Комплексный анализ деятельности ООО "ПромТрансБанк"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
ремя Банк сотрудничает с организациями, реализующими бытовую технику, компьютеры, оргтехнику, аудио- и видео- аппаратуру, сотовые телефоны, мебель и другие товары.
За последний год валюта баланса увеличилась в 2 раза, объем привлеченных средств населения увеличился в 9 раз. Открылся и начал работать филиал в г. Москве.
Миссия Банка - создавать рабочие места, платить налоги, содействовать развитию качественной бизнес-среды. Соблюдение выбранной философии позволяет Банку быть востребованным со стороны клиентов, завоевывать доверие и уважение в профессиональной среде.
В таблице 1 представлены основные показатели деятельности ООО ПромТрансБанк.
Таблица 1. Основные показатель деятельности ООО ПромТрансБанк
Показатели01.01.200701.01.200801.01.2009отклонение 01.01.2008отклонение 01.01.20091. Активы, тыс.руб.833 8901 345 5561 427 587511 66682 0312. Доходные активы, тыс.руб.648 0371 140 0871 023 098492 050-116 9893. Уставный капитал + Фонды, тыс.руб.133 000205 815262 11272 81556 2974. Чистые процентные доходы, тыс. руб.62 926131 527276 07268 601144 5455. Чистая прибыль, тыс. руб.25 35862971876-19 061-4 4216. Экономическая отдача активов0,370,2010,31-0,1690,1097. Экономическая отдача собственного капитала1,791,271,66-0,5200,3908. Чистая процентная маржа (в расчете на доходные активы),%9,7111,526,91,79015,4009. Чистая процентная маржа (в расчете на активы),%7,559,7719,342,2209,57010. Собственные средства174 904213 315265 19138 41151 87611. Проценты полученные и аналогичные доходы173 344227 338391 97953 994164 64112. Проценты уплаченные и аналогичные расходы110 41895 811115 907-14 60720 09613. Прибыль за отчетный период43 68214 85522 312-28 8277 45714. Рентабельность активов, %3,040,470,13-2,570-0,340
Как видно из таблицы 1 активы банка за три года увеличивались, это положительная тенденция, из них доля доходных активов имела также положительную динамику, но в связи с ухудшение экономической ситуации в стране данный показатель уменьшился на 10%.
Уставной капитал и резервный фонд банка в динамике за три года увеличивались, это положительный фактор, растет так же собственный капитал банка. Рост данных показателей говорит о том, что у банка больше средств для проведения рисковых операций, а значит и получения большей прибыли. Об этом свидетельствует рост чистых процентных доходов.
Показатель чистой прибыли в динамике за три года уменьшается, к 2009 году чистая прибыль уменьшилась в 13,5 раз по отношению к 2007 году это отрицательный фактор, т.к. сокращаются расходы на развитие и усовершенствование банка.
Глава 1. Анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2. Анализ бухгалтерского баланса ООО ПромТрансБанк
Наименование статьи01.01.200901.01.2008уд. вес 01.01.09Уд .вес 01.01.08Абсолютное отклоненияТемп ростаIАктивы1Денежные средства104794349127,342,59698823,002Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации79712385665,582,87411462,072.1Обязательные резервы1570148210,111,10-132510,1063Средства в кредитных организациях5248022523,680,175022823,304Чистые вложения в торговые ценные бумаги68064195124,771,45485523,495Чистая ссудная задолженность907569105066463,5778,08-1430950,866Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи4688500730,333,72-453850,096.1Инвестиции в дочерние и зависимые организации10100,00070,000701,007Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения42777198383,001,47229392,168Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы80821702625,665,22105591,159Прочие активы86682594776,074,42272051,4610Всего активов14275871345556100100820311,06IIПАССИВЫ11Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации000,000012Средства кредитных организаций0200000,001,49-200000,0013Средства клиентов (некредитных организаций)1122064109216078,6081,17299041,0313.1Вклады физических лиц89448789709262,6666,67-26050,99714Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток000,0000-15Выпущенные долговые обязательства2500001,75025000-16Прочие обязательства15304193741,071,44-40700,7917Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон287070,00200,053-6790,0418Всего обязательств1162396113224181,4284,15301551,03IIIИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ19Средства акционеров (участников)20900015900014,6411,82500001,3120Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)000,000021Эмиссионный доход8148140,060,0601,0022Резервный фонд53112468153,723,4862971,1323Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи000,0000-24Переоценка основных средств000,0000-25Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет3893890,0270,0289101,0026Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период187662970,130,47-44210,3027Всего источников собственных средств26519121331518,5815,85518761,2428Всего пассивы14275871345556100100820311,06
Анализ пассивов ООО ПромТрансБанка показывает, что доля собственных средств на 01.01.2008г. составляет 15,8%, на 01.01.2009 - 18,6%. доля собственных средств увеличилась на 52 млн.руб. за счет увеличения привлеченных средств на 82,03 млн.руб. Несмотря на то, что данные изменения отклоняются от норматива 10-15%, это может говорить о надежной и устойчивой работе банка, т.к. увеличилась доля уставного капитала, за счет роста средств акционеров на 50 млн.руб. и составляют на отчетную дату 209 млн.руб. Так же вырос резервный фонд на 13%, что может говорить о расширении активов, по которым требуется создание резервов.
Соотношение собственных средств и привлеченных на 01.01.2008г. составляет 18,8%, к 01.01.2009г. данный показатель составляет 22,8%. Данное увеличение может свидетельствовать о наращивании банком привлеченных ресурсов, расширение источников собственных средств, а именно: средства клиентов выросли на 29,9 млн.руб. выпущенные долговые обязательства - на 25 млн.руб. Однако вклады физических лиц сократились на