Применение нормативного метода планирования, учета и калькуляции себестоимости продукции (работ, усл...
Дипломная работа - Разное
Другие дипломы по предмету Разное
?тия ДОП КЛГ ЖД
АНАЛИЗ
выполнения основных показателей по вагонному депо ДОП КЛГ ж.д.
за 2002 год.
№Наименованиеед. изм.Отчет 2001г2001г.Кпл
+ ув
-умКотч
+ ув
-умПрим.план отчет 1234567891 Объёмные показатели Ваг. 120 129 129 +9 ДР пасс, вагонов-всего а) в т.ч. ДОП -из них: 110 124 124 - +14 ЦМО Ваг. 51 60 60 - +9 ЦМКбез. кондиционир. 22 14 13 -1 -9 ЦМК с кондициониров. 26 31 30 -1 +4 ЦМБ 3 3 3 - - МО - 4 6 +2 +6 СВ 3 4 5 +1 +2 ВР 4 7 6 -1 +2 Прочие( ВТ.служ.) 1 1 1 - - б) Ж. д. организациям 10 5 5 - -5 КР пасс, вагонов-всего Ваг. 48 43 43 -5 Из них: ЦМО 24 26 27 +1 +3 ЦМК без кондиционир. 7 9 9 - +2 ЦМК с кондиционир. 7 5 4 -1 -3 ЦМБ 2 - - - -2 МО 4 - - - -4 СВ 1 2 2 . +1 ВР 3 1 1 . -2 Прочие 3. ТО-З Ваг. 383 344 -39 4. Внедрение техн.ср-в, предусм. Программой повышения Б/О Дефектоскоп Пеленг Шт. 1 1 100% - Сильфон. уплотн. ГТК ваг 208 216 100% - Устр-во к поводкам для измерения приборов Комплект2 2 100% - Продольн. поводок тел. 28 28 100% - Амортизатор поводка 10 10 100% - Опора редукт.ВБА 32/2 шт 13 13 100% - Универсальн. аморт. ком 13 13 100% . Фрикц. клинья и нажим ные кольца шпинтонного узла из комп. мат.ОПМ94 105 105 100% Вкладыши опорных скользунов Ваг. 105 105 100% Замена латунных сепараторов подшили. Ваг. 52 52 100% Оборудование металлокерамическими втулками Ваг. 150 150 100% Аккум.бат.90КЬ-250Р Бат. 20 4 20% - 5. Дополнительные работы
Полное освид. колпары /ПМС/ВЧД-2К.п.136175128,7%Ремонт автосцепки на сторону а/сц. 185 87 47,0% Упрочнение дет. ваг. Ваг. 70 Покраска ваг.в зел. цвет ваг 130 ваг. Янтарь 14 6. Качесгвен.показатели Простой при ДР Сут. 7,0 6,3 90% при КР 11,8 9,7 82,2% при ТО-3 час 8,7 8,3 95,4% 7. Фин. показатели Себестоимость при ДР труб 66,7 101,0 151% приКР 145,6 191,0 131% 8. Списочн. контингент
по вагонному депо на-1 число месяца Чел. 131 145 +14 Примечание: Себестоимость показана без модернизации (ожидаемая).
АНАЛИЗ
себестоимости капитального ремонта пассажирских вагонов за 2002 год.
Себестоимость капитального ремонта за 2002 г. составила 212279 руб. Рост к отчету 2001 г. - 66696 руб. или 46%. В сопоставимых условиях (без расходов на модернизацию вагонов - 746,0 тыс. руб.) себестоимость -194930 руб., рост- 49347 руб., или" 34%.
По ФОТ себестоимость составила 78326 руб.5 выросла к отчету 2001 г. на 24284 руб. или на 45%. Объясняется:
индексацией заработной платы на 24,9 %, что привело к увеличению себестоимости ремонта на 13456 руб.
увеличением с 1 октября тарифов и окладов - 4141 руб., что явилось причиной увеличения суммы выплачиваемой премии -2692 руб.
увеличением оплаты очередных отпусков - 2514 руб.
увеличением доплат за совмещение профессий - себестоимость увеличилась при этом на 471 руб.
увеличением доплат за разгрузочные работы -374 руб.
увеличением доплат за работу в выходной день -171 руб.
увеличением вознаграждения за выслугу лет - 332 руб.
выплатой премий рабочим из фонда мастера -133 руб.
По отчислениям на соц.нужды рост - 8118 руб. или 42% . Объясняется ростом ФОТ.
По материалам рост 19392руб. объясняется: Увеличением прямых основных расходов на 13652 руб. В целях безопасности движения поездов при капитальном ремонте были установлены новые аккумуляторные батареи в количестве 84 штук на сумму 154166 руб., генератор стоимостью 44220 руб., редуктор - 2 шт. на сумму 20770 руб., кипятильник - 8 шт. - 214500 руб., муфта 3 шт. на сумму 96489 руб., компрессор - 35800 руб.
межвагонное соединение- бпгг.на сумму 55212руб. Итого на 621157руб. Увеличились расходы по охране труда и производственной санитарии на 371 руб., на обслуживание и текущий ремонт зданий и сооружений производственного назначения на 1028 руб., на содержание и эксплуатацию оборудования - 667руб.(45,7/32).
Увеличилась себестоимость ремонта вагонов за iёт инфляции. Например, за iёт роста средней цены на краску на 4,1руб. (41,5- 37,45) за 1 кг себестоимость ремонта увеличилась на 533 руб. (130кгх4,1 руб.). Подорожал кислород на 5,5руб. за 1 кг, при этом себестоимость ремонта увеличилась на 82,5 руб. (5,5руб х 15 кг.)-наплавлялись
детали для перехода на увеличенный межремонтный пробег. Разница в цене на колодки в размере 20 руб. повысила себестоимость ремонта на 320 руб.
По прочим расходам - рост 116 руб.
Объясняется увеличением затрат, связанных с изобретательством и рационализаторством.
По топливу рост 933 руб.
Объясняется ростом цен на смазочные материалы. Например, средняя цена на циатим за 1кг выросла на 654 руб., что является причиной роста себестоимости.(654 руб. х 1,5кг.)
По электроэнергии рост 177 руб. или 16%.
Объясняется подорожанием тарифа 1 кВт/час, с 0,98 руб. до 1Д4 руб.
АНАЛИЗ
себестоимости деповского ремонта пассажирских вагонов
за 2002 год.
За 2002 г. себестоимость деповского ремонта одного пассажирского вагона составила 116544 руб. против 66652 руб. за 2001г. В сопоставимых условиях (без расходов на модернизацию вагонов, предусмотренных Программой безопасности движения -1309 тыс. руб.) себестоимость ремонта составила 106072 руб. Рост к отчету 2001г. -39420 руб. или 59%.
По ФОТ расходы на ремонт одного вагона составили 31448 руб. что выше отчета 2001г. на 9305 руб.(31448-22143). Объясняется роет следующими причинами:
-индексацией заработной платы к 2001 г .- 24,9%, что составляет 5514 руб.(минимальный размер оплаты труда в 2001г.-1081,8 руб. в 2002г.-1351,6 руб.).
-увеличением с 1 октября часовых тарифных ставок и окладов - 2224 руб., что привело к увеличению суммы премий на 1161 руб., вознаграждения за выслугу лет на -240 руб.
-увеличением доплат за работу в выходной день - 99руб.
-выплатой премии из фонда мастера - 67 руб.
По отчислениям на соц.нужды рост на 39% или 3107 руб.
Объясняется ростом ФОТ.
По материалам рост 75% или 26029 руб. (себестоимость 60904 руб.) Объясняется рост себестоимости ре