Характеристика особенностей функционирования рынка ипотечных кредитов в России
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?иент финансовой зависимости0,7 12,86
.3 Показатели деловой активности
. Фондоотдача
Фо = Выручка / Средняя стоимость основных средств
Среднегодовая стоимость основных средств = 0,5 * (8456 + 9466) = 8961
Фо = 13564 / 8961 = 1,51
. Оборачиваемость средств в расчетах
В оборотах Оро = ВР / ДБ = 13564 / 1767 = 7,68
В днях 360 / Оро = 360 / 7,68 = 47
. Оборачиваемость материально-производственных запасов
В оборотах Озо = СС / ПЗ = 12126 / 4397 = 2,76
В днях 360 / Озо = 360 / 2,76 = 130
Материальные запасы = (4290+4503)/2 = 4397
. Оборачиваемость собственного капитала:
ОСК = ВР / СК = 13564 / 1302 = 10,42
. Оборачиваемость общего капитала:
ООК = ВР / ВБ = 13564 / 18050 = 0,75
Таблица 4
Классификация по коэффициентам деловой активности
Наименование показателяРекомендуемые значения по классамIIIIIIФондоотдача>0,97 1,510,9-0,970,750,7-0,75 0,75<0,7
.4 Показатели рентабельности
. Рентабельность производства продукции:
Рп = Прибыль от продаж / Выручка от продаж
Рп = 1226 / 13564 = 0,09
. Рентабельность собственного капитала
Рск = Чистая прибыль / Собственный капитал
Рск = 702 / 1302 = 0,54
. Рентабельность активов
ROA = Прибыль до налогообложения / Валюта баланса
ROA = 1048 / 18050 = 0,06
Таблица 5
Классификация по показателям рентабельности
Наименование показателяРекомендуемые значения по классамIIIIIIРентабельность производства>0,250,050,25 0,0910 0,210<0,2 0,06
Для оценки кредитоспособности методом рейтинга используются показатели: коэффициент текущей ликвидности, коэффициент концентрации заемного и привлеченного капитала, рентабельности производства, показатель оборачиваемости материально-производственных запасов в днях. Значения соответствующих баллов определяются по таблице 6.
Таблица 6
Шкала баллов
Оценка коэффициентов в баллахИнтервал значений коэффициентовКоэффициент текущей ликвидности15>2,0101,5-2,051,0-1,50270
.5 Рейтинговая оценка ссудозаемщика
Коэффициент текущей ликвидности = 0,53 - 0 баллов
Коэффициент концентрации заемного и привлеченного капитала = 0,93 - 10 баллов
Коэффициент рентабельности производства = 0,09 - 5 баллов
Показатель оборачиваемости материально-производственных запасов в днях = 130 - -10 баллов
Итого 5 баллов.
Предприятие относится к 3 классу, характеризуется как заемщик низкой кредитоспособности.
В результате проведенных расчетов можно сделать вывод о том, что данному предприятию можно предоставить кредит.
На втором этапе практической части курсовой работы необходимо определить цену ссудного капитала, т. е. процентную ставку, под которую банк может выдать кредит клиенту.
Размер ставок, по которым рассчитывается сумма процентных платежей по кредитам, устанавливается банком на договорной основе с клиентом. Средняя договорная ставка равна сумме реальной стоимости кредитных ресурсов и маржи.
Основная часть кредитов предоставляется банком за счет части заемных и привлеченных средств, которые являются кредитными ресурсами.
Привлеченными и заемными средствами, участвующими в кредитовании, являются:
средства кредитных организаций (средства на корреспондентских счетах, привлеченные депозиты и полученные кредиты от кредитных организаций);
средства клиентов (некредитных организаций), к которым относятся средства на депозитах;
выпущенные долговые обязательства;
прочие.
В качестве собственных средств банка, используемых в кредитных операциях, выступают собственные средства-нетто: средства акционеров (участников), средства от переоценки основных средств, эмиссионный доход, прибыль в распоряжении банка.
Под воздействием ряда факторов кредитные ресурсы обходятся банку дороже, чем определено договорами по их привлечению. Одним из факторов является необходимость поддержания требуемого уровня ликвидности. В кредитных операциях привлеченные ресурсы участвуют не в полном объеме, часть из них составляют денежные средства и средства в ЦБ РФ, которые, как правило, не приносят реального дохода.
Другим фактором является обязательное депонирование части привлеченных ресурсов на счете в ЦБ РФ в соответствии с нормативом обязательных резервов.
Расчет издержек банка по заемным и привлеченным средствам, участвующим в кредитовании, выполняется по формуле:
где Иобщ - издержки банка по заемным и привлеченным средствам, участвующим в кредитных опе?/p>