Проблемы статуса золота и драгоценных металлов в современном мире
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
чии сертифицированного хранилища.
Сделки купли-продажи, в том числе по договорам комиссии и поручения, осуществляются с поставкой драгметаллов в физической форме или с отражением по металлическим счетам. Виды таких сделок (споты, свопы, опционы, фьючерсы и др.) общеприняты в международной банковской практике.
Для привлечения во вклады и размещения драгметаллов банки открывают обезличенные металлические счета. Драгметаллы, учитываемые на этих счетах, не обладают индивидуальными признаками, а имеют лишь количественную характеристику массы металла и стоимостную балансовую оценку. В договоре обезличенного металлического счета указываются операции, проводимые по данному счету, условия зачисления на счет и возврата со счета драгметаллов, а также размер и порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением счета, изменением индивидуальных характеристик драгметаллов при их зачислении и выдаче со счета в физической форме и отклонением массы металла, числящегося на обезличенном металлическом счете, от массы металла, подлежащего возврату с этого счета в физической форме.
В юридической литературе высказывалось мнение, что к договору обезличенного металлического счета допустимо применять нормы глав 44 и 45 ГК РФ о банковском вкладе и банковском счете по аналогии закона в части, не противоречащей валютному законодательству.
Займы в драгметаллах предоставляются путем поставки драгметаллов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока. Погашение суммы займа в драгметаллах осуществляется в форме физической поставки слитков или путем перечисления драгметаллов с обезличенных металлических счетов заемщика.
Выдача кредитов под залог драгметаллов может производиться не только специально уполномоченными банками, но и кредитными организациями, не имеющими лицензии на осуществление операций с драгметаллами. Однако при передаче предмета залога залогодержателю хранение заложенных драгметаллов допускается только в специально уполномоченных банках. Поэтому, если кредит выдается иным банком, стороны в кредитном договоре должны определить специально уполномоченный банк, с которым банк-кредитор заключит договор хранения заложенных ценностей. В случае неисполнения заемщиком обязательств, вытекающих из кредитного договора, банк-кредитор вправе реализовать залог только через специально уполномоченный банк.
При заключении договора хранения специально уполномоченные банки открывают металлические счета ответственного хранения, на которых слитки учитываются с сохранением индивидуальных признаков (наименование, количество, проба, серийный номер и др.). Драгметаллы, принятые на хранение, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счет.
При заключении договора хранения драгметаллов в индивидуальном банковском сейфе лицензия на совершение операций с драгметаллами банку не требуется. Объектом такого договора могут быть не только слитки, но и иные ценности, как валютные, так и не относящиеся к категории валютных. Договор заключается в соответствии со ст.922 ГК РФ.
Доверительное управление драгметаллами осуществляется путем заключения индивидуального договора, предусматривающего управление имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя) без объединения имущества данного учредителя в единый имущественный комплекс с имуществом других лиц, а также договора о передаче драгметаллов в общий фонд банковского управления - с объединением имущества данного учредителя в единый имущественный комплекс наряду с имуществом других лиц. Данные договоры заключаются в порядке, установленном главой 53 ГК РФ.
2.2 РОЛЬ И ЗНАЧЕНИЕ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА РЫНКЕ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ
Несмотря на значительный рост промышленного потребления, драгоценные металлы продолжают оставаться объектом банковской деятельности. В современных условиях, когда у центральных банков отпала необходимость держать серебряное и золотое покрытие эмитируемых ими банкнот, перечень проводимых ими операций существенно изменился, изменилась и деятельность коммерческих банков на данном сегменте рынка.
В результате официальной демонетизации монетарная роль золота значительно снизилась, это привело к существенному сокращению его доли в официальных резервах, в том числе и в структуре резервов центральных банков. Если раньше центральные банки выступали покупателями металла, то в настоящее время они чаще выступают его продавцами. Однако такая тенденция не во всех странах. Центральные банки развитых государств чаще выступают продавцами, такая позиция имеет тенденцию в странах Западной Европы, а центральные банки развивающихся государств, напротив, в основном покупают золото.
В настоящее время центральные банки являются достаточно активными участниками как внутреннего, так и международного рынка. В мировой практике они проводят следующие виды операций:
покупают драгоценные металлы для формирования резервов;
продают на внутреннем и внешнем рынках;
выпускают монеты для продажи на внутреннем и международном рынках;
проводят депозитные и своповые операции;
проводят операции по получению кредитов под залог металлов, а также выдают кредит в металле;
эмитируют ценные бумаги (облигации, сертификаты), ном