052363,2102,25512Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации7971268552,325,3414,5936-11159,7862.1Обязательные резервы157013710,4640,1050,918712140,46873,2783Средства в кредитных организациях5248059609,283,5173,99447129,28113,58484Чистые вложения в торговые ценные бумаги6806461257,64,5614,1048-6806,4905Чистая ссудная задолженность907569999752,9360,81666,992892 183,93110,15726Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи46884922,40,3140,3298234,41056.1Инвестиции в дочерние и зависимые организации10100,0010,000701007Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения4277738499,32,8662,5798-4277,7908Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы80821808215,4165,415801009Прочие активы8668271757,775,8094,80843913-14924,282,7810Всего активов14275871492329,810010064 742,8104,54IIПАССИВЫ11Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0012Средства кредитных организаций0013Средства клиентов (некредитных организаций)11220641178167,278,59978,94856103,210513.1Вклады физических лиц894487912376,7462,65761,13817889,7410214Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток00,00015Выпущенные долговые обязательства25000225001,7511,508-25009016Прочие обязательства1530413008,41,0720,872-2295,68517Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон28280,0020,002010018Всего обязательств11623961213703,681,42481,32951307,6104,414IIIИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ19Средства акционеров (участников)20900020900014,64014,005010020Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)00,00021Эмиссионный доход8148140,0570,055010022Резервный фонд5311258423,23,7203,9155311,211023Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи0024Переоценка основных средств0025Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет3893890,0270,026010026Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1876100000,1310,6708124533,04927Всего источников собственных средств265191278626,218,57618,67113435,2105,0728Всего пассивы14275871492329,810010064 742,8104,54

Анализ пассивов ООО "ПромТрансБанка" показывает, что доля собственных средств в 2010 году 18,8%, это не на много больше предыдущего периода. Однако в структуре источников собственных средств возросла доля чистой прибыли на 8,1 млн. руб. это положительная тенденция. Так же увеличился резервный фонд на 5,3 млн. руб.

Обязательства на начало 2010 года увеличились на 51,3 млн. руб. На рост обязательств повлиял такой фактор как рост средств клиентов на 56,1 млн. руб., в том числе и вклады физических лиц, это положительная тенденция, т.к. говорит о том, что банк принимает активные меры по привлечению средств клиентов, например, повышение ставки по депозитам. К негативным фактором относится сокращение выпуска долговых обязательств на 2,5 млн.руб. и сокращение прочих обязательств на 2,3 млн. руб. данное уменьшение говорит о том, что сокращается величина привлеченных средств.

Активы ООО "ПромТрансБанка" выросли на 64,7 млн. руб. это положительный фактор. Рост активов произошел за счет увеличения денежных средств на 2,36 млн. руб., обязательных резервов в ЦБ РФ на 12,1 млн. руб., средств в кредитных организациях на 7,1 млн.руб., чистой ссудной задолженности на 92,2 млн.руб.. Негативно на структуру активов повлияло сокращение чистых вложений в торговые ценные бумаги, чистые вложения в ценные бумаги, а так же сокращение прочих активов почти на 15 млн. руб.

 

4.2 Расчет коэффициентов

 

Таблица 13. Расчет коэффициентов

Показатели20092010ОтклонениеРентабельность активов0,1310,6700,539Доля собственного капитала банка18,57618,6710,094Доля ликвидных активов16,60015,769-0,832Доля работающих активов71,66674,0072,341Соотношение собственных и привлеченный средств22,81422,9570,143Рентабельность собственного капитала0,7073,5892,882

Как видно из таблицы 13 рентабельность активов ниже нормативного значения, однако на начало 2010 года замечен рост на 0,5%, это положительная тенденция и говорит о том, что активы повышают свою доходность. Так же наблюдается рост рентабельности собственного капитала почти на 3% это показывает эффективное использование собственных средств.

Рост доли собственного капитала говорит о том, что банк может проводить больше рисковых операций, это подтверждает рост доли работающих активов на 2,3%.

 

4.3 Анализ показателей доходности банка на 01.01. 2010 г

п/пНаименование статьи01.01.200801.01.200901.01.2010ОтклонениеТемп роста1Процентные доходы, всего227338391979249938,23-142 040,770,642Процентные расходы, всего95811115907129598,3913 691,391,123Чистые