Комплексный анализ деятельности ООО "ПромТрансБанк"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
ение (-) за отчетный период01.01.2009уд. Вес 2008уд. Вес 20091Собственные средства (капитал), тыс. руб.214651488772635281001001.1.Уставный капитал кредитной организации, в том числе:1590005000020900074,0779,311.3.Эмиссионный доход814-81400,380,001.4.Резервный фонд кредитной организации4681562975311221,8120,151.5.Нераспределнная прибыль (непокрытые убытки):2532-6420-38881,18-1,481.5.1.прошлых лет38903890,180,151.5.2.отчетного года2143-44913-427701,00-16,231.6.Нематериальные активы0000,000,001.7.Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости5500-100045002,561,712Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов)100103Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов)15,7419,74Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе:61540470251085651001004.1.по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности56766341089087492,2483,704.2.по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям472712936176637,6816,274.3.по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах и срочным сделкам47-19280,080,034.4.под операции с резидентами офшорных зон0000,000,00
Величина собственного капитала на 01.01.2009 год составила 263,5 млн. руб., показатель увеличился на 49 млн.руб. (таблица 9). Рост собственного капитала произошел за счет увеличения уставного капитала на 50 млн. руб. (79,3%) и резервного фонда банка на 6,3 млн. руб. (20,15%) Однако есть и отрицательные факторы - это снижение нераспределенной прибыли в отчетном периоде на 44,9 млн. руб. (что составляет 16,23% от собственных средств). Снижение прибыли произошло за счет убытков по кредитам и займам, роста комиссионных расходов, а так же от снижения доходов от операций с ценными бумагами. Выше перечисленные факторы повлияли на показатель достаточности собственных средств (Н1), увеличив его на 4,3% (таблица 11). С одной стороны укрепилась финансовая устойчивость, а с другой сократилась ресурсная база привлеченных средств, а, следовательно, вложения банка.
Резервы на возможные потери увеличились на 47 млн. руб. в связи с ростом риска невозврата средств и кризиса в экономике страны. Наибольший удельный вес в сумме резервов на возможные потери у ссудной и приравненной к ней задолженности 83,7%.
2.5 Анализ показателей доходности банка
Таблица 10. Анализ показателей доходности банка
Показатель01.01.200801.01.2009Отклонение1. Процентные доходы227 338391 979164 6412. Процентные расходы95 811115 90720 0963. Работающие активы1 140 0871 023 098- 116 9894. Средства клиентов1 092 1601 122 06429 9045. Чистая ссудная задолженность1 050 664907 569-143 0956. Процентная маржа, ,5426,9815,447. Спрэд, ,8632,8620
Из таблицы 10 видно, что процентная маржа и спрэд имеют положительные значения и увеличиваются в динамике. Процентная маржа выросла на 15,44%, это положительная тенденция, она связана с ростом процентных ставок по кредитам (таблица 5). Однако сокращение чистой ссудной задолженности на 143 млн. руб. говорит о том, что банк в отчетном периоде выдает меньше кредитов, а это означает возможное ухудшение показателя в будущем.
Спрэд увеличился на 20% данное значение выше нормативного с одной стороны это положительная тенденция, т.к. увеличиваются доходы банка. С другой стороны это негативный фактор, т.к. у банка повышается риск невозврата средств по кредитам из-за высокой ставки. Так же в отчетном периоде наблюдается рост процентных ставок выплачиваемых банком клиентам (таблица 6).
Глава 3. Анализ нормативов пруденциального надзора
Таблица 11. Анализ нормативов пруденциального надзора ООО ПромТрансБанк
Наименование показателяНормативное значение20082009Отклонение от нормативаОтклонение в динамике200820091. Достаточность собственных средств (капитала) банка, Н11115,419,74,48,74,32. Показатель мгновенной ликвидности, Н2>1550,1127,835,1112,877,73. Показатель текущей ликвидности банка, Н3>5068,8139,818,889,8714. Показатель долгосрочной ликвидности, Н4<12092,694,9-27,4-25,12,65. Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, Н6<25-----6. Показатель максимального размера крупных кредитных рисков Н7<800199,1141,3-600,9-658,7-57,87. Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, представленных банком своим участникам, Н 9.1<500,70-49,3-50-0,78. Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка, Н 10.1<31,42,05-1,6-0,950,65
Н1 соответствует нормативу, имеет положительную динамику, рост составляет 4,3%, что положительно характеризует структуру капитала банка. Показатель мгновенной ликвидности в динамике увеличился на 77,7% это положительная тенденция, т.к. банк сможет оплатить свои обязательства до востребования в течение одного операционного дня в размере 127,8%. Однако, высокий показатель данного норматива говорит о трудностях во вложения средств, т.к. большая часть средств не приносит доход. Так же увеличивается показатель текущей ликвидности на 88,9%, что говорит о высокой ликвидности финансовых активов, которые могут быть получены банком в течение 30 календарных дней.
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) увеличился на 2,6%, но соответствует нормативному значению. Данный показатель показывает, что банк не рискует размещать средства в долгосрочные активы в связи с неблагоприятной экономической ситуацией в стране.
Показатели риска Н7 и Н9.1 соответствуют нормативам. Кризис на финансовом рынке привел к снижению крупных кредитных рисков банка (на 57,8%) и размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (на 0,7%). Это связано с банкротством заемщиков, увеличением реальных процентных ставок, высоким риском вложе?/p>