Безналичные расчеты: их значение и развитие
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?й книжки - один год. Расчетный чек действителен в приеме на уплату за товары и услуги в течение тридцати календарных дней, не считая дни выписки. При наличии неиспользованных чеков из чековой книжки и остатка средств на счете специального режима банк чекодателя может продлить срок действия чековой книжки еще на один год, а при отсутствии средств на таком счете чековая книжка может быть пополнена на основании заявления-обязательства, представленного в банк. По желанию чекодателя чековая книжка может быть досрочно закрыта либо уменьшена сумма, депонированная по ней. Неиспользованный остаток по чековой книжке, не востребованный организацией в течение месяца перечисляется на его текущий счет. Принятые в уплату чеки из чековых книжек чекодержатель представляет в свой банк вместе с поручением-реестром в двух экземплярах, если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в одном банке, или в четырех, если они обслуживаются в разных банках.
За последние годы существенно возрос уровень банковского обслуживания населения пластиковыми карточками. В Республике Беларусь расчеты и другие операции с помощью банковских пластиковых карточек начали развиваться с середины 90-х гг. ХХ в., то есть относительно недавно. В настоящее время эти расчеты регулируются рядом законодательных и нормативных актов, среди которых наиболее важными являются:
Банковский кодекс Республики Беларусь [5];
Закон Республики Беларусь Об электронном документе [8];
Правила осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 г. № 65 [9];
Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег от 27.06.2001 г. № 146 [9].
Банковская пластиковая карточка представляет собой платежный инструмент, который обеспечивает доступ к банковскому счету и проведение безналичных расчетов за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление других операций, предусмотренных действующим законодательством [6,стр. 96].
Пластиковые карточки можно классифицировать по ряду признаков:
)по характеру эмитента:
а) банковские (выпускаемые одним или несколькими банками);
б) небанковские (эмитентами этих карточек являются различные компании). Например, в Республике Беларусь широкое распространение получили карточки Белтелекома.
) в зависимости от характера платежных систем:
а) частных систем (выпускаются одним банком или компанией) Например, карточки ОАО Белпромстройбанк, Берлио, Нефтекарт;
б) внутренней (национальной) системы (участниками и владельцами являются резиденты). Например, система Белкарт в Республике Беларусь;
в) международных систем (владельцем является нерезидент и среди участников есть нерезиденты). Например, системы VISA, Europay / Mastercard, Union Card, Diners Club, JSB и другие.
3) в зависимости от владельца счета:
а) личные (предназначены для расчетов физических лиц - клиентов банка):
именные (открываются на одно лицо);
семейные, или дополнительные (открываются одним физическим лицом, но дают возможность членам его семьи пользоваться средствами данного карт-счета, то есть осуществлять операции с помощью карточек, открытых на один общий счет);
б) корпоративные (открываются юридическими лицами - клиентами банка и дают право на совершение операций по карт-счету конкретным физическим лицам (работникам данной фирмы) - пользователям по договоренности).
) по принципу изготовления, наличии памяти и степеней защиты:
а) с тиснением;
б) с магнитной полосой;
в) со встроенным микропроцессором (смарт-карты);
г) оптические (изготовленные по принципу компакт-диска).
) в зависимости от характера использования средств, находящихся на карт-счете:
а) дебетовые (операции по ним производятся в пределах остатка средств на карт-счете клиента);
б) кредитные (операции по ним производятся за счет кредита, предоставляемого банком-эмитентом клиенту);
в) дебетно-кредитные (расчеты по ним ведутся как за счет собственных средств владельца счета, так и за счет банковского кредита). Использование этих карточек предполагает наличие депозита на счете, а использование кредитных карточек не исключает нулевой исходный остаток.
) по кругу операций и дополнительных услуг, предоставляемых эмитентом держателям, карточки делятся на классы:
а) стандарт;
б) бизнес-карты (серебряные);
в) голд (золотые) и платиновые карты и тому подобное.
Распространенность различных платежных систем представлено на Рисунке 2.
Рисунок 2 - Соотношение объемов операций, совершенных с использованием различных платежных систем на 2011 г.
Для совершения операций по выдаче наличных денег в кассах банков, их филиалов или расчетно-кассовых центрах организуются пункты выдачи наличных денежных средств (ПВН). Для этой цели устанавливают банкоматы, которые представляют собой электронные программно-технические комплексы, выполняющие операции по выдаче наличных денег без участия оператора. Также они могут производить регистрацию клиентов, предоставлять информацию о состоянии их карт-счета.
Платеж фиксируется на бумажном носителе или в электронном виде в карт-чеке, который служит подтверждением совершения сделк?/p>