Безналичные расчеты: их значение и развитие
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?а, Л.К. Голенда. - Минск: БГЭУ, 2004. - 278 с.
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Документооборот при различных формах безналичного расчета
Рис А.1 - Расчеты платежным требованием с предварительным акцептом по исполнению дебетового перевода
1. отгрузка товара, оказание услуг, наступление срока исполнения обязательств по банковским операциям;
. передача в банк-отправитель заявления на предварительный акцепт (эта операция может происходить и раньше, и одновременно, и позже операций 3, 4, 5, но до поступления платежного требования в банк-отправитель);
3. представление бенефициаром платежного требования в банк;
. принятие платежного требования банком-получателем на инкассо;
. передача платежного требования в банк-отправитель;
. принятие к исполнению платежного требования банком-отправителем;
.перевод платежа в банк-получатель;
. принятие к исполнению платежного требования банком-получателем;
.извещение бенефициара, выдача копии платежного требования.
Рис А.2 - Расчеты платежным требованием с последующим акцептом по исполнению дебетового перевода
1.отгрузка товара, оказание услуг, наступление срока исполнения обязательств по банковским операциям;
2. представление бенефициаром платежного требования в банк;
3. принятие платежного требования банком-исполнителем на инкассо;
4. передача платежного требования в банк-отправитель;
5. принятие к исполнению платежного требования банком-отправителем;
6.передача банком-отправителем платежного требования плательщику для акцепта;
7. передача плательщиком заявления на последующий акцепт;
. исполнение платежного требования банком-отправителем;
9. перевод платежа в банк-получатель;
10. принятие к исполнению платежного требования банком-получателем;
.извещение бенефициара об оплате, передача копии платежного требования
Рис А.3 - Расчеты чеками из чековой книжки
1.представление заявления на получение чековой книжки и платежного поручения на депонирование денежных средств;
2. выдача чековой книжки;
. передача товаров, оказание услуг чекодателю;
. прием чека из чековой книжки чекодержателем к оплате;
. передача чека в банк вместе с поручением-реестром;
. принятие чека к оплате;
7.отсылка чека и поручения-реестра в банк чекодателя;
. оплата чека со счета специального режима;
. передача поручения-реестра в банк чекодержателя с отметкой об оплате чека;
10. зачисление средств на счет чекодержателя;
11. извещение чекодателя об оплате
Рис А.4 - Расчеты банковскими пластиковыми карточками
1заключение договора карт-счета и открытие карт-счета;
выдача карточки;
передача товаров, оказание услуг клиенту, который является держателем карточки;
использование карточки с поступлением на ПТС карт-чека или иных документов, подтверждающих данную операцию;
передача в банк карт-чека или иных документов;
принятие банком документов от ПТС и формирование платежных инструкций банку-эмитенту;
передача в банк-эмитент платежных инструкций;
списание средств с карт-счета клиента;
перевод денежных средств в банк-эквайер;
зачисление средств на счет ПТС;
извещение ПТС об оплате.
Рис А.5 - Расчеты платежным поручением по исполнению кредитного перевода
1.отгрузка товара, оказание услуг, возникновение обязательств платежа по договору, наступление срокаплатежа при расчетах по нетоварным операциям; 2.представление платежного поручения в банк;
3. принятие к исполнению платежного поручения банком-отправителем;
4. перевод платежа в банк-получатель;
5. принятие к исполнению платежного поручения банком-получателем;
6.извещение бенефициара, выдача копии платежного поручения.
Рис А.6 - Расчеты платежными требованиями-поручениями по исполнению кредитового перевода
1.отгрузка товара, оказание услуг;
2. передача платежного требования-поручения бенефициаром плательщику;
3. представление платежного требования-поручения в банк;
4. принятие к исполнению платежного требования-поручения банком-отправителем;
5. перевод платежа в банк-получатель;
. принятие к исполнению платежного требования-поручения банком-получателем;
7.извещение бенефициара, выдача копии платежного требования-поручения.
Рис А.7 - Расчеты аккредитивами
1 представление заявления об открытии аккредитива;
открытие аккредитива банком-эмитентом и направление его бенефициару через исполняющий банк;
извещение бенефициара об открытии аккредитива в его пользу;
отгрузка товара;
оформление и представление бенефициаром в банк комплекта документов для получения платежа;
пересылка авизующим банком документов банку-эмитенту;
проверка банком-эмитентом всех документов и их оплата;
перечисление средств в авизующий банк;
выдача банком-эмитентом оплаченных документов приказодателю;
зачисление выручки на счет бенефициара;
извещение бенефициара о зачислении выручки.