Характеристика особенностей функционирования рынка ипотечных кредитов в России
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ациях; N - количество видов кредитных ресурсов; Цn - плата за n-й вид ресурсов; Nn - норматив обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ, по n-му виду заемных и привлеченных средств для кредитования; НСn% -доля n-го вида заемных и привлеченных средств, не используемых в кредитных операциях; Уn - удельный вес вида кредитных ресурсов в их общей сумме.
После определения основной части расходов банка по ссудным операциям определяют величину надбавки - маржи, за счет которой компенсируются операционные расходы банка, не связанные с привлечением ресурсов для кредитования, и прибыль.
К операционным расходам относят расходы банка на оплату труда сотрудников, амортизационные отчисления, на обслуживание оборудования, канцелярские, по охране и другие расходы.
На величину окончательной цены кредита влияют уровень спроса, цены конкурентов, имидж банка, географические и другие факторы. Коммерческие банки при определении ставки по кредитам ориентируются на ставку рефинансирования ЦБ РФ. Ссудный процент коммерческого банка устанавливается выше, чем ставка рефинансирования, на 24 %. Поэтому чем ниже будет себестоимость кредита, тем больше будет маржа, а значит, и прибыль конкретного банка.
При выполнении расчета стоимости ссудного капитала в курсовой работе используются данные бухгалтерского баланса банка. Баланс банка следует составить на основе данных (приложение 3).
Для определения структуры привлеченных и заемных средств, участвующих в кредитовании, следует заполнить таблицу 8.
Таблица 8
Среднемесячные остатки по привлеченным и заемным средствам, участвующим в кредитовании
Номер статьиНаименование статей привлеченных и заемных средствСумма, д.е.Удельный вес статьи в общей сумме привлеченных и заемных средств, %1Средства кредитных организаций6400032,872Средства клиентов (некредитных организаций)12570064,563Выпущенные долговые обязательства50002,57Общая сумма привлеченных и заемных средств194700100
Для расчета удельного веса каждой статьи в общей сумме заемных и привлеченных средств, не участвующих в кредитовании, заполняется таблица 9.
Таблица 9
Доля привлеченных и заемных средств, не используемых в кредитных операциях
Наименование показателяСумма, д.е.Доля, %Общая сумма привлеченных и заемных средств, в том числе денежные средства и средства в ЦБ РФ Из них: - средства кредитных организаций НСко - средства клиентов (некредитных организаций) НСнко - выпущенные долговые обязательства НСдо220620 25920 64000 125700 5000100 11,7 29 57 2,3
При заполнении таблицы рассчитать показатели по формулам:
где ДС% - доля денежных средств и средств в ЦБ РФ в общей сумме привлеченных и заемных средств; ДС - денежные средства и средства в ЦБ РФ; ЗС - общая сумма привлеченных и заемных средств;
где НСко% - доля средств кредитных организаций, не используемых в кредитных операциях; КОд - удельный вес средств кредитных организаций в общей сумме привлеченных и заемных средств;
где НСнко% - доля средств клиентов (некредитных организаций), не используемых в кредитных операциях; НКОд - удельный вес средств клиентов (некредитных организаций) в общей сумме привлеченных и заемных средств;
где НСдо% -доля выпущенных долговых обязательств, не используемых в кредитных операциях; ДОд - удельный вес выпущенных долговых обязательств в общей сумме привлеченных и заемных средств;
где НСко - средства кредитных организаций, не используемые в кредитных операциях;
где НСнко - средства клиентов (некредитных организаций), не используемые в кредитных операциях;
где НСдо - выпущенные долговые обязательства, не используемые в кредитных операциях.
Для расчета стоимости кредитных ресурсов следует заполнить таблицу 10. Плата за ресурсы в процентах определяется по каждой статье привлеченных и заемных средств, участвующих в кредитовании, по формуле:
где Расходы банкаn - абсолютная величина расходов банка по статье ресурса п, п - номер статьи ресурсов, Статьяп - абсолютная величина статьи ресурса п.
Данные об удельных весах ресурсов и долях привлеченных и заемных средств, не используемых в кредитных операциях, содержатся в таблицах 8 и 9.
Норма размера резерва - 7% для всех видов привлеченных средств.
Таблица 5
Расчет стоимости кредитных ресурсов, %
Наименование показателяСтатья 123Плата за ресурсы7,186,39,8Удельный вес ресурса32,8764,562,57Доля привлеченных и заемных средств, не используемых в кредитных операциях3,3936,6690,269Норма резерва, 7
Используя рассчитанные показатели, определим себестоимость кредитных ресурсов:
Иобщ = (7,18/(100-7-3,393))*32,87 + (6,3/(100-7-6,669))*64,56 + (9,8/(100-7-0,269))*2,57 = 2,63 + 4,71 + 0,27 = 7,61
Далее рассчитывается сумма к погашению. Предлагается определить расходы заемщика по погашению кредита при условии его погашения единовременным платежом без создания погасительного фонда. При использовании схемы начисления простых процентов расчет производится по формулам:
.6 Расчет погашения кредита
Рассчитывается сумма к погашению по формуле:
Где S - наращенная сумма, P - сумма первоначального кредита, I - сумма платы за кредит, t - срок ссуды (кредита) в годах; i - номинальная ставка банковского процента (по умолчанию - годовая), N - кратность начисления платежей в году, если задан срок начисления в днях, n - кратность начис