Организация фондов денежных средств на предприятии
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
чении к материальной и дисциплинарной ответственности должностных лиц по результатам финансовых проверок.
. Участвовать в подготовке проектов приказов, инструкций, указаний, а также смет, договоров и других документов, связанных с решением финансовых вопросов.
. Взаимодействовать с руководителями всех структурных подразделений по вопросам финансово-экономической деятельности предприятия.
. Давать руководителям структурных подразделений предприятия указания по вопросам надлежащей организации и ведения финансовой работы.
. Подписывать финансовые документы.
. Визировать все документы, связанные с финансово-экономической деятельностью предприятия (планы, прогнозные балансы, отчеты, пр.).
. Самостоятельно вести переписку со структурными подразделениями предприятия, а также со сторонними организациями, налоговыми органами, органами государственной власти и местного самоуправления по финансовым вопросам.
. Знакомиться с документами, определяющими его права и обязанности по занимаемой должности, критерии оценки качества исполнения должностных обязанностей.
. Вносить на рассмотрение руководства предложения по совершенствованию работы, связанной с предусмотренными настоящей инструкцией обязанностями.
. Требовать от руководства предприятия обеспечения организационно-технических условий и оформления установленных документов, необходимых для исполнения должностных обязанностей.
IV Ответственность.
Финансовый директор несет ответственность:
. За ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в пределах, установленных действующим трудовым законодательством РФ.
. За правонарушения, совершенные в процессе своей деятельности, - в пределах, установленных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством РФ.
. За причинение материального ущерба предприятию - в пределах, установленных действующим трудовым законодательством РФ.
6.АЛГОРИТМ ПРОВЕДЕНИЯ РЕВИЗИИ КАССЫ
1.Снять остаток наличных денежных средств в кассе на момент проведения ревизии (оформляется АКТ инвентаризации наличных денежных средств в кассе).
2.Проводится проверка порядка ведения кассовых операций.
.Наличие всех приходных и расходных кассовых ордеров и платежных ведомостей по записям в кассовой книге, заполнение всех реквизитов.
.По кассовой книге соблюдение утвержденного банком лимита остатка кассы за каждый день( когда производились операции по кассе).
.Наличие журнала регистрации приходных и расходных ордеров.
.Своевременное и полное оприходование денежных средств в кассу (суммы снятые с расчетного счета по чеку должны быть оприходованы в кассу в этот же день).
.Выдача денежных средств из кассы производится в тот же день (за исключением средств на оплату труда- 3 дня).
.К отчету кассира прилагаются все приходные и расходные документы в соответствии с записями в кассовой книге.
.Соблюдение ограничения по расчётам наличными деньгами между юридическими организациями.
.Вносятся ли на расчетный счет организации, поступающие в кассу суммы возврата подотчета по командировочным и хозяйственным расходам и другие поступления ( не являющиеся выручкой организации).
.Наличные деньги, полученные в банке, расходуются на цели, указанные в чеке;
.Вся денежная наличность сверх установленного лимита остатка в кассе сдается в банк.
.По итогам проверки составляется акт ревизии.
7.ПЛАН-ГРАФИК РАБОТЫ ФИНАНСОВОГО ДИРЕКТОРА
План-график работы финансового директора составлен на октябрь 2011 года. При заполнении формы месячного плана-графика были соблюдены следующие правила: на один рабочий день не назначать более 2 крупных текущих задач и более 5 текущих задач всего; оставлять не занятыми текущими задачами 30-40% рабочего времени. Перечень текущих задач финансового директора приведен в таблице 7.
Таблица 6 - План-график работы финансового директора на октябрь месяц 2011 года
Таблица 7 - Перечень текущих задач финансового директора и их обоснование
№ДействиеОбоснование периодичности выполнения операции1Прогноз движения денежных средствОдин раз в неделю вместе с анализом кредиторской задолженности и анализом долговых соглашений.2Организация ежедневной выверки банковских счетовПроводится ежедневно в 10 часов, поскольку банки начинают работать в 9 часов и час им дается на то, чтобы обновить счета своих клиентов. На данную операцию тратиться около 30 минут рабочего времени. 3Анализ кредиторской задолженностиЕженедельно, для того чтобы выяснить сроки платежей, чтобы не было просрочки.4Анализ взыскания долговЕженедельно, чтобы составить более точные прогнозы поступления денежных средств.5Анализ долговых соглашенийПроводится два раза в месяц.6Анализ капиталовложенийПроводиться ежемесячно.7Анализ контрактовРаз в две недели8Создание системы показателейПроводится в самом начале работы финансового директора.9Создание отчетов о продажахЕженедельно, поскольку финансовому директору необходимо знать какие происходят изменения в портфеле заказов и выполняется ли план продавцами.10Создание оперативных отчетовЕженедельно. Он включает в себя данные отчетов о продажах.11Обзор персоналаОдин раз в месяц для выяснения потребности в обучении. 12Анализ эффективности работы отделовОдин раз в месяц. Проводится данный анализ после составлен?/p>