Оценка кредитоспособности строительной организации
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
Вµсли последний не сможет погасить свой долг.
Банки прибегают к форме поручительства, когда:
- сами выступают гарантом по обязательствам других банков, чтобы заработать комиссию;
- принимают поручительства по обязательствам своих заемщиков, включая поручительства других банков, чтобы обеспечить возврат выдаваемых ими кредитов.
Банк принимает гарантии (поручительства) только от надежных, финансово устойчивых клиентов. Гарантии могут быть двух видов: необеспеченные и обеспеченные. Первые означают, что гарантия (поручительство) юридического лица принимается на основе доверия, поскольку связи с ним поддерживаются давно, а репутация у него безупречная. От всех остальных клиентов требуются доказательства надежности и предоставления обеспечения. Банки для оценки надежности обеспечения используют методики определения платежеспособности предприятий. Если финансовое положение гаранта вызывает сомнения, банк требует обеспечение его гарантии залогом имущества.
Отношение гарантии (поручительства) оформляется на базе специального типового договора поручительства. Проверку подлинности гарантии осуществляет служба экономической безопасности банка. Договор поручительства является одно сторонним, безвозмездным и консенсуальным, носит безотзывный характер. Поручитель не вправе без согласия кредитора односторонне отказаться от поручительства или изменить его условия.
1.5 Овердрафтное кредитование как вариант покрытия краткосрочных разрывов в поступлении денежных средств предприятия
Компании срочно требуется заплатить поставщику за отгруженное сырье, а денег на раiетном iете, как на зло, нет они придут только через сутки. Что делать? Заглянуть в завтрашний платежный день поможет овердрафт.
Овердрафтное кредитование это банковский кредит, который предоставляется для оперативной оплаты платежных документов при отсутствии или недостатке средств на раiетном iете клиента в предварительно установленном банком размере. Между обычным краткосрочным (коммерческим) кредитом и овердрафтом имеются два существенных отличия.
1. Отношения клиента и банка регулируются договором банковского iета (договор на раiетно-кассовое обслуживание). В нем предусматривается оплата банком платежных документов сверх имеющегося объема денежных средств на раiетном iете компании. Период кредитования, лимит, срок, в течение которого должны быть погашены кредитные обязательства, размер процентной ставки за пользование кредитом оговариваются в кредитном договоре, являющимся, как правило, либо неотъемлемым приложением, либо дополнением к договору банковского iета.
2. Полное отсутствие целевого назначения кредитов, полученных в ходе действия соглашения о кредитовании iета. Благодаря овердрафту компания обеспечивает покрытие краткосрочных разрывов в поступлении денежных средств, а не финансирование целевых проектов или пополнение оборотных средств, как при коммерческом кредите.
Если компания берет коммерческий кредит, банк тщательно проверит, на какие цели он будет израсходован. Пристальному анализу подвергнется рентабельность всех соответствующих операций. А за iет овердрафта можно оплатить любые платежные документы со своего раiетного iета, в том числе провести налоговые платежи. Исключением являются лишь платежные документы на погашение задолженности по заключенным с банком кредитным договорам, на уплату процентов и штрафов по предоставленному овердрафту, платежные требования и инкассовые поручения, предъявленные к iету клиента.
На применение денежных средств, предоставленных клиенту в рамках овердрафтного кредитования, налагаются только те ограничения, которые предусмотрены действующим законодательством и договором банковского iета. Однако в договоре об овердрафте всегда можно установить ограничения на использование кредита. Например, предусмотреть, что при предъявлении третьими лицами требований к раiетному iету они оплачиваются только в пределах суммы ваших денежных средств, т.е. в день образования к iету картотеки овердрафт не действует. Это удобно, если вы сомневаетесь в обоснованности предъявленных требований к раiетному iету компании. В договор можно включить перечень кредиторов, чьи требования вы разрешаете либо запрещаете проводить сверх суммы денежных средств на вашем iете. Единственное, что вам никогда не позволят сделать за iет овердрафта погасить кредит банкукредитору по другому договору.
3. Простота и оперативность выдачи овердрафта. Клиент получает кредит только тогда, когда это ему действительно необходимо, не накапливая кредиторскую задолженность, чтобы потом попросить очередной огромный кредит для ее оплаты. Всего один раз предоставив в банк документы для рассмотрения вопроса о выдаче кредита и заключив всего один договор о кредитовании, клиент автоматически получает кредиты в течение срока, определенного договором, не отвлекаясь на составление заявок, ходатайств, бизнес-планов и прочих документов, необходимых для оформления отдельных целевых кредитов.
Овердрафтный кредит самый простой для клиента вид кредитования. Разумеется, сначала компания должна затратить определенное время на соблюдение банком необходимых процедур. Поскольку лимит кредитования, как правило, определяется реальным объемом поступлений денежных средств на раiетный iет клиента в банкекредиторе, не приходится составлять технико-экономическое обо