Разработка плана развития механического цеха №1 ФГУП "Уфимского приборостроительного производственного объединения"
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
резной станок480,60,8511581,48816214,08Протяжный станок10100,80,8519302,4827023,47Зуборезной станок10100,70,8516889,6723645,53Зубозакругляющий станок 23100,80,8519302,4827023,47Итого59---92651,9041,4129712,6656
Таблица 67 - Потребность воды на нужды цеха
Вид энергииНорма расходаПотребность воды в деньОбщая потребность, м3Цена, руб.Стоимость, руб.Вода бытовая холодная12 м3/год на 1 работающего 53 литра на 149 работающего89411,810549,2Вода бытовая горячая12 м3/год на 1 работающего 53 литра на 149 работающего89442,638084,4Вода на производственные нужды49 м3/193024,72 нормо-часов-94582,1110,7250801,86. Планирование издержек и результатов деятельности механического цеха
.1 Составление сметы цеховых расходов
Результаты расчетов по предыдущим пунктам сводим в таблицу представленную ниже.
Таблица 68 - Смета расходов РСЭО на содержание оборудования
Название статейМатериалы, руб.Амортизация, руб.Топливо и энергия, руб.Полная ЗП, руб.Взносы, руб.Услуги других цеховПрочее, руб.Общая сумма, руб.1 Амортизация обор., трансп. ср-в, инвентаря 1692452,95 1692452,952 РСЭО обор. и транс. ср-в4360529 1746427,666154904,72452667,6062 6314528,9963 Текущ. ремонт обор. и транс. ср-в16078,303 687097,336233613,094 936788,73274 Возмещение износа инструм. и приспособлений502067 196795,12166910,3411 765772,46195 Внутрицеховые перемещ. 803209,68273091,291 1076300,971Итого4878674,31692452,951746427,6661842006,86626282,3330010785844,11
1.Амортизация оборудования, транспортных средств и инвентаря:
Материалы: 1639592,95 + 52860 = 1692452,95 руб. (таблица 38).
.РСЭО оборудования и транспортных средств:
Вспомогательные материалы для оборудования: 4360529 руб. (таблица 57);
Энергия, используемая в цехе: 1365913,2 + 129712,6656 + 250801,8 = 1746427,666 руб. (таблица 64, 66, 67);
ФЗПполн. наладчика станков: 154904,724 руб. (таблица 46);
Взносы с ЗП наладчика станков: 52667,6062 руб. (таблица 46).
.Текущий ремонт оборудования и транспортных средств:
Стоимость оборудования и транспортных средств с учетом коэффициента материалов расходуемых на текущий ремонт оборудования, рассчитанный от стоимости основного оборудования: (16883380 + 52860) * 0,95% = 16078,303 руб. (таблица 38);
ФЗПполн. слесаря - ремонтника, станочника РМУ, станочника РЕМПРИ, электромонтера: 220838,53 + 152256,78 + 150050,16 + 163951,866 = 687097,336 руб. (таблица 46);
Взносы с ЗП: 75085,1001 + 51767,3052 + 51017,0544 + 55743,6344 = 233613,094 руб. (таблица 46).
.Возмещение износа инструментов и приспособлений:
Материалы (режущие и мерительные инструменты): 261939 + 240128 = 502067 руб. (таблица 61, 62).
ФЗПполн. слесаря - инструментальщика и кладовщика: 85705,1208 + 111090 = 196795,121 руб. (таблица 46);
Взносы с ЗП: 29139,7411 + 37770,6 = 66910,3411 руб. (таблица 46).
.Внутрицеховые перемещения:
ФЗПполн. транспортировщика: 803209,68 руб. (таблица 46);
Взносы с ЗП: 273091,291 руб. (таблица 46).
Таблица 69 - Смета цеховых расходов
Название статейМатериалы, руб.Амортизация, руб.Топливо, руб.Полная ЗП, руб.Взносы, руб.Услуги др.цех., руб.Прочее, руб.Общая сумма, руб.1 Содержание аппарата управления 1015680282200,34 1297880,342 Содержание пр. цехового персонала16378 1761489,67598906,488 2376774,1583 Амортизация зданий, сооружений 333664,7 333664,74 РСЭО зданий 5472184,29916504856116,32 5693348,6195 Тек. ремонт зданий166832,35 166832,356 Расходы на охрану труда762621 7626217 Износ хоз. инвентаря36789,8 36789,8Итого 982621,15333664,75472184,2992942217,67937223,1480010667910,97Итого РСЭО + ЦР5861295,452026117,657218611,9654500151,531626636,340021232812,94
1.1.Содержание аппарата управления:
ФЗПполн. всех начальников цеха: 253920 + 198375 + 190440 + 187266 + 185679 = 1015680 руб. (таблица 47);
Взносы с ЗП: 86332,8 + 67447,5 + 64749,6 + 63670,44 + 63130,86 = 282200,34 руб. (таблица 47).
.Содержание прочего цехового персонала:
Материалы (канц. товары): 16378 руб. (таблица 60).
ФЗПполн. остальных специалистов цеха + ЗП распределителя работ и контролера: 190440 + 182505 + 107778 + 142830 + 121440 + 106260 + 106260 + 106260 + 144210 + 136620 + 98670 + 127557,347 + 190659,323 = 1761489,67 руб. (таблица 46, 47);
Взносы с ЗП: 64749,6 + 62051,7 + 36644,52 + 48562,2 + 41289,6 + 36128,4 + 36128,4 + 36128,4 + 49031,4 + 46450,8 + 33547,8 + 64824,17 + 43369,4979 = 598906,488 руб. (таблица 46, 47).
.Амортизация зданий, сооружений:
Сумма амортизационных отчислений по зданию: 333664,7 руб. (таблица 55).
.РСЭО зданий:
Вся энергия оставшаяся энергия: 61616,69938 + 5361934 + 10549,2 + 38084,4 = 5472184,299 руб. (таблица 65, 67);
ФЗПполн. уборщиков производственной и служебной площади: 85698 + 79350 = 165048 руб. (таблица 46):
Взносы с ЗП: 29137,32 + 26979 = 56116,32 руб. (таблица 46).
. Текущий ремонт зданий:
Общая стоимость площадей цеха с учетом затраты на текущий ремонт в размере 1% от общей стоимости площадей: 16683235 * 1% = 166832,35 руб. (таблица 53).
.Расходы на охрану труда:
Затраты на вспомогательные материалы и хозяйственные средства для основных рабочих: 762621 руб. (таблица 58).
. Износ хозяйственного инвентаря: 36789,8 руб. (таблица 59).
Процент РСЭО (ЦР) рассчитывается по формуле:
(37)
где ?РСЭО(ЦР) - общая сумма РСЭО и цеховых расходов;
ФЗПОСН.РАБ. - фонд заработной платы основных рабочих.
6.2 Калькуляция себестоимости
Группировка по калькуляционным статьям используется при калькулировании себестоимости отдельных видов продукции, изготавливаемой на предприятии, а также для определения себестоимости единицы продукции.
Для определения основной заработной платы необходимо определить расценки каждой детали.
(38)
где ЧТСОСН.РАБ. - часовая тарифная ставка, руб.
руб.
(39)
где ТНОРМ. - часовая тарифная ставка, руб.
руб.
(40)
где ОЗП - основная заработная плата на деталь, руб.
руб.
(41)
где ДЗП - дополнительная заработная плата на деталь, руб.
руб.
руб.
Таблица 70 - Расчет расценок на одну деталь
ПоказателиКрышкаВалГайкаТрудоемкость нормативная, мин.1,