Рынок банковских услуг и его совершенствование в Казахстане
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
Развитие рынка банковских услуг в республике Казахстан на примере АО "Евразийский банк"
2.1 Анализ банковских услуг по кредитованию населения
Принципы предоставления банковских услуг рассмотрим на примере деятельности банка второго уровня АО "Евразийский банк", который предоставляет финансовые, страховые, лизинговые и прочие услуги организациям и населению.
Акционерное общество "Евразийский банк" зарегистрировано в Национальном Банке Республики Казахстан 26 декабря 1994 года. Генеральная лицензия на проведение банковских операций получена 2 февраля 1995 года. Государственную перерегистрацию в органах Министерства юстиции Республики Казахстан Банк произвел в связи с изменением наименования Банка 02 сентября 2003 года - свидетельство № 841 - 1900-АО.
В настоящее время Банк осуществляет деятельность в соответствии с лицензией № 237 от 24 января 2006 года, выданной Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством в национальной и иностранной валюте.
Целью данной деятельности является получение прибыли и упрочение позиций банка в банковской системе Республики Казахстан: по объему активов, собственного капитала, объему и качеству предоставляемых услуг.
По состоянию на 1 января 2009 года банк имеет 44 филиала, расположенных в различных населенных пунктах Республики Казахстан:
Свою деятельность филиалы осуществляют на основании Положения о филиале. В июле 2007 года международное рейтинговое агентство Moodys Investors Service присвоило первые кредитные рейтинги Банку:
долгосрочный рейтинг по главному необеспеченному долгу в иностранной валюте со стабильным прогнозом В1;
рейтинг финансовой силы (FSR)"E+";
способность Банка отвечать по краткосрочным банковским депозитам в иностранной валюте NP (Not Prime).
Уставный капитал банка формируется посредством оплаты простых акций по цене размещения. Увеличение уставного капитала осуществляется посредством размещения простых объявленных акций, при этом акционеры (инвесторы) обязаны оплачивать приобретение акций исключительно деньгами в национальной валюте.
В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" АО "Евразийский банк" проводит заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности. Операции по кредитованию организаций и населения относятся к активным операциям банка. В таблице 1 приведены данные, характеризующие динамику активных операций банка.
Таблица 1. Динамика активных операций АО "Евразийский банк" за 2006-2008 годы млн. тенге
Статьи баланса2007г. 2008г. 2009г. Изменения в 2009 в % к уровням20072008Активы, всего183 074249 003324 318+77,2+30,2В том числеКасса 13 7227 84413 821+0,7+76,2Аффинированные драгоценные металлы2053404+1920,0+662,3Ценные бумаги 22 02820 64721 241-3,6+2,9Финансовые инструменты-20 120128--36,1Корреспондентские счета19 14338 61627 409+43,2-29,0Займы и финансовая аренда другим банкам 98253237+141,8-6,3Займы клиентам115 659123 623148 959+28,8+20,5Инвестиции в капитал1 1572 015--100,0Отсроченное налоговое требование 1625663+101,9-42,2Основные средства10 0769 87711 049+9,7+11,9Нематериальные активы500586747+49,4+27,5Прочие активы5097 1139 236+1714,5+29,8Примечание - Данные из Консолидированного бухгалтерского баланса АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы
Приведенные в таблице 1 данные показывают, что по сумме активные операции банка увеличились на 77,2% и 30,2% к уровням 2007 и 2008 годов соответственно. В число активных операций входят услуги по кредитованию населения и предприятий, операции iенными бумагами.
Займы клиентам означают ссуды и кредиты, выданные юридическим и физическим лицам. Сумма займов составила в 2009 году 148959 млн. тенге, что выше уровней 2007 и 2008 годов на 141,8% и уменьшилась на 6,3%. Кредиты выдаются частным компаниям, физическим лицам, государственным предприятиям, местным органам власти.
Сумма вложений в основные средства в 2009 году увеличилась к уровню 2007 на 9,7% и увеличилась по сравнению с 2008 годом на 11,9%.
В нематериальные активы направляется значительная сумма средств банка. Рост вложений в нематериальные активы составил 49,4% и 27,5% к уровням 2007 и 2008 годов соответственно.
Рассчитаем структуру активов банка и результаты сведем в таблицу.
В таблице 2 приведены данные, характеризующие структуру активных операций банка.
Таблица 2. Структура активных операций АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы %
Статьи баланса200720082009Изменения в 2009 в % к уровням20072008Активы, всего100100100--В том числеКасса7,53,24,3-43,1+35,3Аффинированные драгоценные металлы--0,1+100+100Ценные бумаги12,00,06,5-45,6+100Финансовые инструменты8,14,0--50,9Корреспондентские счета10,515,58,5-19,2-45,5Займы и финансовая аренда другим банкам0,10,10,100Займы клиентам63,249,645,9-27,3-7,5Инвестиции в капитал0,60,8---Отсроченное налоговое требование0,1,20,1+13,9-55,6Основные средства5,54,03,4-38,1-14,1Нематериальные активы0,30,20,2-15,7-2,1Прочие активы0,32,92,8+924,3-0,3Примечание - Рассчитано автором по данным таблицы 1
Приведенные в таблице 2 данные показывают, что в структуре активов банка наибольший удельный вес занимают услуги по предоставлению займов клиентам. Их доля составила в 2009 году 45,9%, что ниже уровня 2007 года на 27,3% и уровня 2008 года на 7,5%.
В динамике наблюдается уменьшение доли денег в кассе на 75,9% и увеличилось на 26,1%, прочих активов увеличилось на 43,1% и увеличилась на 35,3% к уровням 2007 и 2008 годов соответственно.
Удельный вес займов другим банкам не показал динамики роста