Рынок банковских услуг и его совершенствование в Казахстане
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
? услуг по привлечению средств населения в депозиты
Банк оказывает услуги по привлечению средств населения в депозиты. Данные операции относятся к числу пассивных операций.
В таблице 7 приведены данные, характеризующие динамику пассивных операций банка за 2007-2009 годы.
Таблица 7. Динамика пассивных операций АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы млн. тенге
Статьи баланса2007г. 2008г. 2009г. Изменения в 2009г. в % к уровням2007г. 2008г. Пассивы, всего183 074272 001217 588+18,9-20,01В том числеОбязательства 162 706246 478180 857+11,1-26,6Собственный капитал20 36825 52336 731+80,3+43,9Примечание - Данные из Консолидированного бухгалтерского баланса АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы
Приведенные в таблице 7 данные показывают, что по сумме обязательства банка увеличились на 11,1% и уменьшились на 26,6% к уровням 2007 и 2008 годов соответственно. Собственный капитал банка увеличился на 80,3% и 43,9% к уровням 2007 и 2008 годов соответственно.
На рисунке 5 графически изображена динамика ресурсов АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы. Из графика наглядно видно увеличение ресурсов банка.
Рисунок 5. Динамика ресурсов АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы
Структура банковских ресурсов показывает соотношение привлеченных и собственных средств.
Таблица 8. Структура банковских ресурсов АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы %
Статьи баланса2007г. 2008г. 2009гюИзменения в 2008 г. в % к уровням2007г. 2008г. Пассивы, всего100,0100,0100,0--В том числеОбязательства88,8790,6283,12-6,48-8,27Собственный капитал11,139,3816,88+51,73+79,90Примечание - Рассчитано автором по данным таблицы 8
Ресурсы банка сформированы в основном за счет привлеченных средств, которые занимали в 2009 году 83,12% от всей суммы банковских ресурсов. Доля обязательств в 2009 году по сравнению с 2007 годом уменьшилась на 6,48%, а по сравнению с 2008 годом на 8,27%. Доля обязательств в банковских ресурсах незначительна и имеет тенденцию к снижению. В 2009 году удельный вес собственного капитала составлял 16,88%, что выше уровня 2007 года на 51,73% и 2008 года на 79,90%. Структура банковских ресурсов за 2007-2009 годы приведена в приложении В, за 2009 год приведена на рисунке 6.
Рисунок 6. Структура банковских ресурсов АО "Евразийский банк" за 2009 год
Из графика наглядно видно, что наибольшую долю в структуре банковских ресурсов АО "Евразийский банк" за 2009 год занимают обязательства, в число которых входят услуги по привлечению средств населения.
В таблице 9 приведены данные, характеризующие динамику и виды обязательств банка за 2007-2009 годы.
Таблица 9. Динамика и виды обязательств банка АО "Евразийский банк" за 2006-2008 годы млн. тенге
Статьи баланса2007г. 2008г. 2009г. Изменения в 2009 в % к уровням2007г. 2008г. Пассивы, всего311 682224 586300 292-3,7+33,7В том числеКорреспондентские счета и вклады банков15 65945 2162 611-83,3-94,2Ценные бумаги24 31123 08926 747+10,0+15,8Финансовые инструменты2,640,078128+4748,5+164003Банковские счета и вклады клиентов251 118139 854240 619-4,2+72,1Задолженность перед банками18 65714 13226 216+40,5+85,5Прочие привлеченные средства1 9342 2953 971+105,3+73,0Примечание - Данные из Консолидированного бухгалтерского баланса АО "Евразийский банк" за 2007-2009 годы
Приведенные в таблице 10 данные показывают, что наибольшую сумму в обязательствах банка занимают банковские счета и депозиты клиентов. По сумме все виды обязательств банка увеличились, кроме обязательств перед банками. Наибольшая динамика наблюдается по банковским счетам и депозитам клиентов, сумма которых уменьшилась на 4,2% в 2009 году в сравнении с 2007 годом и увеличилась на 72,1% в 2009 году в сравнении 2008 годом.
Особую роль в привлеченных средствах играют вклады и депозиты населения. Каждый банк в целях привлечения наибольшего числа клиентов, разрабатывает свою депозитную политику.
В таблице 10 приведены ставки вознаграждения АО "Евразийский банк" по привлеченным депозитам в 2009 году.
Таблица 10. Процентная ставка вознаграждения АО "Евразийский банк" по привлеченным депозитам в 2009 году %
Валюта кредитаСтавка, Тенге 9,7Доллар США6,7Евро 6,3Прочие валюты 2,5Примечание - Данные из Консолидированного бухгалтерского баланса АО "Евразийский банк" за 2009 год
Приведенные в таблице 10 данные показывают, что ставка вознаграждения по привлеченным депозитам варьируется в зависимости от вида валюты. Наибольшая ставка установлена для депозитов в тенге.
При установлении ставок вознаграждения банк исходит из анализа:
общей экономической ситуации Казахстана;
рынка государственных ценных бумаг Казахстана;
межбанковского рынка Казахстана;
аналогичных ставок банков конкурентов;
официальных ставок Национального Банка Республики Казахстан;
тенденции валютных курсов.
Ставки вознаграждения (интерес) пересматриваются банком в одностороннем порядке - Новые ставки действуют с момента их утверждения. Банк уведомляет депозиторов о новых ставках вознаграждения (интереса) через средства массовой информации либо сообщениями на именных информационных стендах, как внутри так и за пределами здания банка.
Депозитная деятельность банка унифицирована по всем филиалам банка:
единые ставки вознаграждения;
единые депозитные услуги;
Банк предоставляет услуги последующим видам депозитов:
депозиты до востребования;
срочные депозиты;
срочные депозиты с дополнительными вкладами;
накопительные (сберегательные) депозиты.
Депозиты могут приниматься с ограничением минимальных и максимальных сумм вкладов. Счет по депозиту может быть открыт при ус