Аналіз структури джерел коштів та єфективності їх використання
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
»юті240 Інші оборотні активи25099,3178,3256,0Усього за розділом II2609928,97400,67488,9III. Витрати майбутніх періодів27033,635,3170,7Баланс280791570,7763553,8750012,9ПасивКодIIIIVVI. Власний капітал Статутний капітал300633602,6633602,6633602,6Пайовий капітал310 Додатковий капітал320 Інший додатковий капітал33067938,370082,470032,0Резервний капітал340 Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)350(139879,7)(156340,9)(166306,8)Неоплачений капітал360()()()Вилучений капітал370()()()Усього за розділом I380561661,2547344,1537327,8II. Забезпечення наступних витрат і платежів Забезпечення виплат персоналу400 Інші забезпечення410 Цільове фінансування420 Усього за розділом II430 III. Довгострокові зобовязання Довгострокові кредити банків440 Інші довгострокові фінансові зобовязання450 Відстрочені податкові зобовязаня460 Інші довгострокові зобовязання470 Усього за розділом III480 IV. Поточні зобовязання Короткострокові кредити банків5001519,51875,02178,2Поточна заборгованість за довгостроковими зобовязаннями510 Векселі видані520 Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги530209,6867,32679,9Поточні зобовязання за розрахунками: - з одержаних авансів540627,11136,71588,6 - з бюджетом550428,5494,3813,8 - з позабюджетних платежів560 - зі страхування570917,21027,01318,8 - з оплати праці5802021,02389,32604,5 - з учасниками590 - із внутрішніх розрахунків600 Інші поточні зобовязання61070,1143,5227,4Усього за розділом IV6205793,07933,111411,2V. Доходи майбутніх періодів630224116,5208276,6201273,9Баланс640791570,7763553,8750012,9
Таблиця А2 Звіт про фінансові результати ТОВ Віва, тис. грн.
I. Фінансові результати СтаттяКод20072008 200912345Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)10112038,6153 361,1132511,4Податок на додану вартість152174,42529,42979,0Акцизний збір20 25 33,0Інші вирахування з доходу30924,61537,51874,6Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)35108939,6149294,2127624,8Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)40121294,7151757,3166056,6Валовий: - прибуток50 2462,9 - збиток55(12355,1)(38431,8)Інші операційні доходи6019776,927304,430878,0Адміністративні витрати708374,89710,010728,6Витрати на збут80 Інші операційні витрати901541,41956,41418,3Фін. Рез. від операційної діяльності: - прибуток100 13175,0 - збиток105(2494,4)(19700,7)Доход від участі в капіталі110 Інші фінансові доходи120 Інші доходи130323,3329,5463,2Фінансові витрати140275,6384,4408,2Втрати від участі в капіталі150 Інші витрати160465,3392,2285,8Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: - прибуток170 12730,8 - збиток175(2912,0)(19931,5)Податок на прибуток від звичайної діяльності180 Фінансові результати від звичайної діяльності: - прибуток190 12730,8 - збиток195(2912,0)(19931,5)Надзвичайні: - доходи200 - витрати205 Податки з надзвичайного прибутку210 Чистий: - прибуток220 - збиток225(2912,0) 12730,8 (19931,5)II. Елементи операційних витрат Найменування показникаКодIIIIVVМатеріальні затрати23038493,837320,539599,6Витрати на оплату праці24038131,351155,560921,8Відрахування на соціальні заходи25014736,019608,723010,0Амортизація26024665,035759,632487,6Інші операційні витрати27015141,619286,722108,6Разом280131167,7163131,0178127,6 III. Розрахунок показників прибутковості акцій Назва статтіКодIIIIVVСередньорічна кількість простих акцій300 Скоригована середньорічна кількість простих акцій310 Чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію320 Скоригований чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію330 Дивіденди на одну просту акцію340
Таблиця А3 Звіт про рух грошових коштів ТОВ Віва за 2009 р., тис. грн.
СтаттяКодЗа звітний періодЗа попередній періодНадходженняВидатокНадход-
женняВидаток123456I. Рух коштів з операційної діяльностіПрибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування 010139 102-153 361-Коригування на: амортизацію необоротних активів 02012 923X13 744Xзбільшення (зменшення) забезпечень 03031-111-збиток (прибуток) від нереалізованих
курсових різниць 040-635-3 510збиток (прибуток) від неопераційної діяльності 0503 2085 2475965 098Витрати на сплату відсотків 050483X1XПрибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах 070149 865-159 205-Зменшення (збільшення): оборотних активів 080-52 504-42 107витрат майбутніх періодів 090-33-227Збільшення (зменшення): поточних зобовязань 10077 666-7 885-доходів майбутніх періодів 110----Грошові кошти від операційної діяльності 12074 994-24 756-Сплачені: відсотки 130X483X1податки на прибуток 140X26 018X16 667Чистий рух коштів до надзвичайних подій 150148 493-108 088-Рух коштів від надзвичайних подій 160----Чистий рух коштів від операційної діяльності 170148 493-108 088-II. Рух коштів з інвестиційної діяльності Реалізація: фінансових інвестицій 180-X-Xнеоборотних активів 190152X84Xмайнових комплексів 200----Отримані: відсотки 210-X-Xдивіденди 220-X-XІнші надходження 230-X50XПридбання: фінансових інвестицій 240X2 000X-необоротних активів 250X1 276X1 703майнових комплексів 260X-X-Інші платежі 270X3 473X528Чистий рух коштів до надзвичайних подій 280-6 597-2 097Рух коштів від надзвичайних подій 290----Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 300-6 597-2 097III. Рух коштів з фінансової діяльності Надходження власного капіталу 310-X-XОтримані позики 320415 449X294 898XІнші надходження 3305 092X4 946XПогашення позик 340X18 558X-Сплачені дивіденди 350X2 226X3 128Інші платежі 360X422 017X301 415Чистий рух коштів до надзвичайних подій 370-22 260-4 699Рух коштів від надзвичайних подій 380----Чистий рух коштів від фінансової діяльності 390-22 260-4 699Чистий рух коштів за звітний період 400119 636-101 292-Залишок коштів на початок року 41010 763X5 961XВплив зміни валютних курсів на залишок коштів 420635-3 510-Залишок коштів на кінець року 430118 968X110 763X