Geum.ru

Дипломная работа по предмету Банковское дело

  • 81. Банковское кредитование юридических лиц: пути оптимизации
    Дипломы Банковское дело

     

    1. Гражданский Кодекс РФ.
    2. Конституция РФ от 14.12.1993.
    3. Налоговый Кодекс РФ.
    4. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ.
    5. Инструкция ЦБ РФ от 12 апреля 2001 г. № 2-п «Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации».
    6. Ануфриев В. Синдицирование: нужен четкий план действий.//Банковское дело в Москве. 2002. №12.
    7. Астахов В. П. Кредитные операции. Ростов-на-Дону: Феникс, 2002.
    8. Банки и банковские операции. Под редакцией Жукова Е.Ф. М.: Банки и биржи, 1997.
    9. Банковское дело. Под редакцией Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. М.: Финансы и статистика, 1996.
    10. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина В.И. М.: Финансы и статистика, 2001.
    11. Васильев М. Развитие операций кредитования для обслуживания финансовых рынков.//Рынок ценных бумаг. 2001. №24.
    12. Введение в банковское дело. Учебник. М.: 1997.
    13. Дробозина Л.А. Финансы, денежное обращение, кредит. Учебник. М.: ЮНИТИ, 2000.
    14. Иванов К.Г. Кредитные операции.//Бухгалтерия и банки. 2003. № 7-8.
    15. Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных историй.//Банковское дело. 2003. №7.
    16. Киевский В. Малому бизнесу большие кредиты.// Национальный банковский журнал. 2007. №3.
    17. Коробейникова С. Малый бизнес большие проблемы.// Росбалт. 20.03.2007.
    18. Крейнина Н.М. Финансовое состояние банка: методы оценки. М.: 1997.
    19. Кувшинов В.В. Методика оценки надежности российских банков на основании официальных данных консолидированного баланса и прочей косвенной информации. // Финансовый директор. 2003. №12.
    20. Операции коммерческих банков. Учебник. М.: 2000.
    21. Рогожкин А. Крупнейшие банки на рынке кредитования малого и среднего бизнеса в 2006 году.// Российская газета. 07.03.2007.
    22. Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня. М.: 2002.
    23. Тарачев В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы.//Деньги и кредит. 2003. №6.
    24. Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы.//Финансы. 2003. №2.
    25. Чернов А. Кредиты упаковывают в пластик.// Город N. 2005. №19.
    26. Чеботарев В.Опыт моделирования кредитно-депозитных операций коммерческого банка.//Аудит и финансовый анализ/ 2000. №4.
    27. Город N. 20.03.2007.
    28. www.utb-rostov.ru.
  • 82. Банковское обслуживание населения
    Дипломы Банковское дело

    Наименование услугиТарифПокупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерациипо курсу Сбербанка с взиманием комиссии 10 руб. за операциюПродажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерациипо курсу Сбербанка с взиманием комиссии 10 руб. за операциюРазмен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств)1% от суммыПродажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия)по кросс - курсу Сбербанка с взиманием комиссии 10 руб. за операциюПрием для направления на инкассо наличной иностранной валюты5% от достоинства банкнотыПокупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную валюту Российской Федерациипо курсу Сбербанка России с взиманием комиссии 5% от достоинства банкнотыЗамена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы иностранных государств)5% от достоинства банкнотыПрием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизубесплатноПрием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинности6 руб. за банкноту, min 100 руб. за операциюПродажа дорожных чеков за наличную валюту Российской Федерации и иностранную валюту 1% от суммы, min 1 долл. США (по курсу Банка России на день совершения операции)Покупка дорожных чеков за наличную валюту Российской Федерации: чеки в долларах США чеки в канадских долларах чеки в евро, английских фунтах, швейцарских франках, австралийских долларах и сингапурских долларах - 2% от суммы оплаты в рублях, min 1 долл. США (по курсу Банка России на день совершения операции) - 12 долл. США за чек (по курсу Банка России на день совершения операции) - 5 евро за чек (по курсу Банка России на день совершения операции)Покупка дорожных чеков с зачислением средств на счета по вкладам физических лиц в валюте Российской Федерации: чеки в долларах США чеки в канадских долларах чеки в евро, английских фунтах, швейцарских франках, австралийских долларах и сингапурских долларах - 2% от суммы оплаты в рублях, min 1 долл. США (по курсу Банка России на день совершения операции) - 12 долл. США за чек (по курсу Банка России на день совершения операции) - 5 евро за чек (по курсу Банка России на день совершения операции)Покупка дорожных чеков за наличную иностранную валюту: чеки в долларах США чеки в канадских долларах чеки в евро, английских фунтах, швейцарских франках, австралийских долларах и сингапурских долларах- 2 % от суммы, min 1 долл. США - 12 долл. США за чек - 5 евро за чекПокупка дорожных чеков с зачислением средств на счета по вкладам физических лиц в иностранной валюте: чеки в долларах США чеки в канадских долларах чеки в евро, английских фунтах, швейцарских франках, австралийских долларах и сингапурских долларах- 2 % от суммы, min 1 долл. США - 12 долл. США за чек - 5 евро за чекВыдача дорожных чеков взамен утраченныхбесплатно

  • 83. Банковское регулирование на примере ОАО "АК БАРС"-банка
    Дипломы Банковское дело

     

    1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. (с изм.
      внесенными Указами Президента РФ от 09.01.1996 N 20,от 10.02.1996 N 173, от 09.06.2001 N 679, от 25.07.2003 N 841,Федеральным конституционным законом от 25.03.2004 N 1-ФКЗ)// Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая Школа», уч. пособие, выпуск 4.
    2. О Центральном Банке Российской Федерации: Федер. Закон Рос. Федерации от 10 июля 2002 г., №86-ФЗ (с изм., внесенными Федеральными законами от 23.12.2003 №177-ФЗ, от 23.12.2003 Ш86-ФЗ, от 23.12.2004 №173- ФЗ, от 18.07.2005 №90-ФЗ)// Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая Школа», уч. пособие, выпуск 4.
    3. О валютном регулировании и валютном контроле: Федер. Закон Рос. Федерации от 10 декабря 2003 г. (в ред. Федерального закона от 29.06.2004 № 58- ФЗ) )// Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая Школа», уч. пособие, выпуск 4.
    4. Программа социально-экономического развития РФ на среднесрочную перспективу (2003-2005 годы): Распоряжение Правительства Рос. Федерации от 15 августа 2003 г. №1163-р // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая Школа», уч. пособие, выпуск 4.
    5. Основные направления единой государственной денежно- кредитной политики на 2007 год: Одобрено Советом директоров Банка России 21 ноября 2006 года/ Деньги и кредит.- 2007-№ 11.
    6. Состояние денежной сферы и реализация денежно- кредитной политики в 2006 году: подготовлено Департаментом исследований и информации при участии Сводного экономического департамента Банка России/ Деньги и кредит.- 2006.- №3.
    7. Финансово- кредитный энциклопедический словарь / Под. Ре. А. Г. Грязновой.- М.: Финансы и статистика, 2003.
    8. Официальный сайт Банка России:
    9. Бабашкина A.M. Государственное регулирование национальной
      экономики: Учебное пособие. - М: Финансы и статистика, 2003.
    10. Белоглазова Г.Н. и др. Банковское дело: учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М: Финансы и статистика, 2003.
    11. Белоглазова Г.Н. и др. Организация деятельности Центрального Банка: Учебное пособие/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. Санкт - Петербург, 2000.
    12. Буздалин А.В. Формула оптимальной ликвидности / А.В. Буздалин //
      Банковское дело.-2005.-№3.
    13. Буздалин А.В. Факторы оптимальной ликвидности / А.В. Буздалин //
      Банковское дело.-2005.-№4.
    14. Жуков П.Е. Монетаризм и современная денежно-кредитная политика / П.Е. Жуков //Финансы.-2004.-№10.
    15. Ковалев В.В. Методы предупреждения валютно-финансовых кризисов / В.В. Ковалев // Банковское дело.-2005.-№2.
    16. Курьянов A.M. Особенности реализации денежно-кредитной политики в переходной экономике / A.M. Курьянов // Экономический вестник РТ.-2004.-№3- 4.
  • 84. Банкротство и санация банков: целевые приоритеты и методы реализации
    Дипломы Банковское дело

     

    1. Инструкция Банка России от 01.10.97 № 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (Новая редакция инструкции Банка России от 30.01.96 № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций").
    2. Указание Банка России от 31.12.97 № 123-У “О внесении изменений и дополнений к Инструкции Банка России от 01.10.97 № 1 “О порядке регулирования деятельности банков”.
    3. Указание от 29.01.98 № 153-У "О внесении дополнений и изменений в Инструкцию Банка России от 01.10.97 № 1 "О порядке регулирования деятельности банков".
    4. Указание Банка России от 27.03.98 № 192-У "О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков".
    5. Положение Банка России от 01.06.98 № 31-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций".
    6. Инструкция Банка России от 01.10.97 № 17 "О составлении финансовой отчетности" (новая редакция Временной инструкции Банка России от 24.08.93 № 17 "По составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками").
    7. Указание Банка России от 12.05.98 № 225-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 01.10.97 № 17".
    8. Письмо Банка России от 28.02.97 № 419 "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций".
    9. Приказ Банка России от 25.09.97 № 02-414 "О внесении изменений в письмо Банка России от 28.02.97 № 419 в связи с переходом на новый План счетов бухгалтерского учета".
    10. Инструкция Банка России от 31.03.97 № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности".
    11. Письмо Банка России от 28.07.97 № 492 "О применении отдельных положений инструкции Банка России от 31.03.97 № 59".
    12. Указание Банка России от 14.11.97 № 20-У " О внесении изменений в инструкцию Банка России от 31.03.97 № 59".
    13. Письмо Банка России от 02.04.98 № 85-Т "О порядке применения мер воздействия к реорганизующимся кредитным организациям".
    14. Письмо Банка России от 18.11.97 № 05-15-3-1/1193 "О порядке обращений в Банк России по вопросам соблюдения кредитными организациями пруденциальных норм деятельности".
    15. Положение Банка России от 28.08.97 № 509 "Об организации внутреннего контроля в банках".
    16. Положение Банка России от 08.09.97 № 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации".
    17. Письмо Банка России от 22.12.94 № 132 "О публикуемой отчетности коммерческих банков".
    18. Письмо Банка России от 28.05.97 № 457 "О критериях определения финансового состояния банков".
    19. Письмо Банка России от 23.12.96 № 383 "О порядке осуществления пруденциального банковского надзора за Сберегательным банком Российской Федерации".
    20. Письмо Банка России от 18.09.97 № 01-15-973 "О совершенствовании взаимодействия подразделений территориальных учреждений Банка России по регулированию и надзору за деятельностью кредитных организаций".
    21. Письмо Банка России от 20.06.97 № 473 "О мерах по усилению контроля за достоверностью отчетности кредитных организаций".
    22. Письмо ЦБР от 28 мая 1997 года №457 “О критериях определения финансового состояния банков”.
    23. Письмо ЦБР от 22 ноября 1996 №363 “О планах санации кредитных организаций” (С изменениями от 30 апреля 1997) (с Приложением № 1).
    24. Письмо ЦБР от 30 апреля 1997 года № 443 “О методических рекомендациях по составлению планов санации кредитными организациями” (с Приложением к письму).
    25. Указание ЦБР от 13 ноября 197 года № 18-У “О введении в действие новой редакции методических рекомендаций о порядке оценки мероприятий по финансовому оздоровлению (планов санации), утвержденных письмом Банка России от 08.09.97 №513».
    26. Указание “О годовом бухгалтерском отчете и отчетности кредитных организаций, предоставляемой в рамках надзора” от 25 декабря 1998 года № 452-У.
    27. Указание № 429-У от 30 ноября 1998 года “О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 31.03.97 года № 59 “О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности”.
    28. Бюллетень банковской статистики // -1999. -№4.
    29. Текущее состояние банковской системы // Банковская Газета. 1999. - №3 (141) Февраль.
    30. Востриков П., Логинов Л. Особенности реорганизации банков в форме слияния и присоединения // Банковское дело в Москве. 1998. - №2. с.14-15.
    31. Геращенко В.В. О ситуации в банковской системе и проблемах ее реструктуризации // Доклад Председателя Банка России на IX съезде Ассоциации российских банков. 1999.
    32. Ивин Н.И. Санация проблемных банков. Некоторые итоги года // Банковское дело в Москве. 1998. - №2. с.12-13.
    33. Лунтовский Г.И. Проблема оздоровления коммерческих банков: российская практика и зарубежный опыт // Деньги и Кредит. 1998. - №6. с.44-46.
    34. Турбанов А.В. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации // Деньги и Кредит. 1998. - №2. с.3-7.
    35. Л.П. Белых. Устойчивость коммерческих банков. М., 1996.
    36. А.П. Ковалев. Диагностика банкротства. М., 1995.
    37. Г.С. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М., 1996.
    38. Http://www.arko.ru
    39. Http://www.aton.ru.
    40. Http://www.rbc.ru.
    41. РТР-Вести.RU. 11.07.2003. http://www.rtr-vesti.ru.
    42. Тюменский областной экономический ежегодник №28 (534) от 22 по 29 июля 2003 г. “Сибирский посад”. Статья. “Возможна очередная "чистка" банковской системы».
    43. Александр Владимирович Турбанов. Генеральный директор АРКО. «Предстоящее сокращение числа кредитных организаций естественный процесс». 27.03.2001. «БАНКРОТСТВО В РОССИИ». http://www.bank.ru.
    44. А.М. Тавасиев «Банковское дело» Управление и технологии. М., 2001г.
    45. В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, издание 4, «Банковское дело» учебник, М. «финансы и статистика» 2002г.
    46. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М., ЮНИТИ, 1996г.
    47. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. М., Финансы и статистика, 2000г.
  • 85. Банкротство кредитных организаций
    Дипломы Банковское дело

    С момента признания кредитной организации банкротом Закон предусматривает ряд правовых последствий. Продолжают действовать последствия отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренные статьей 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в том числе в случае вступления после открытия конкурсного производства в законную силу решения арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации такой лицензии. Сведения о финансовом состоянии кредитной организации не относятся к сведениям, признанным конфиденциальными или составляющими коммерческую тайну. Совершение сделок, связанных с отчуждением имущества кредитной организации или влекущих за собой передачу ее имущества третьим лицам во владение и пользование, допускается исключительно в порядке, установленном законом. Все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования, за исключением требований о признании права собственности, о компенсации морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о признании сделок недействительными, о применении последствий их недействительности, а также требований по текущим обязательствам могут быть предъявлены только в порядке, установленном законом. Исполнительные документы, исполнение по которым прекратилось в соответствии с Федеральным законом, подлежат передаче судебными приставами-исполнителями, а также органами и организациями, исполняющими требования судебных актов и актов других органов, конкурсному управляющему в порядке, установленном федеральным законом. Снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограничения распоряжения имуществом кредитной организации. Основанием для снятия ареста на имущество кредитной организации является решение арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства. Наложение новых арестов на имущество кредитной организации и иных ограничений распоряжения ее имуществом не допускается. Исполнение обязательств кредитной организации осуществляется в случаях и порядке, которые установлены законом.

  • 86. Безготівкові розрахунки
    Дипломы Банковское дело

    № з/п Зміст господарської операції Кореспондуючий рахунокЗа дебетом рахунка 311«Поточні рахунки в національній валюті»1Зараховано на поточний рахунок виручку, яку здано в банк через інкасатора333 «Грошові кошти в дорозі в національній валюті»2Внесено на поточний рахунок з каси готівку301 «Каса в національній валюті»3Одержано підприємством дивіденди від інвестицій, що обліковуються за методом участі в капіталі141 «Інвестиції повязаним сторонам за методом обліку участі в капіталі»4Погашено довгострокову дебіторську заборгованість18 «Довгострокова дебіторська заборгованість та інші необоротні активи»5Зараховано на поточний рахунок невикористану суму акредитива або залишок коштів на чековому рахунку313 «Інші рахунки в банку в національній валюті»6Погашено заборгованість за короткостроковим векселем341 «Короткострокові векселі одержані в національній валюті»7Надійшли кошти від покупців та замовників361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями»8Повернено постачальником раніше виданий йому аванс 371 «Розрахунки за виданими авансами»9Отримано нараховані дивіденди, відсотки 373 «Розрахунки за нарахованими доходами»10Погашено суму предявленої претензії 374 «Розрахунки за претензіями»11Надійшли кошти на рахунок по відшкодуванню завданих збитків матеріально відповідальними особами375 «Розрахунки за відшкодуванням завданих збитків»12Повернено поворотну фінансову допомогу 377 «Розрахунки з іншими дебіторами»13Отримано на поточний рахунок пайові внески членів господарського товариства41 «Пайовий капітал»14Надішли кошти в частині вартості проданих акцій підприємства на суму перевищення вартості продажу над номінальною вартістю 421 «Емісійний дохід»15Надішли кошти на рахунок підприємства, одержані від продажу вилучених акцій (часток, паїв) 45 «Вилучений капітал»16Погашено заборгованість за внесками до статутного капіталу учасників (власників) підприємства шляхом перерахування коштів на рахунок банку46 «Неоплачений капітал»17Надішли кошти цільового призначення 48 «Цільове фінансування і цільові надходження»18Отримано кошти на суму номінальної вартості проданих облігацій521 «Зобовязання за облігаціями»19Отримано премію від проданих облігацій522 «Премія за випущеними облігаціями»20Отримано довгострокову фінансову допомогу55 «Інші довгострокові зобовязання»21Зараховано короткострокові, довгострокові кредити банку на поточний рахунок 501 «Довгострокові кредити банків у національній валюті» 601 «Короткострокові кредити банків у національній валюті»22Повернено грошові кошти постачальниками 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками»23Повернено з бюджету зайво сплачені суми податків та обовязкових платежів 64 «Розрахунки за податками й платежами»24Одержано страхове відшкодування за втрачене внаслідок стихійного лиха майно655 «Розрахунки за страхуванням майна»25Надійшов від покупців аванс 681 «Розрахунки за авансами одержаними»26Отримано кошти від дочірнього підприємства 682 «Внутрішні розрахунки»27Надійшли кошти від відокремленого підрозділу, виділеного на окремий баланс 683 «Внутрішньогосподарські розрахунки»28Одержано сплачену наперед орендарем орендну плату69 «Доходи майбутніх періодів»29Одержано виручку від реалізації товарів702 «Доходи від реалізації товарів»30Одержано кошти від реалізації іноземної валюти 711 «Дохід від реалізації іноземної валюти»31Одержано кошти від реалізації виробничих запасів, інших оборотних активів 377 «Розрахунки з іншими дебіторами»32Одержано пені, штрафи, неустойки за порушення умов договорів, які визнанні боржниками або за рішеннями судів715 «Одержані штрафи, пені, неустойки»33Одержано підприємством безповоротну фінансову допомогу718 «Дохід від безоплатно одержаних оборотних активів»34Нараховано відсотки за зберігання грошей у банку 719 «Інші доходи від операційної діяльності»35Отримано дивіденди від інших підприємств, що не є дочірніми чи спільними731 «Дивіденди одержані»36Одержано підприємством кошти від реалізації фінансових інвестицій 377 «Розрахунки з іншими дебіторами»37Одержано виручку від реалізації необоротних активів або майнового комплексу 377 «Розрахунки з іншими дебіторами»38Одержано кошти в рахунок погашення збитків від надзвичайних подій 751 «Відшкодування збитків від надзвичайних подій»За кредитом рахунка 311 «Поточні рахунки в національній валюті»39Придбано фінансові інвестиції 14 «Довгострокові фінансові інвестиції», 35 «Поточні фінансові інвестиції»40Оприбутковано готівкові кошти з поточного рахунка в касу 301 «Каса в національній валюті»41Перераховано кошти на чековий рахунок, відкритий акредитив313 «Інші рахунки в банку в національній валюті»42Повернуто покупцям кошти за недопоставлені товари або невиконані роботи 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями»43Сплачено аванс постачальникові, підрядникові371 «Розрахунки за виданими авансами»44Перераховано поворотну фінансову допомогу 377 «Розрахунки з іншими дебіторами»45Здійснено передплату періодичних видань, придбано торговий патент, сплачено наперед орендну плату39 «Витрати майбутніх періодів»46Повернуто пайові внески пайовикам 41 «Пайовий капітал»47Перераховано кошти на оплату власних акцій, що викуповуються в акціонерів45 «Вилучений капітал»48Використано кошти на оплату гарантійних ремонтів473 «Забезпечення гарантійних зобовязань»49Повернуто невикористані кошти цільового фінансування48 «Цільове фінансування і цільові надходження»50Погашено довгострокову, короткострокову позику 50 «Довгострокові позики»,60 «Короткострокові позики»51Погашено довгостроковий, короткостроковий вексель511 «Довгострокові векселі, видані в національній валюті» 621 «Короткострокові векселі, видані в національній валюті»52Погашено заборгованість власникам облігацій 521 «Зобовязання за облігаціями»53Перераховано кошти в погашення заборгованості з фінансової оренди 531 «Зобовязання з фінансової оренди»54Повернуто поворотну довгострокову фінансову допомогу 55 «Інші довгострокові зобовязання»55Погашено прострочену позику605 «Прострочені позики в національній валюті»56Погашено поточну заборгованість за довгостроковими зобовязаннями 611 «Поточна заборгованість за довгостроковими зобовязаннями в національній валюті»57Перераховано кошти постачальниками, підрядникам 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками»58Сплачено податки, обовязкові платежі 641 «Розрахунки за податками» 642 «Розрахунки за обовязковими платежами»59Сплачено внески до фондів загальнодержавного соціального страхування 65 «Розрахунки за страхування»60Сплачено страхові внески по страхуванню майна 655 «За страхуванням майна»61Перераховано дивіденди 671 «Розрахунки за нарахованими дивідендами»62Перераховано заробітну плату на карткові рахунки працівників 661 «Розрахунки за заробітною платою»63Здійснено виплати засновникам та учасникам за користування майном 672 «Розрахунки за іншими виплатами»64Повернуто раніше отриманий аванс від покупців 681 «Розрахунки за авансами одержаними»65Перераховано кошти дочірньому підприємству 682 «Внутрішні розрахунки»66Перераховано кошти відокремленому підрозділу, виділеному на окремий баланс 683 «Внутрішньогосподарські розрахунки»67Перераховано кошти іншим кредиторам 685 «Розрахунки з іншими кредиторами»68Оплачено витрати, повязані з обслуговуванням окремих структурних виробничих підрозділів підприємства, повязані з управлінням виробництвом91 «Загальновиробничі витрати»69Оплачено витрати, повязані зі збутом продукції 93 «Витрати на збут»70Оплачено витрати, повязані з випуском, утриманням та обігом власних цінних паперів 952 «Інші фінансові витрати»71Оплачено витрати, повязані з ліквідацією наслідків надзвичайних подій 99 «Надзвичайні витрати»

  • 87. Безналичные расчеты и особенности их развития в Республике Беларусь (на материалах ОАО "Белагропромбанк")
    Дипломы Банковское дело

    Во-вторых, необходимо сокращать наличный денежный оборот. Важное место в проводимой работе по совершенствованию системы безналичных расчетов занимают выработка и осуществление мер по развитию системы безналичных расчетов физических лиц за товары (работы, услуги). Речь идет о розничных платежах. Стратегическим направлением здесь является расширение использования банковских пластиковых карточек различных модификаций как наиболее перспективного платежного инструмента. Использование пластиковых карт для безналичных расчетов имеет большие преимущества перед наличными деньгами. Для владельцев карт это оперативность расчетов; отсутствие риска потери, ограбления и ошибок в расчетах, связанных с использованием наличных денег; возможность получения процентов на остаток средств, хранящихся на картах; обеспечение конфиденциальности информации, хранящейся на карте. Для предприятий торговли: простота и оперативность обслуживания клиентов; снижение риска ограбления и сложностей, связанных с инкассацией наличных денег; оперативность перевода денежных средств на счета магазинов после инкассации. Для банка-эмитента: появление новых источников доходов за счет средств, привлеченных на карты; получение комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличение числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа; уменьшение расходов на обслуживание наличного оборота. В рамках реализации этой задачи разработана Программа поэтапного внедрения системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек на территории Беларуси, которая 31 января 2000 года была одобрена совместным постановлением Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь № 126/3 [5].

  • 88. Бизнес-план по запуску новой банковской услуги в ЗАО АКБ "Экспресс-Волга"
    Дипломы Банковское дело
  • 89. Бизнес-план развития банка. Методология и методика его расчета
    Дипломы Банковское дело

     

    1. Пузиков В.В. Некоторые аспекты предотвращения невозврата кредита// Вестник ассоциации белорусских банков, 1999, № 23, с.5-10.
    2. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. М.: Дело, 1997 г.-768 с.
    3. Страновой отчет Международного Валютного Фонда, сентябрь 2007 года
    4. Статистический бюллетень банковского сектора, октябрь 2007 года
    5. Камалов И. Кредитование предприятий в условиях переходной экономики Республики Беларусь// Вестник ассоциации белорусских банков, 16.01.04,№ 1-2,
    6. Савицкая Г., Методика оценки финансового состояния предприятия по новому балансу Республики Беларусь// Главный Бухгалтер. Банковская деятельность,2004, № 3, с.22-28.
    7. Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие/М: Новое знание, 2004 г. с.244.
    8. Кисель С. Банковское кредитование: условия и тенденции развития в Беларуси//Банковский вестник, октябрь 2004, с. 16-23.
    9. Лаврушин О.И. Деньги, Кредит, Банки: учебник,-3-е изд., перераб. и доп.- М.: Кнорус, 2006 г.-560 с.
    10. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник.-2-е изд., перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика.,2005 г.-.671 с.
    11. Морсман Э.М. (млад.) Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / Пер. с англ. М.: Альпина Паблишер, 2003 257 с.
    12. Назаров А. Отдельные вопросы порядка предоставления и возврата кредитов в белорусских рублях// Главный Бухгалтер. Банковская деятельность,2004, № 2, - --с.43-51.
    13. Назаров А. Комментарий к Постановлению Правления Нацбанка РБ от 30.12.2003 №226 «Об утверждении инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата»// Главный Бухгалтер. Банковская деятельность,2004, № 1, с.7-10.
    14. Никончик А., Никончик В. Целевое использование кредита// Главный Бухгалтер. Банковская деятельность, 2005, № 3, с.32-36.
    15. Интернет-сайты Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков.
    16. Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: профессион. учебник для средних учеб. заведений.- М.: Юнити-Дана, Единство,2002 г. -527с.
    17. Томкович Р.Особенности предоставления и возврата кредитов в иностранной валюте есть вопросы//Главный Бухгалтер. Банковская деятельность,2004, № 3, с.34-37.
    18. Яковлева А. В. Залог, как элемент системы кредитования и учёт операций, возникающих при залоге имущества у субъектов хозяйствования// Бухгалтерский учёт и анализ, 2004 № 8, 50-52.
    19. Якубович Л. Развитие кредитования физических лиц в минском регионе// Банковский вестник, январь 2005, с. 37-41.
    20. Инструкция по бухгалтерскому учёту операций предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 25.03.2004 г. № 68.
    21. Инструкция о порядке формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно-финансовой организации, подверженным кредитному риску от 29.09.2004 № 148.
    22. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 30.12.2003 № 226.
    23. Инструкция по анализу и контролю за финансовым состоянием и платёжеспособностью субъектов предпринимательской деятельности. Постановление Министерства финансов Республики Беларусь, Министерства экономики Республики Беларусь, Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 14.05.2004 № 81/128/65 (Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 4.06.2004 № 8/11057)
  • 90. Брокерская услуга в Интернет
    Дипломы Банковское дело

    Смысл деятельности на фондовом рынке - заработать денег. А системы интернет-трейдинга являются инструментами, востребованность которых зависит от стиля торговли конкретного игрока. Людей, которые совершают большое количество операций (более 100) в день, очень мало. Таких торговцев называют скальперами. Они «ловят» краткосрочные колебания цены и прибыль от операций может быть небольшой - например, купил бумаги по 1 рублю, а через некоторое время (даже спустя несколько минут) продал по 1,01 рубля. Для скальперов система интернет-трейдинга - главный рабочий инструмент, который должен быть надежен, удобен и быстр в работе. Кроме этого большое значение будет иметь качество коннекта. Сродни им категория игроков, разрабатывающих механические торговые системы, в которых аналитическая программа (дополнительное внешнее приложение) генерирует сигналы на покупку или продажу и дает их терминалу для выставления заявок на биржу. Такие системы автотрейдинга могут применяться для торговли акциями, облигациями и срочными инструментами: фьючерсами и опционами. Для этих игроков даже в большей степени, чем для скальперов, важно быстро выставить заявки на торги, и интернет-трейдинг для них, безусловно, важнейший в работе инструмент. Есть другой контингент трейдеров, которые совершают операции каждый день, - их иногда называют интрадейщики (от англ. - intraday). Они не мельчат, как скальперы, и сделок совершают на порядок меньше, однако требования к системе интернет-трейдинга здесь также очень высокие. Торговля «внутри дня» считается очень рискованной, и немногим она по силам. Остальные игроки совершают операции нерегулярно, и биржевой терминал им нужен в основном лишь для того, чтобы просто следить за ходом торгов. Кроме этого сейчас легко экспортировать биржевые данные (котировки, цены сделок, объем торгов) в распространенные системы технического анализа MetaStock и Omega TradeStation, другие аналитические программы, а также в таблицу Excel. Для отдельных игроков эти функции системы даже важнее возможности самостоятельно выставлять заявки на биржу, а некоторые говорят о том, что наличие под рукой торгового терминала провоцирует на лишние сделки, не всегда правильные. Вообще, говоря о торговых стратегиях, многие игроки ищут сильное движение цены, чтобы его «оседлать» и «проехаться» с ним, - в идеале третью волну Элиота. При таком подходе перед трейдером стоит задача определить направление тренда, совершить сделки и держать позицию до тех пор, пока тенденция не иссякнет. Если все рассчитано правильно, то позиция, например купленные акции, может удерживаться неделями. А если цены пошли не в нужную сторону, то трейдер постарается как можно быстрее позицию закрыть, чтобы убытки были минимальными. Критерии определения направления движения, момента входа в рынок и выхода из него у всех свои, однако такой подход не предусматривает совершения большого количества сделок. Впрочем, тенденции редко развиваются без откатов, коррекций и ложных пробоев, поэтому в такие моменты игрок будет проявлять активность. Кроме того, очень опасна «пила» - боковое движение. На «пиле» многие теряют деньги, и на ней совершается много лишних сделок. Из всего вышеизложенного следует простой вывод: интернет-трейдинг - лишь одна из услуг, предоставляемая брокером, а для успешной работы необходимо оценить и другие его качества [1].

  • 91. Бухгалтерский учет и аудит затрат в строительстве
    Дипломы Банковское дело

     

    1. Адамов, Н.А. Бухгалтерский учет в строительстве / Н.А. Адамов.- 2-е изд. - СПб. :Питер, 2004.-672 с.: ил. (Серия «Бухгалтеру и аудитору);
    2. Адамов, Н.А. Калькулирование себестоимости продукции вспомогательных производств в строительстве / Н.А. Адамов // Строительство: налогообложение, бухучет 2005.- № 1;
    3. Альбом унифицированных форм первичной учетной документации по учету работ в капитальном строительстве и ремонтно-строительных работ. Утверждены Постановлением Госкомстата России от 11 ноября 1999 г. N 100;
    4. Аудит: Учебное пособие / [под. ред. О.В. Ковалевой]. М.: Приориздат, 2003. 320 с.;
    5. Аудит: Учебник для вузов / В.И. Подольский, А.А Савин, Л.В. Сотникова и др.; Под ред. проф. В. И. Подольского. 3-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Аудит, 2006. 583 с.
    6. Аудит формирования себестоимости строительных работ [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.termika.ru ;
    7. Богатая, И.Н. Аудит: Учебное пособие / И.Н. Богатая, Н.Т. Лабынцев, Н.Н. Хахонова. Ростов н/Д: Феникс, 2005.- 544 с.;
    8. Богатая, И.Н. Аудит для студентов вузов / И.Н. Богатая. изд. 2-е, доп. и перераб. - Ростов н/Д: Феникс, 2005.- 252 с. (Шпаргалки).;
    9. Борисенко, Т.Н. / Т.Н. Борисенко, В.Д. Борисенко. - Строительство: бухучет, налогообложение, право. Изд. 2-е, доп. и перераб. М.: МЦФЭР, 2003.- 304 с. (Приложение к журналу «Консультант», 31- 2003);
    10. Бычкова, С.М. Аудит затрат на производство / С.М. Бычкова // Аудиторские ведомости 2005. - № 1;
    11. Верещагин, С.А. Строительство: бухгалтерский и налоговый учет у инвестора, заказчика и подрядчика / С.А. Верещагин. - 3-е изд., доп. и перераб. М.: Информцентр 21 века, 2005. -320 с.;
    12. Верещагин, С.А. Кто есть в строительстве / С.А. Верещагин // Налоговый вестник 2005. - № 10;
    13. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 г. №14-ФЗ (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.06.2005);
    14. Лобазова, Н.С. Заполняем формы № КС-2 и № КС-3 / Н.С. Лобазова // Главбух. Приложение «Учет в строительстве» - 2005. - № 2;
    15. Мельник, М.В. Аудит / М.В. Мельник. СПб. : Питер, 2006. 296 с.
    16. Методических указаний по определению величины накладных расходов в строительстве МДС 81-33.2004, утвержденных постановлением Госстроя России от 12.01.2004 № 6;
    17. Методические указания по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов, утвержденные Приказом Минфина РФ от 28.12.2001 № 119н (в ред. Приказа Минфина РФ от 23.04.2002 № 33н);
    18. Налоговый Кодекс Российской Федерации: (часть первая) от 31.07.1998 №146-ФЗ (ред. от 02.11.2004, с изм. от 01.07.2005);
    19. Налоговый Кодекс Российской Федерации: (часть вторая) от 05.08.2000 №117-ФЗ (ред. от 06.06.2005, с изм. от 01.07.2005);
    20. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений : Федеральный закон от 25.02.1999 г. № 39-ФЗ (в ред. ФЗ от 02.01.2000 № 22-ФЗ, от 22.08.2004 № 122-ФЗ);
    21. Об аудиторской деятельности: Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 119-ФЗ (ред. от 30.12.2004 № 219-ФЗ);
    22. Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету работы строительных машин и механизмов, работ в автомобильном транспорте: Постановление Госкомстата РФ от 28.11.1997 №78;
    23. Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 30.12.2004 № 214-ФЗ;
    24. О бухгалтерском учете: Федеральный закон от 21.11.1996 г. № 128-ФЗ;
    25. О лицензировании отдельных видов деятельности : Федеральный закон от 08.08.2001 г. № 128-ФЗ (в ред. от 02.07.2005 № 80-ФЗ);
    26. Паронян, Г.Г. Расчеты между заказчиком и подрядчиком по договору строительного подряда: особенности проверки / Г.Г. Паронян // Аудиторские ведомости 2005. - № 1
    27. План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности и Инструкция по его применению : Приказ Минфина от 31.10.2000 г. № 94-н (ред. Приказа Минфина РФ от 07.05.2003 г. № 38);
    28. Положение о лицензировании деятельности по строительству зданий и сооружений I и II уровней ответственности в соответствии с государственным стандартом: Постановление Правительства РФ от 21.03.2002 №174;
    29. Положение по бухгалтерскому учету долгосрочных инвестиций от 30.12.1993 г. № 160;
    30. Пронина, Е.А. Подрядная строительно-монтажная организация: аудит производственных затрат / Е.А. Пронина // Аудиторские ведомости 2005. - № 12. С. 61-68.;
    31. Пронина, Е.А. Подрядная строительно-монтажная организация: аудит производственных затрат / Е.А. Пронина // Аудиторские ведомости 2004. - № 12;
    32. Пронина, Е.А. Деятельность подрядной организации: признание дохода и определение финансового результата / Е.А. Пронина // Аудиторские ведомости 2004. - № 11;
    33. Расходы организации: Положение по бухгалтерскому учету (ПБУ 10/99) от 06.05.1999 г. № 33н (в ред. Приказа Минфина РФ от 30.03.2001 № 27н);
    34. Савина, Н.В. Аудит расходов на капитальное строительство: типичные нарушения / Н.В. Савина // Аудиторские ведомости 2004. - № 2. С. 59-66.
    35. Савина, Н.В. Аудит расходов на капитальное строительство / Н.В. Савина // Аудиторские ведомости 2003. - № 10;
    36. Савина, Н.В. Аудит строительных организаций / Н.В. Савина // Аудиторские ведомости 2004. - № 7;
    37. Слепов, Ю.В. Бухгалтерский учет и налогообложение деятельности организаций застройщиков / [Электронный ресурс] / Ю.В. Слепов // http://www.gostaudit.ru/article ;
    38. Соколов, П.А. Аудит использования материально-производственных запасов в строительстве / П.А. Соколов // Строительство: налогообложение, бухучет 2004. - № 2;
    39. Соколов, П.А. Аудит подрядных строительно-монтажных организаций / П.А. Соколов // Строительство: налогообложение, бухучет 2004. - № 4;
    40. Соколов, П.А. Особенности аудита строительных организаций: аудит накладных расходов в строительстве / П.А. Соколов // Финансовая газета 1999. - № 5;
    41. Соколов, П.А. Особенности аудита строительных организаций: аудит накладных расходов в строительстве (продолжение) / П.А. Соколов // Финансовая газета 1999. - № 6;
    42. Страховые взносы: Документы и комментарии // Главбух 2006. - № 2. Режим доступа // http://www.glavbukh.ru
    43. Суслова, Ю.А. Оценка незавершенного производства в строительных организациях / Ю.А. Суслова // Аудиторские ведомости 2006. - № 1;
    44. Томилова, А.С. Переработка материалов заказчика: составляем акт / А.С. Томилова // Главбух. Приложение «Учет в строительстве» - 2006. - № 1;
    45. Травкина, Н.А. Экономическая оправданность затрат / Н.А. Травкина // Аудиторские ведомости.- 2003. - № 8;
    46. Учет договоров (контрактов) на капитальное строительство: Положение по бухгалтерскому учету (ПБУ 2/94) от 20.12.1994 г. № 167;
    47. Учет материально-производственных запасов: Положение по бухгалтерскому учету (ПБУ 5/01) от 09.06.2001 г. № 44;
    48. Учетная политика организации: Положение по бухгалтерскому учету (ПБУ 1/98) от 09.12.1998 г. № 60 ( ред. от 30.12.1999);
    49. [Электронный ресурс] Режим доступа http://www.journal/questions.shtm;
    50. [Электронный ресурс] Режим доступа http://www.tpp-inform.ru
  • 92. Бюро кредитных историй
    Дипломы Банковское дело

    В 2009 году крупным игрокам с российским капиталом также удалось удержать свои позиции за счет поддержки организаций-учредителей. ЗАО "Инфокредит" и ООО "Кредитное бюро Русский стандарт" обеспечивают хранение внутренних баз данных Сбербанка РФ и ЗАО "Банк Русский Стандарт". "Национальное бюро кредитных историй" получило поддержку от банков-акционеров. Указанные бюро были созданы как инфраструктурные проекты банков, целью создания которых было не получение прибыли, а выполнение требований Законодательства. При подобном подходе бизнес БКИ в целом остается нерентабельным. К концу 2008 года выйти на самоокупаемость удалось только БКИ "Эквифакс Кредит Сервисиз". Тем более что конкурентная борьба за клиентов, имевшая место в течение 2008 года, уже вынудила крупнейшие бюро снизить тарифы до минимального уровня. По итогам 2008-2009 гг. стоимость одной кредитной истории потенциального заемщика для банка составляет от 7 до 100 рублей. Увеличение стоимости кредитных историй при сокращении количества обращений представляется маловероятным. Банки рассматривают возможность увеличения тарифов только при повышении качества сервиса и увеличении базы кредитных историй.

  • 93. Валютная политика Национального Банка Республики Казахстан и ее основные направления
    Дипломы Банковское дело

    Формирование валютной политики независимого Казахстана началось в 1991 году одновременно с процессами становления рыночных отношений. В условиях распада СССР республика не смогла бы защитить свои экономические интересы без выработки собственной валютной политики. В связи с этим 11 июня 1991 года был принят Закон Казахской ССР "О валютном регулировании Казахской ССР". Законом был определен перечень текущих валютных операций и валютных операций, связанных с движением капитала, подлежащих лицензированию Государственным банком Казахской ССР. С введением закона все юридические лица независимо от форм собственности получили право осуществлять внешнеэкономическую деятельность, одновременно были сняты ограничения на проведение валютных операций через уполномоченные банки, имеющие лицензию на проведение валютных операций. Это означало, что отныне нерезиденты получили возможность осуществлять валютные операции не только через специализированный Alem Bank Kazakstan, но и другие банки, имеющие лицензию на проведение валютных операций. Для стимулирования развития валютного рынка было разрешено открывать текущие валютные счета гражданам без представления сведений о происхождении валюты, а также отменено уголовное преследование за незаконные валютные операции.

  • 94. Валютні операції банку (на прикладі діяльності АКБ "Приватбанк")
    Дипломы Банковское дело

    вище 600$ до суми, зазначеної в листіМожливий переказ без відкриття рахунка чи з відкриттям рахунка. Тільки з поточного рахункаПри наявності підтверджуючих документів юридичних осіб-нерезидентів (лист відповідного уповноваженого органа іноземної держави, у якому зазначена сума до оплати, нормативний акт, на підставі якого вона визначається).5.Переказ коштів за оплату нотаріальним та іншим вповноваженим органам (у т.ч. оплата зборів, держмита й інших обов'язкових платежів за виконання цими органами своїх функцій), послуг адвокатів у випадку порушення судових справ за кордоном, у яких позивачем або відповідачем є фізична особа-резидент Українидо 600$
    вище 600$
    до 5000$Можливий переказ
    без відкриття рахунка чи з відкриттям рахунка.
    Тільки з поточного рахункаПідтверджуючі документи, у яких вказується сума до оплати (лист-рахунок відповідного органа, чи адвоката нотаріуса іноземної держави, у якому повинна вказуватися сума до оплати, позовна заява).6.Оплата витрат за лікування в медичних закладах, що знаходяться за кордоном на рахунки цих закладів
    Оплату може здійснювати інша фізична особа, що не є одержувачем послуги на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку України на здійснення переказу іноземної валюти за межі України.до 20 000$Тільки з поточного рахункаПри наявності підтверджуючих документів цих закладів (виклик чи запрошення на лікування, рахунок-фактура) і копії наказу Міністерства охорони здоров'я України про направлення громадянина на лікування за кордон відповідно до Положення про порядок направлення громадян на лікування за кордон, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 08.12.95 №991 чи копії протоколу засідання комісії Міністерства охорони здоров'я України з питань направлення громадян України на лікування за кордон чи виписки з цього протоколу)7.Оплата витрат за проведення тестів, іспитів і на інші платежі, що пов'язані з зарахуванням фіз. особи на навчання до навчальних закладів, які знаходяться за кордоном на рахунки цих закладів.
    Оплату може здійснювати інша фізична особа, що не є одержувачем послуги на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку України на здійснення переказу іноземної валюти за межі України.до 600$
    вище 600$
    до 500$Можливий переказ без відкриття рахунка чи з відкриттям рахунка
    Тільки з поточного рахункаПри наявності підтверджуючих документів цих закладів (чи виклик запрошення, у якому повинна вказуватися сума до оплати)8.Оплата витрат за навчання в навчальних установах, розташованих за кордоном, на рахунки цих установ при наявності індивідуальної ліцензії НБУ на здійснення переказу іноземної валюти за межі України (при переказі безпосередньо через Укрексімбанк ліцензії не потрібно). Оплату може здійснювати інша фізична особа, що не є одержувачем послуги на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку України на здійснення переказу іноземної валюти за межі України.до 30000$ за навчальний рікТільки з поточного рахунка фіз. особи через коррахунок ПриватБанку, відкритий в УкрексімбанкуНаявність підтверджуючих документів цих установ (виклик чи запрошення, у якому повинна бути зазначена сума до оплати, рахунок-фактура)9.Оплата вступних членських внесків у міжнародні організації на рахунки цих організаційдо 500$Тільки з поточного рахункаНаявність підтверджуючих документів (документа чи листа про фактичний вступ резидента в міжнародну організацію чи про умови вступу до неї; чи фактура лист-повідомлення, у якому повинні вказуватися відповідні банківські реквізити іноземного банку для оплати внеску і сума внеску)10.Переказ за участь у міжнародних симпозіумах, семінарах, конференціях, виставках, культурних і спортивних заходах, що відбуваються на території іноземних держав на рахунки юридичних осіб-нерезидентівдо 600$
    від 600$
    до 2000$Можливий переклад без відкриття рахунка чи з відкриттям рахунка.
    Тільки з поточного рахункаНаявність запрошення юридичної фірми-нерезидента, у якому повинно вказуватися сума до сплати, рахунок-фактура11.Оплата витрат за придбання літератури і передплатних видань, що видаються за кордоном на рахунки юридичних осіб-нерезидентівдо 600$ в місяцьМожливий переклад без відкриття рахунка чи з відкриттям рахункаНаявність підтверджуючих документів цих юридичних осіб нерезидентів (рахунок-фактура)12.Оплата інших послуг, за договорами, укладеними з нерезидентами про надання послуг на рахунки юридичних осіб-нерезидентів. Оплата за договорами страхування життя (страховим полісам, посвідченням, сертифікатам) здійснюється на підставі індивідуальної ліцензії НБУдо 500$ на місяцьТільки з поточного рахункаНаявність підтверджуючих документів цих юридичних осіб нерезидентів (договір, рахунок-фактура)13.Перекази коштів при виїзді за кордон на постійне місце проживання

  • 95. Валютні операції банку (на прикладі діяльності ВАТ "Райффайзен Банк Аваль")
    Дипломы Банковское дело

    ПослугаТарифПримітка1Попереднє авізування акредитиву бенефіціару50 USD 2Авізування акредитиву10,1% min 40 USD max 500 USD 3Підтвердження акредитиву: без грошового покриття; із грошовим покриттям в Райффайзен Банку Аваль 5% річних 0,2% у квартал min 50 USD max 1000 USDАбо за окремою згодою4Перевірка документів на відповідність умовам акредитиву20,3% min 50 USD max 1000 USDЗа кожний пакет документів5Платіж на користь бенефіціара0,2% min 20 USD max 500 USD 6Авізування змін умов акредитиву40 USDЗа кожне повідомлення7Обробка документів, що мають розбіжності з умовами акредитиву30 USD 8Анулювання акредитиву до закінчення його терміну40 USD 9Перевірка документів на відповідність умовам акредитиву, якщо Райффайзен Банк Аваль не є виконавчим банком0,1% min 40 USD max 250 USD 10Відстеження платежу з відстрочкою0,1% max 50 USD 11Переказ трансферабельного акредитиву на користь іншого бенефіціара0,25% min 50 USD max 1000 USD 12Негоціація акредитиву За окремим договором Тарифи на документарні акредитиви в імпорті13Попереднє авізування акредитиву250 USD 14Відкриття акредитиву/збільшення суми акредитиву. Залежно від суми: до 400 000; від 400 000 до 800 000; від 800 000 до 1 500 000; понад 1 500 000. 0,3% min 100 USD max 1000 USD max 2000 USD max 3000 USD max 4000 USD 15Забезпечення акредитиву, що відкривається, підтвердженням іншого банку з використанням кредитної лінії За окремим договором про відкриття акредитиву16Інші зміни40 USD 17Перевірка отриманих документів20,3% min 50 USD max 1000 USD 18Обробка документів, що містять розбіжності з умовами акредитиву30 USD 19Анулювання акредитиву до строку його закінчення40 USD 20Платіж на користь бенефіціара0,2% min 20 USD max 500 USD 21Акцепт витрат За окремим договором Інші операції в акредитивах22Додаткові запити за вимогою клієнта20 USD 23Відкриття акредитиву STAND BY: без грошового покриття; із грошовим покриттям в Райффайзен Банку Аваль 0,25% за чи квартал його частину min 50 USD max 1000 USDЗа окремим договором про відкриття акредитиву утримується протягом усього терміну дії акредитиву, включаючи можливі його продовження24Виконання функцій рамбурсуючого банку0,15% min 30 USD max 500 USD

  • 96. Валютні операції банку та валютні ризики
    Дипломы Банковское дело

     

    1. Êîíñòèòóö³ÿ Óêðà¿íè: Ïðèéíÿòà íà ï'ÿò³é ñåñ³¿ Âåðõîâíî¿ Ðàäè Óêðà¿íè 28.06.1996 ð. - Ê.: Ïðåñà Óêðà¿íè, 2000. - 80ñ.
    2. Çàêîí Óêðà¿íè „Ïðî áàíêè ³ áàíê³âñüêó ä³ÿëüí³ñòü" â³ä 07.12.2000 ð. ¹2121 - III // Çàêîíîäàâ÷³ ³ íîðìàòèâí³ àêòè ç áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ (Äîäàòîê äî æóðíàëó „³ñíèê Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè"), 2001. - ¹ 1.
    3. Áåë³íñüêà ß.Â. Ïðàêòè÷í³ àñïåêòè óïðàâë³ííÿ âàëþòíèìè ðèçèêàìè // Ô³íàíñè òà êðåäèò.- 2003 ¹ 11.ñòð17-21.
    4. Áåðåñëàâñüêà Î.Òåíäåíö³¿ âàëþòíîãî ðèíêó Óêðà¿íè ó 2004 ðîö³ //³ñíèê ÍÁÓ.-ëþòèé 2005 ¹2.ñòð.18-23.
    5. Äæóðàåâà Ê. Ïåðåõîä ê êîñâåííîìó äåíåæíî-êðåäèòíîìó ðåãóëèðîâàíèþ â óñëîâèÿõ ëèáåðàëèçàöèè ýêîíîìèêè (óðîêè ìåæäóíàðîäíîãî îïûòà) // Ýêîíîìè÷åñêîå îáîçðåíèå. -2000. -¹6.ñòð.56-59.
    6. Ïðî ñèñòåìó âàëþòíîãî ðåãóëþâàííÿ ³ âàëþòíîãî êîíòðîëþ: Äåêðåò Êàá³íåòó ̳í³ñòð³â Óêðà¿íè ¹ 1593 â³ä 19.02.93.
    7. Ïðî áàíêè ³ áàíê³âñüêó ä³ÿëüí³ñòü: Çàêîí Óêðà¿íè ¹ 872-XII â³ä 20.03.91.
    8. Ïðî Òèì÷àñîâèé ïîðÿäîê ïðîâåäåííÿ îïåðàö³é ç êóï³âë³ òà ïðîäàæó âàëþòíèõ íàäõîäæåíü íà òåíäåðàõ Öåíòðó êë³ðèíãîâèõ ðîçðàõóíê³â ïðè Óêðà¿íñüê³é ì³æáàíê³âñüê³é âàëþòí³é á³ðæ³: ²íñòðóêö³ÿ ÍÁÓ ¹19010/2943-7594 â³ä 16.12.93.
    9. Ïðî ïîðÿäîê ï³äãîòîâêè äîêóìåíò³â, íåîáõ³äíèõ äëÿ êóï³âë³ ³íîçåìíî¿ âàëþòè íà ÓÌÂÁ ³ ÊÌÂÁ, à òàêîæ îïëàòè ïëàò³æíèõ äîðó÷åíü ó â³ëüíî êîíâåðòîâàí³é âàëþò³ (1 ãðóïà Êëàñèô³êàòîðà ³íîçåìíèõ âàëþò) íà âèêîíàííÿ çîáîâÿçàíü ïåðåä íåðåçèäåíòàìè ÿê çà ðàõóíîê âëàñíèõ êîøò³â, òàê ³ êóïëåíèõ íà á³ðæàõ: Ëèñò ÍÁÓ ¹13-211/2314 â³ä 24.09.98.
    10. Ùîäî êîíòðîëþ çà êóï³âëåþ òà ðîçðàõóíêàìè ðåçèäåíò³â ³ íåðåçèäåíò³â: Ëèñò ÍÁÓ òà ÄÏÀ ¹13-112/2252-6783 â³ä 24.09.98.
    11. Ïðî Óêðà¿íñüêó ì³æáàíê³âñüêó âàëþòíó á³ðæó: Ïîñòàíîâà Ïðàâë³ííÿ ÍÁÓ ¹50 â³ä 08.06.93.
    12. Ïðî çàòâåðäæåííÿ Ïðàâèë çä³éñíåííÿ îïåðàö³é íà ì³æáàíê³âñüêîìó âàëþòíîìó ðèíêó Óêðà¿íè: Ïîñòàíîâà Ïðàâë³ííÿ ÍÁÓ ¹150 â³ä 15.04.98.
    13. Ïðî çàòâåðäæåííÿ Ïîëîæåííÿ ïðî ïîðÿäîê âèäà÷³ ë³öåí糿 íà çä³éñíåííÿ áàíê³âñüêèõ îïåðàö³é: Ïîñòàíîâà Ïðàâë³ííÿ ÍÁÓ ¹181 â³ä 10.06.98.
    14. Ïðî çàòâåðäæåííÿ ²íñòðóêö³¿ ïðî ïîðÿäîê ðåãóëþâàííÿ òà àíàë³ç ä³ÿëüíîñò³ êîìåðö³éíèõ áàíê³â: Ïîñòàíîâà Ïðàâë³ííÿ ÍÁÓ ¹141 â³ä 15.05.98.
    15. Ïðî âíåñåííÿ çì³í òà äîïîâíåíü äî Ïðàâèë çä³éñíåííÿ îïåðàö³é íà ì³æáàíê³âñüêîìó âàëþòíîìó ðèíêó: Ïîñòàíîâà Ïðàâë³ííÿ ÍÁÓ ¹382 â³ä 25.09.98.
    16. Áàíêîâñêîå äåëî: Ó÷åáíèê / Ïîä ðåä. Î.È. Ëàâðóøèíà. Ì.: Ôèíàíñû è ñòàòèñòèêà, 2005. 576ñ.: èë.
    17. Áóíêèí Ì.Ê., Ñåìåíîâ À.Ì. Îñíîâû âàëþòíûõ îòíîøåíèé: Ó÷åá. ïîñîáèå. Ì.: Þðàéò, 2003. 192 ñ.
    18. Âàëþòíûé ðûíîê è âàëþòíîå ðåãóëèðîâàíèå: Ó÷åá. ïîñîáèå / Ïîä ðåä. È.Í.Ïëàòîíîâîé. Ì.: ÁÅÊ, 2005. 475 ñ.
    19. Ñòîéêî Î. ß. Áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ // Ïûäðó÷íèê. Ê., Îñíîâè, 2006.
    20. Ãðèíüêî Î.Ë. Ôîðìèðîâàíèå è ðàñïðåäåëåíèå áàíêîâñêèõ ðåñóðñîâ íà èïîòå÷íîå êðåäèòîâàíèå. Ê., 2005.
    21. Ãëóùåíêî Ñ.Â. Èíâåñòèöèîííûå óñëóãè áàíêîâ: çàðóáåæíàÿ ïðàêòèêà è óêðàèíñêèå ïåðñïåêòèâû // Áàíêîâñêèé âåñòíèê ¹ 5, 2005.
    22. Ìàêñèìîâà Ë.Ì., Íîñêîâà È.ß. Ìåæäóíàðîäíûå ýêîíîìè÷åñêèå îòíîøåíèÿ. Ì.: Áàíêè è áèðæè: ÞÍÈÒÈ, 2005 (ãë. 3: Ìèðîâàÿ âàëþòíàÿ ñèñòåìà).
    23. Ìàò⳺íêî Â.Ñòðàòåã³ÿ Ïðîì³íâåñòáàíêó â ñó÷àñíîìó åêîíîì³÷íîìó ïîë³ Óêðà¿íè. Ãàçåòà "Äåíü" 31.05.2008
    24. Áîðîâñêàÿ Ì.À. Áàíêîâñêèå óñëóãè ïðåäïðèÿòèÿì: Ó÷åáíîå ïîñîáèå. Òàãàíðîã: Èçä-âî ÒÐÒÓ, 2007. 169ñ.
    25. Âàëþòíîå ðûíîê è âàëþòíîå ðåãóëèðîâàíèå Ì: Ôèíàíñû è êðåäèò, 2005.
  • 97. Валютное регулирование и его значение
    Дипломы Банковское дело

    Закон № 173-ФЗ несколько изменил понятие "валютные операции". В соответствии с п. 9 ст. 1 данного Закона валютным операциям относятся:

    1. приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование резидентами валютных ценностей в качестве средства платежа;
    2. приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
    3. приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
    4. перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за рубежом, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и со счета, открытого на территории РФ, на счет того же лица, открытый за рубежом;
    5. перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг с одного счета, открытого на территории РФ, на другой счет, открытый на территории РФ;
    6. ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг.
  • 98. Валютное регулирование и контроль в Китае
    Дипломы Банковское дело

    На настоящий момент в банковской системе Китая существует четыре разновидности кредитных организаций: политические банки (Экспортно-импортный банк, Банк Развития Китая и Сельскохозяйственный банк развития Китая) государственные банки или банки «большой четверки» (Банк Китая, Торгово-промышленный банк Китая, Строительный банк Китая, Сельскохозяйственный банк Китая), акционерные банки (China CITIC Bank, China Everbright Bank, Mingsheng Banking Corporation, China Merchants Bank и др.), а также городские и сельские кредитные кооперативы. Контролирующим и регулирующим органом китайской банковской системы является Народный Банк Китая, а также Комитет по контролю за банковской деятельностью. Основным вопросом для государственных банков Китая на данном этапе является реформирование, заключающееся в двух основных аспектах: превращение в акционерное общество и размещение акцией на рынке ценных бумаг. При этом особое внимание уделяется решению проблемы «плохих» долгов. Власти КНР признали существование данной проблемы относительно недавно и предложили достаточно эффективные способы ее решения. По различным оценкам в 2010 г. объем неработающих активов государственных акционерных банков Китая составлял 30-35% от кредитных портфелей банков, причем западные эксперты отличались большим пессимизмом (по их мнению, долги составляли 20-25% от активов банков). На сегодняшний момент эта цифра снизилась до 10-15%, а у некоторых банков приблизилась к 5-8%, что уже отвечает международным стандартам. Эта проблема решается путем рекапитализации, а также списания долгов за счет средств бюджетов и реорганизации предприятий с созданием компаний по управлению активами (КУА). В результате деятельности КУА объем плохих долгов сократился на 10-20%. Также среди мер, направленных на борьбу с «плохими» кредитами стоит отметить создание общенациональной базы кредитных историй, переход на международную систему классификации кредитов, унификацию финансовой отчетности коммерческих банков и совершенствование управления кредитными рисками. Однако кроме проблемы неработающих активов не менее серьезным тормозом для повышения эффективности работы государственных коммерческих банков Китая является система налогообложения. Так, суммарное налоговое бремя банков «большой четверки» накануне вступления Китая в ВТО достигло примерно 75%, что является чрезмерно высоким показателем не только для международной, но и для китайской практики. Поэтому в настоящий момент проводится реформа системы налогообложения банков. Среди акционерных коммерческих банков выделяются три типа - общенациональные, национальные и региональные. Их особенность состоит в том, что они зачастую используются в качестве экспериментальной площадки для нововведений в банковской отрасли. В целом, деятельность акционерных банков более прибыльна, чем государственных, а экономические показатели - лучше, поскольку эти институты начинали свою деятельность без большого портфеля неработающих активов. Тем не менее, спорным остается вопрос о дальнейшей судьбе акционерных коммерческих банков. С одной стороны, развитие данной группы банков означает прямую конкуренцию с банками «большой четверки», и правительство, возможно, будет сдерживать их развитие, но с другой стороны, статистические данные свидетельствуют об обратном и показывают уверенный рост акционерных банков по многим направлениям банковской деятельности. Городские и сельские кредитные кооперативы являются уникальной особенностью Китая и призваны обеспечивать банковское обслуживание предприятий смешанных и негосударственных форм собственности в городах и предоставлять кредиты на нужды развития сельского хозяйства. Однако в их деятельности есть несколько существенных недостатков: это игнорирование правил членства и принципов функционирования ГКК и СКК как коллективных паевых предприятий, отсутствие представления о риск-менеджменте и, как следствие, наличие большого количества «плохих» кредитов; выделение слишком больших средств на выплату дивидендов и премий сотрудникам, в том числе за счет кредитных фондов, предоставление кредитов государственным предприятиям и местным органам власти. Последняя из обозначенных проблем является, пожалуй, самой трудноразрешимой, так как для местных органов власти СКК до настоящего момента были своего рода «политическими банками», средствами которых они могли распоряжаться практически без ограничений. В настоящий момент Народный Банк Китая проводит реформирование ГКК и СКК, в результате которого часть ГКК должна преобразоваться в городские кредитные банки, а в СКК предполагается внедрить подрядную систему по целевым показателям операций, улучшить управление рисками при выдаче кредитов и предоставить СКК дополнительные возможности по самофинансированию и саморазвитию. В данный момент банковская система Китая находится на новом этапе реформирования и основные направления развития обозначены достаточно четко, но пока не ясно насколько эффективно будут проходить эти процессы. Как известно, банковская сфера во многом отражает состояние экономики, с ее помощью можно эффективно поддерживать стабильность и устойчивость экономической системы. Поэтому Народный Банк Китая уделяет особое внимание поддержанию устойчиво высоких темпов экономического роста в КНР. Для этой цели НБК использует несколько мощных финансовых рычагов, таких как проведение курса на некоторое замедление прироста денежной массы, направленное на преодоление дефляции и стимулирование внутреннего спроса; эмиссия государственных долговых обязательств, средства от которой используются на финансирование крупных инфраструктурных проектов, реструктуризацию и техническое обновление приоритетных отраслей народного хозяйства; снижение процентных ставок (как по депозитам, так и по кредитам), с целью преодоления «парадокса бережливости»; развитие потребительского кредитования и распространение системы микрокредитов в городе и деревне; проведение жесткой политики валютного регулирования. Несмотря на это многие аналитики считают, что проводимая в КНР монетарная и фискальная политика увеличивает систематические риски, так как экономика и политика в КНР очень тесно связаны, но возможности чисто политического решения экономических проблем далеко не безграничны. При вступлении в ВТО КНР взяла на себя обязательства в течение 5 лет после приема открыть иностранным банкам доступ на внутренний рынок Китая, устранив географические ограничения и ограничения по клиентам и обеспечив одинаковый режим регулирования для китайских и иностранных банков. Тем не менее, Китай на словах, предоставляя равные условия для «своих» и «чужих», фактически обязывает иностранные банки принимать свои правила, то есть административные ограничения деятельности обязательные для национальных компаний, переносятся и на бизнес зарубежных банков, тем самым Китай страхует себя от «неравноправной» конкуренции в банковской сфере, а попытки зарубежных банков обойти административные барьеры, установленные НБК, не всегда приносят желаемые результаты. Что же касается притока иностранных инвестиций на китайский фондовый рынок, то здесь ситуация осложняется тем, что более 90% китайских листинговых компаний остаются в собственности у государства, а среди акционеров часто преобладают чиновники и партийные работники, поэтому, как справедливо отмечают западные эксперты, все китайские компании выглядят «несколько подозрительно». Тем не менее, в условиях неопределенности на ведущих фондовых рынках мира интерес к КНР огромен. Прежняя тактика постепенных преобразований, известная как «переходить реку, ощупывая камни», перестала приносить желаемые результаты, поэтому КНР стоит перед необходимостью коренным образом изменить принципы функционирования банковской системы. Первые шаги в данном направлении уже были сделаны, причем катализатором этого процесса было вступление Китая в ВТО и необходимость подготовить банковскую систему Китая к международной конкуренции. Процесс открытия банковского сектора для зарубежных финансовых институтов проходит достаточно медленно, и у китайских властей есть время для проведения полномасштабной реформы банковской системы. Кроме того, по мнению целого ряда специалистов, у китайской банковской системы имеется мощный гарант в лице китайского государства и компартии Китая, поэтому, несмотря на все сложности, испытываемые в данный момент, она обладает достаточным запасом прочности и устойчивости.

  • 99. Валютные курсы
    Дипломы Банковское дело

    Один из важнейших определяющих факторов динамики обменного курса валюты - разница между темпами инфляции внутри страны и за рубежом. Если инфляция в нашей стране превосходит инфляцию за границей, то при прочих равных условиях ваша валюта будет иметь тенденцию к удешевлению. Теория паритета покупательной способности (ППС) утверждает, что это влияние является главным объяснением изменения валютных курсов. Таким образом, согласно этой теории, валютный курс всегда меняется ровно настолько, насколько это необходимо для того, чтобы компенсировать разницу в динамике уровня цен в разных странах. Но обменные курсы валют зависят не только от изменения уровня цен. Значительные колебания обменного курса относительно динамики ППС могут быть также объяснены колебаниями в торговле и переливании капитала. Например, при гибком валютном курсе колебания (новый экспорт, замещение импорта, открытие нефтяных месторождений), вызывающие положительное сальдо в торговле, ведут к удорожанию валюты и к росту относительных цен товаров этой страны и наоборот. Хотя это не единственная причина краткосрочных колебаний. На изменение валютного курса может влиять также такой фактор, как циклические колебания в экономике. Предположим, что в стране проводится рестрикционистская фискально-денежная политика. Правительство ужесточает денежную политику, в результате чего совокупный спрос падает, а выпуск продукции начинает сокращаться. Но за падением выпуска продукции и доходов следует уменьшение расходов, часть которого составляет сокращение расходов на импорт. Следовательно, спад в национальной экономике означает уменьшение импорта. В некоторой степени он вызывает также увеличение экспорта. Таким образом, спад имеет тенденцию увеличивать экспорт и сокращать импорт, создавая при неизменном валютном курсе активное сальдо в торговле. Следовательно, при гибких курсах спад имеет тенденцию вызывать удорожание валюты. Экспансионистская политика работает в противоположном направлении. Она имеет тенденцию вызывать дефицит и удешевление валюты. Таким образом, состояние экономического цикла (бум или спад) в различных странах также поможет объяснить, почему обменные курсы валют отклоняются от динамики, вытекающей из теории ППС. Следует также отметить, что среди краткосрочных факторов наиболее значительны для динамики валютных курсов международные переливы капитала. А потоки капитала между странами связаны с влиянием денежной политики на процентные ставки. Таким образом, если правительство ужесточает денежную политику, то процентные ставки в стране имеют тенденцию расти относительно процентных ставок в остальном мире. Инвесторы, желая извлечь доход из более высоких процентных ставок в данной стране, конвертируют свои портфели из других валют в валюту этого государства. Капитал начинает переливаться в более "благоприятную среду", вызывая удорожание местной валюты (и наоборот).

  • 100. Валютные операции банка
    Дипломы Банковское дело

    Список использованной литературы

    1. А.С. Моляков. Финансы предприятий. Москва: Финансы и статистика, 2001г.
    2. Анализ надежности банков. В.В. Иванов. М.: Русская деловая литература, 1996.
    3. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. Москва: Финстатинформ, 2001.
    4. Банковские операции. Под ред. А.М. Мороза. К.: КНЕУ, 2000.
    5. Банковские риски. Под ред. В.Т. Севрук. М: «Дело Лтд», 1997.
    6. Банковский менеджмент. П. Роуз. - М.: «Дело Лтд.», 2000.
    7. Банковское дело (справочное пособие). Под ред. М. Ю. Бабичевой. Москва: Просвещение, 2000
    8. Банковское дело. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. - М.: Финансы и статистика, 2000 г.
    9. Банковское дело. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000.
    10. Бункин М.К.. Валютный рынок. Москва: Экономика, 1998г.
    11. Голубевич А.Ю. Валютные операции в коммерческих банках Москва: Экономика, 2000 г.
    12. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Эдвин Дж. Долан. СПб.: «Санкт-Петербург ОРКЕСТР», 2000.
    13. Деньги, кредит, банки. Под ред.проф. АНРК Г.С. Сейткасымова. Алматы: Экономика, 2001г.
    14. Жуков Е.Д. Банки и банковские операции. Москва: Экономика, 1999 год
    15. Закон «Овалютном регулировании ивалютном контроле» №173-ФЗ от10.12.2003г.
    16. Коммерческие банки. Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. - М.: Прогресс, 1995.
    17. Куликов А.К. и другие. Кредиты. Инвестиции. Москва: Экономика, 1999г.
    18. Лаврушина О.И. Банковское дело. Москва: «РосТО», 1998 год
    19. Львов Ю.А. Основы экономики и организация бизнеса. - С-Петербург: 1999 г.
    20. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операций. Москва: Визар-Ферро, 1998г.
    21. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. Л.П. Белых. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.
    22. Финансы. - Под ред. Проф. В.М. Родионовой. Москва: Финансы и статистика, 1998г.
    23. Черкесов В.И., А.А. Плотицына. Банковское дело (справочный материал). Москва: Экономика, 2001 г.
    24. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. Москва: Дело, 2003 год.
    25. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. Москва: Экономика, 2002 г.