Экономика туризма Приморского края
Курсовой проект - Туризм
Другие курсовые по предмету Туризм
йству территории осуществляется на основе разработанного генплана по определяется на основе рабочей и проектно-сметной организации или по аналогам и укрупненным показателям, а также прогнозным и экспертным оценкам.
.6 Общая сметная стоимость строительства. Результаты расчетов, произведенных в соответствии с пп. 1.1-1.5 вносятся в сводную таблицу общей сметной стоимости строительства (таблица 9).
Таблица 9
Общая сметная стоимость строительства
№ п/пПеречень работПоказателиОбщая стоимость, тыс. руб.
.7 Расчет затрат для приобретения необходимого оборудования осуществляется в соответствии с таблицей 10.
Таблица 10
Расчет затрат на оборудование
№ п/пПеречень оборудо-ванияГабаритыФункции / КоличествоЦена за единицу, руб.Общая стоимость, тыс. руб.
. Некапитальные затраты
Расчет некапитальных затрат включает описание необходимых расходных материалов, товаров продуктовой группы и т.д., а также указание поставщиков данных видов товаров, условия и сроки поставки.
.1 Определение потребности в закупке в необходимых расходных материалов, товаров продуктовой группы в разрезе основных товарных групп осуществляется в соответствии с таблицей 11.
Таблица 11
Определение потребности в закупке в необходимых расходных материалов, товаров продуктовой группы
№ п\пНаименованиеКол - воСредняя цена, руб.Сумма, тыс. руб., всего с НДС1.………………………..………….……….
.2 Для товаров, предполагаемых для реализации рассчитывается объем необходимых товарных запасов. Примерный порядок расчета приведен в таблице 12.
Таблица 12
Расчет объемов товарных запасов
№ п/пПоказатели, ед. измеренияЗначение показателя1Количество разновидностей товара , шт.40,02Пополнение ассортимента за одну поставку, шт.35,03Коэффициент комплектности (п.1/п.2)0,884Промежуток между поставками , дней55Частота поставки, дней36Время нахождения товара в пути, дней17Запас пополнения ( п.5 + п.6), дней48Средняя цена товара, рублей108,09Выставочный товарный запас, тыс. рублей ( п.1 x п.8 x п.5 )12,910Однодневный товарооборот, тыс. рублей20,011Пополнение товарных запасов (п.7 x п.10), тыс. рублей80,012Средний совокупный товарный запас (п.9 + п.10 + п.11), тыс. рублей112,9
. Кадры и социальное развитие коллектива
Расчет затрат оплату труда персонала предприятия, социальное обеспечение и социальное развитие сотрудников может выполняться в составе Производственного плана или как отдельный раздел бизнес-плана. В обоих вариантах данный раздел должен включать:
.Описание уровня необходимой квалификации кадров в соответствии с реализуемым проектом.
.Расчет штатного расписания предприятия с учетом высвобождаемых и вновь принимаемых сотрудников.
.Описание условий труда, мер социальной защиты, поддержки и профессионального развития сотрудников.
Пример расчета затрат на оплату труда персонала предприятия приведен в таблице 13.
Таблица 13
Расчет затрат на оплату труда персонала предприятия
№Должность, количество единицКол-во единицДолжностной оклад, руб.Районный к - т, 30 %Выслуга лет, 30 %З/плата одного работника, руб.Месячный фонд з/платы, руб.Действующее штатное расписание1Директор112500,03750,03750,020000,020000,021-й зам. директора110000,03000,02000,015000,015000,03Зам. директора110000,03000,01000,014000,014000,0……………………Итого65 000,0Штатное расписание по проекту1Ген. директор117000,05100,05100,027200,027200,02Зам. ген. директора113000,03900,02600,019500,019500,03Горничные68000,02400,0010400,062400,0……………………Итого110 000,0Высвобождаемый персонал1.Зам. директора110000,03000,01000,014000,0…….……………Итого20 000,0
.Организационный план
Разработка плана организационных мероприятий по реализации бизнес-плана может выполняться в составе Производственного плана или как отдельный раздел бизнес-плана и включает наряду с прочими мероприятиями описание алгоритма реализации бизнес-плана (таблица 14), формирование сводной ведомости затрат (таблица 15) и сводной ведомости затрат по этапам реализации бизнес-плана и источникам финансирования (таблица 16).
Таблица 14
Последовательность действий по реализации бизнес-плана
НазваниеСтоимость этапа, тыс. руб.Дата началаДата окончанияПолучение лицензий, разрешений6,901.01.201001.02.2010Разработка проектно-сметной документации33,220.01.201001.03.2010Выполнение строительных работ438,001.03.201001.04.2011
Таблица 15
Сводная ведомость затрат
Статьи затратЗатраты, тыс. руб.Итого, тыс. руб.Собствен-ные средстваИнвестицион-ные средства1.Строительные работыХХ438,02. Проектные работыХХ33,23. Прочие работы (оформление лицензий, разрешений и др.)Х6,94. Приобретение оборудованияХХ815,55.Затраты на расходные материалы и продукты (продукты + расходные материалы)Х-150,06. Фонд з/платы (с учетом компенсации высвобождаемым работникам)Х-1550,0…......Всего2122,4871,22993,6
Таблица 16
Сводная ведомость затрат по этапам реализации бизнес-проекта и источникам финансирования
Источники финансированияОбъем затрат, тыс. руб.Календарные сроки этапаСрок окупаемостиСобственные финансовые средства всего, в том числе: -на первом этапе -на втором этапе Инвестиционные средства всего, в том числе: -на первом этапе -на втором этапе 2122,4 Х Х 871,2 Х Х 01.01.2010-01.10.2010 01.10.2010- 01.04.2011 01.01.2010-01.10.2010 01.10.2010-01.04.2011 - 20 мес. 4 мес. 10 мес.Общая сумма финансовых средств2993,6
7.3 Финансовый план туристского предприятия
Как правило, раздел Финансовый план включает разработку следующих подразделов:
1.Выручка от реализации туруслуг.
.План прибылей и убытков.
.Баланс, расчет точки безубыточности.
4.Оценка эффективности бизнес