Пути совершенствования деятельности информационно-аналитических подразделений таможенных органов РФ
Дипломная работа - Юриспруденция, право, государство
Другие дипломы по предмету Юриспруденция, право, государство
ода ТН ВЭД, поиск нормативных документов).
. Консультант плюс (поиск нормативных документов).
. ВЭД-Склад (анализ товаров, хранящихся на складах СВХ).
. ЕГРЮЛ, ЕГРИП (установление физ. лиц. директоров/учредителей, видов деятельности, проверяемых ФЛ и ЮЛ).
. ЦОРИ УВД г.Красноярска (установочные данные людей).
. ИБД Регион (установочные данные лиц).
. Авто-Транспорт (проверка ТС на предмет таможенного оформления в регионе деятельности Красноярской таможни).
. Правоохрана-поиск (проверка ТС по БД ГНИВЦ ФТС РФ).
. Интернет (добывание информации).
Особое место в информационно-аналитической работе используются сведения из Интернета. Широкое использование Интернет стало привлекательным для самых различных кругов пользователей, в том числе и для оперативно-аналитических подразделений таможенных органов.
Применение современных компьютерных технологий в аналитической работе позволяет не только накапливать и анализировать оперативную, статистическую информацию, но и добывать ее с помощью электронных средств, а также моделировать и прогнозировать развитие ситуаций.
Основными признаками, по которым может определяться пригодность сведений для оперативно-аналитической работы, содержащихся в Интернете является информация:
. Об оказываемых услугах по таможенному оформлению (возможность выявления серых схем таможенного оформления и недобросовестных серых брокеров).
. Об импортных товарах, предлагаемых по ценам, значительно ниже рыночных, существующих в данном регионе (возможность выявления контрабандно ввезенных товаров и каналов их поступления).
. Об установочных данных участников ВЭД и характера их деятельности, перечня оказываемых услуг (возможность получения дополнительных сведений об объектах проверок, сопоставление сведений, содержащихся на сайтах и реально оформляемых товаров, сверка их с базами данных таможенных органов).
. О переписке участников ВЭД на открытых форумах, в отдельных случаях содержащей сведения о явных нарушениях таможенного законодательства (предложения о продаже/приобретении баз ГТД и т.п.)
. О предложениях о покупке/продаже организаций, предприятий различных форм собственности, связанных с ВЭД (возможность выявления фирм - однодневок, подставных организаций, с помощью которых осуществляются таможенные правонарушения).
. О несоответствии места регистрации участника ВЭД и региона его основной деятельности, периодическое немотивированное и экономически необоснованное осуществление им деятельности в различных регионах.
Для поиска информации в Интернет наиболее часто используются поисковые системы, например Google или Яндекс. Для получения нужной информации рекомендуется пользоваться расширенным языком поисковика или правильным подбором слова для составления запроса, в связи с тем, что результаты поисковиков зашумлены поисковым спамом.
Алгоритм проведения аналитического исследования, на предмет выявления правонарушений в таможенной сфере.
. Обработка первичной информации, выявление общих признаков, лиц и т.д.
. Обработка массива баз данных таможни, поиск точек пересечений и т.д.
. Формирование справки.
. Передача по компетенции.
Схемы преступлений в регионе деятельности Красноярской таможни.
Товары 44 товарной группы ТН ВЭД
В регионе деятельности Красноярской таможни основу экспорта составляют товары 44 товарной группы.
Кратко основные нарушения при вывозе леса и лесоматериалов:
подложные документы, подтверждающие законность приобретения леса,
фитосанитарные сертификаты
заявление меньшего объема лесопродукции, фактическому
посторонние вложения, при вывозе в страны Средней Азии
Экспорт лома металлов
вывоз драгоценных, цветных, редкоземельных металлов физическими лицами в виде украшений.
вывоз лома цветных металлов под видом лома черных металлов. В это случаи возможно использование двух способов:
Во-первых, под лом из черных металлов в транспортное средство загружается лом цветных металлов, при этом сотрудник, осуществляющий таможенный досмотр, находится в преступном сговоре и вносит в акт таможенного досмотра недостоверные сведения.
Во-вторых, после завершения таможенного оформления, выпуска товара, в момент следования транспортного средства с ломом черного металла к пункту пропуска через Государственную границу, происходит его подмена на другое т.с., загруженное ломом цветного металла. В процессе подмены идентификационные знаки с одного транспортного средства переносятся на другое.
вывоз лома цветных, черных металлов с использованием недействительных разрешительных документов. При экспорте лома необходимо получение санитарно-эпидемиологического заключения, которое выдается на основании лицензии МЭРТ на право осуществление деятельности, связанной с заготовкой, переработкой и реализацией лома. В случаи представления недействительной лицензии, СЭЗ так же является недействительной, что является основанием для отказа в выпуске экспортируемого лома.
вывоз лома черных, цветных металлов, представляющего собой изделия военного назначения, оборот которых на территории Российской Федерации ограничен, запрещен. Военное имущество, представленое б/у военной техникой, снаряжением и их частями списывается из армии, при этом оно подлежит утилизации (представляет собой процесс, в ходе которого имущество теряет военное назначение), которая, ?/p>