Технико–экономическое обоснование производства цветной полиграфической продукции на МУП "Полиграфист"
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
?ании происходит вырыв значительных кусочков листа, площадь которых больше сечения ножки.
На четвертом этапе ножка скобы уже прошла стопу листов, но ее движение еще продолжается до момента касания спинкой скобы верхнего листа и его уплотнения, после чего начинается заключительный, пятый этап, в ходе которого производится загибка ножек скобы.
Вся продукция до реализации потребителю хранится в теплых складах на первом этаже здания предприятия.
Схема технологического процесса изготовления цветной полиграфической продукции
2.3 Производственный план
В результате анализа мощности и производительности оборудования, а также анализа портфеля заказов и маркетингового исследования местного и районного рынков, выявили возможность того, что в первый год предприятие, работая не на полную мощность, будет производить и реализовывать 66816 шт. цветной полиграфической продукции, во второй и последующие годы, в связи со стабилизацией производства, объем выпуска и реализации продукции может быть увеличен на 10% и составлять 107608 шт.
На основе производственной программы планируем план реализации продукции предприятия на 10 лет (табл.2.3.1).
Первоначальная цена будет увеличиваться на 9% (в соответствии с прогнозами Правительства РФ на среднесрочную перспективу) с каждым последующим годом, соответственно темпу инфляции.
Таблица 2.3.1
Прогнозный объем реализации цветной полиграфической продукции
Показатели2010г.2011г.2012г.2013г.2014г.2015г.2016г.2017г.2018г.2019г.Календари настенные А324480269282962132583358413942539425394253942539425Афиши А324000264002904031944351383865238652386523865238652Рекламные буклеты А318336201702218724405268462953029530295302953029530Цена календарей настенных, руб./шт.40,0043,6047,5251,8056,4661,5467,0873,1279,7086,88Цена афиш, руб./шт.47,0051,2355,8460,8766,3472,3278,8285,9293,65102,08Цена рекламных буклетов, руб./шт.30,0032,7035,6438,8542,3546,1650,3154,8459,7865,16Выручка от реализации календарей, тыс.руб.979,201174,061407,701687,832023,712426,432644,812882,843142,293425,10Выручка от реализации афиш, тыс.руб.1128,001352,471621,611944,322331,232795,153046,713320,923619,803945,58Выручка от реализации рекламных буклетов, тыс.руб.550,08659,55790,80948,161136,851363,081485,761619,481765,231924,10Итого выручка от реализации, тыс.руб.2657,283186,083820,114580,315491,796584,667177,287823,238527,329294,78итого объем реализации6681673498808478893297825107608107608107608107608107608
Далее произведем расчет потребности в оборотных активах предприятия (табл. 2.3.2), необходимых для производства запланированного объема продукции.
Производственный запас оборотных активов включает в себя текущий запас и страховой запас.
Текущий запас - основной вид запаса, необходимый для бесперебойной работы предприятия между двумя очередными поставками.
Страховой запас - второй по величине вид запаса, который создается на случай непредвиденных отклонений в снабжении и обеспечивает непрерывную работу предприятия. Страховой запас принимаем в размере 50% текущего запаса.
В связи с интервалом поставки необходимых сырья и материалов (6 раз в год), оборотные активы предприятия будем пополнять раз в 2 месяца (12:6 = 2 месяца), так как транспортировка сырья и материалов раз в месяц отдельной машиной обходится предприятию дороже (15230 руб.), чем раз в два месяца вместе с поставкой сырья и материалов по уже существующей продукции (6400 руб.), тем более, что площадь склада позволяет разместить такой размер запаса и не более. Норма текущего запаса в днях установлена предприятием в зависимости от места расположения поставщика.
Таблица 2.3.2
Норма запаса сырья и материалов на первые 2 месяца
Запас сырья и материалов на первые 2 месяца2010201120122013201420152016201720182019бумага 170 глист11136122501347514822163041793517935179351793517935мастер-пленкам4677514556596225684875337533753375337533блок проявки:красный тонеркг0,450,490,540,590,650,720,720,720,720,72желтый тонеркг0,450,490,540,590,650,720,720,720,720,72синий тонеркг0,450,490,540,590,650,720,720,720,720,72черный тонеркг0,450,490,540,590,650,720,720,720,720,72скобы металлические (для рекламных буклетов)шт.6112672373968135894998439843984398439843картонные коробки (30см*45см)шт22242730333636363636скотч (100м)м33374044495454545454
Таблица 2.3.3
Цены на сырье и материалы, руб./ед.
Цены на сырье и материалы с учетом инфляции2010201120122013201420152016201720182019бумага 170 г0,650,710,780,850,921,011,101,201,301,42мастер-пленка2,072,262,462,682,923,193,473,794,134,50блок проявки:красный тонер8284,009029,569842,2210728,0211693,5412745,9613893,1015143,4816506,3917991,96желтый тонер8284,009029,569842,2210728,0211693,5412745,9613893,1015143,4816506,3917991,96синий тонер8284,009029,569842,2210728,0211693,5412745,9613893,1015143,4816506,3917991,96черный тонер5777,006296,936863,657481,388154,718888,639688,6110560,5811511,0312547,03скобы металлические (для рекламных буклетов)0,020,020,020,020,020,030,030,030,030,04картонные коробки (30см*45см)5,235,706,226,787,398,058,779,5610,4311,36скотч (100м)13,0814,2615,5416,9418,4620,1321,9423,9126,0628,41инфляция1,091,191,301,411,541,681,831,992,172,37
Таблица 2.3.4
Расход сырья и материалов на первые 2 мес., руб./ед.
Расход сырья и материаловЕд. изм.2010201120122013201420152016201720182019бумага 170 груб.728387321047012553150521804719671214422337125475мастер-пленкаруб.9686116141392516696200192400226163285173108433881блок проявки:красный тонерруб.3690442453056360762691449967108641184112907желтый тонерруб.3690442453056360762691449967108641184112907синий тонерруб.3690442453056360762691449967108641184112907черный тонерруб.2573308536994436531863776950757682589001скобы металлические (для рекламных буклетов)руб.100120144172207248270294321350картонные коробки (30см*45см)руб.117140168201241289315343374408скотч (100м)руб.43752462875390310831180128614021528Текущий запасруб.3126637488449485389364617774768444992050100334109364Страховой запасруб.15633187442247426946323093873842225460255016754682Производствен ный запасруб.4689956232674228083996926116215126674138075150501164046
2.4 Расчет инвестиционных затрат
Предприятия для выполнения своих функций реализации товаров и обслуживания населения должны иметь определенные ресурсы. Важное место в этих ресурсах занимают основные средства. Под основными средствами (фондами) понимают совокупность мате