Пути совершенствования деятельности информационно-аналитических подразделений таможенных органов РФ
Дипломная работа - Юриспруденция, право, государство
Другие дипломы по предмету Юриспруденция, право, государство
?ся;
какие методы исследования используются;
порядок применения тех или иных методов.
Таким образом, методика - это как бы модель исследования, причем развернутая во времени. Определенная совокупность методов продумывается для каждого этапа исследования.
При выборе методики учитывается много факторов, и, прежде всего предмет, цель, задачи исследования.
Хорошо продуманная методика организует исследование, обеспечивает получение необходимого фактического материала, на основе анализа которого и делаются научные выводы.
Проведение исследований должно базироваться на общенаучных методических приемах, как то:
Дедукции - когда сначала исследуется состояние объекта в целом, а потом его составные элементы, т.е вывод делается от общего к частному. Данный прием характерен для проведения тематических исследований, в ходе которых сначала производится анализ ситуации в выбранном виде внешнеэкономической деятельности (по товарным группам при экспорте или импорте), оценка его криминализации, а затем детально анализируется самый характерный хозяйствующий субъект.
Индукции - прием исследования, при котором общий вывод о признаках совокупности элементов объекта исследования делается не на основании всех признаков, а только ее части, т.е. вывод - от частного к общему. На практике данный прием наиболее предпочтителен в случае специального оперативно-аналитического исследования, проводимого в ходе информационного сопровождения конкретного дела оперативного учета.
В ОАО таможенных органов оперативный поиск может организовываться в следующих формах:
В зависимости от инициатора аналитическая работа организуется
в форме инициативных разработок. Разработки базируются на оригинальных методиках анализа информационных массивов по таможенному оформлению товаров, так называемых процедурных и справочных ресурсов. Учитываются: положения нормативно-правовых документов по тарифному и нетарифному регулированию, состояние оперативной обстановки, информация из таможенных органов. Результатом разработок являются выявленные криминальные схемы уклонения от уплаты таможенных платежей с участием конкретных лиц. Результаты разработки оформляются в подборку оперативных материалов.
по заданиям оперативных подразделений. В данном случае оперативно-аналитическое отделение изучает информацию об объектах и субъектах анализа, запрошенных другими оперативными подразделениями и, в случае нахождения признаков нарушений таможенного законодательства, информирует о них инициатора запроса.
по запросам оперативных подразделений. Отрабатываются разовые запросы оперативных подразделений (в том числе иных правоохранительных органов) по предоставлению информации о субъектах оперативного интереса и их внешнеторговой деятельности.
В зависимости от целей и задач аналитические исследования можно подразделить на два вида.
Сбор и анализ данных об оперативной обстановке, возможных объектах оперативного интереса, признаках противоправных деяний, отнесенных к области компетенции таможенных органов.
Содержание данного вида деятельности определяется как выявление в потоке информации, используемой для таможенных целей (возможно с привлечением иных специальных информационных ресурсов и сведений), аномальных признаков, могущих свидетельствовать о совершении латентных таможенных правонарушений, а также систематизацию информации о способах и схемах совершения правонарушений.
Осуществление информационной поддержки (обеспечения) оперативных подразделений таможенных органов.
Содержание данного вида деятельности определяется как автоматизированное предоставление оперативному работнику по его запросу информации краткого справочного характера с возможностью документирования результата обработки запроса в виде юридически значимого документа.
Степень участия оперативно-аналитического подразделения в процессе ОРД определяет и стадии аналитического исследования.
На стадии оперативного поиска (или превентивно-поисковом этапе) аналитическое исследование заключается в поиске первичной оперативно-значимой информации уголовно-правового характера с применением специальных информационных систем. Для начала оперативного поиска не требуется наличия определенных, конкретных сведений о преступлении и (или) о лице, его совершившем. Результатом исследования на этом этапе является получение оперативно-значимой информации, требующей предварительной проверки. Анализ проводится по инициативе информационно-аналитического подразделения, либо по заданию иных оперативно-розыскных подразделений таможенного органа.
С учетом того, что таможенные преступления совершаются в особой сфере правоотношений и имеют особые квалифицирующие признаки (способ совершения преступления и непосредственные объекты преступного посягательства), исследование на стадии оперативного поиска предполагает анализ данных электронных массивов по таможенному оформлению и контролю (совместно с иными специальными массивами), с целью:
определения объектов возможного оперативного интереса;
изучения элементов оперативной обстановки, связанных с перемещением возможных объектов контрабанды, выявления возможных схем уклонения от уплаты таможенных платежей, выявления признаков иных таможенных правонарушений.
Материалы, полученные в ходе аналитического исследования на данном этапе, могут становиться ?/p>