Управление рисками в предпринимательской деятельности раздел Сущность и понятие предпринимательских рисков

Вид материала

Документы

Содержание Тема 4 Этапы риск-менеджмента. Первый шаг в процессе управления риском - его выявление и прогнозирование Вторая стадия процесса управления риском - анализ риска 1. Получение информации о риске, оказывающем существенное экономическое влияние на деловые операции. 2. Получение исходного материала для обоснованного определения круга подлежащих страхованию объектов и необходимых уровней проти 3. Повышение степени осведомленности персонала сотрудников о риске и разработка разнообразных вариантов снижения риска. Регулярные мелкие убытки. Разовые крупные убытки

Подобный материал:

• Особенности и сущность предпринимательских рисков, 1109.24kb.
• Справка о проведенных занятиях по курсу, 49.56kb.
• Валтарс Риск Менеджмент Система управления рисками. Принципы построения, внутренние, 43.81kb.
• Вопросы для подготовки к экзамену по курсу «Правовое обеспечение безопасности предпринимательской, 28.96kb.
• Темы рефератов «Объекты и субъекты предпринимательской деятельности» Понятие и виды, 16.47kb.
• Учебное пособие г. Пермь, 2009 Оглавление Глава Понятие и сущность рисков Понятие риска, 1996.49kb.
• Рабочая программа по курсу «Управление рисками» для студентов специальности 080502, 23.28kb.
• Общие принципы оценки кредитных рисков Департамент рисков Сбербанка России, 28.68kb.
• Темы выпускных квалификационных работ для студентов направления подготовки 080500., 22.3kb.
• Рабочей программы учебной дисциплины предпринимательские риски уровень основной образовательной, 34.5kb.

^

Тема 4 Этапы риск-менеджмента.

Информационное обеспечение функционирования риск-менеджмента состоит из разного рода и вида информации: статистической, экономической, коммерческой, финансовой. Эта информация включает осведомленность о вероятности того или иного страхового случая, страхового события, наличии и величине спроса на товары, на капитал, финансовой устойчивости и платежеспособности своих клиентов, партнеров, конкурентов, ценах, курсах и тарифах, в том числе на услуги страховщиков, об условиях страхования, о дивидендах и процентах.

Любой процесс можно разбить на итераци­онные шаги. Базовый процесс управления риском состоит из следующих четырех стадий:

• прогнозирование фактора риска;

• анализ риска;

• контроль риска;

• оценка и переосмысление.

^ Первый шаг в процессе управления риском - его выявление и прогнозирование. Необходимо определить, как и от чего могут пострадать капиталы, доходность или эффективность работы организации.

Из поля зрения не должен ускользнуть ни один из потенциальных факторов - от оче­видных до самых неправдоподобных. Все без исключения возможности, вплоть до самых, казалось бы, малозначительных, дол­жны быть учтены. Серьезное управление рисками начинается с тщательнейшего изу­чения всех процессов, происходящих в орга­низации.

Инструментами идентификации рисков мо­гут служить: физическое обследование, про­верочные листы, схемы процессов, причинно-следственные диаграммы, модели организа­ционного строения, индикаторы опасности и другие методы изучения потенциального рис­ка и работоспособности системы. Каждый из методов имеет свою сферу приложения, а все вместе они представляют собой все усложняющуюся систему подходов, применяемых для выявления реальных и потенциальных про­блем.

^ Вторая стадия процесса управления риском - анализ риска. Как только фактор риска выявлен, следует определить, к каким послед­ствиям он может привести. Фактор риска может негативно сказаться на финансовом положении (как в ближайшем будущем, так и в отдаленной перспективе), взаимоотношени­ях с другими организациями, ослабить стра­тегические позиции корпорации.

Задачами такого анализа являются:

^ 1. Получение информации о риске, оказывающем существенное экономическое влияние на деловые операции. Представляется важным установить определенные пределы для практического анализа риска. Следует ограничиваться расчетом ежегодной величины возможностей компании противостоять риску, а для отдельных случаев - определением существенных по экономическим последствиям убытков. Величина предельного показателя может составлять 5 млн.руб., 1 млн.руб., 0,5 млн. руб., 0,1 млн.руб. - в зависимости от состояния компании противостоять риску и задач риска.

^ 2. Получение исходного материала для обоснованного определения круга подлежащих страхованию объектов и необходимых уровней противостояния риску. Страхование является абстрактным продуктом. Оно наполняется конкретным содержанием как только производится анализ риска. Исследование риска проходит через сотни “сценариев” возможных убытков, когда риски изучаются на различных стадиях производственного процесса и на различных уровнях конкретной организации. Это требует максимума объективности. После того, как анализ произведен, можно провести сравнение между выявленными рисками и существующим страхованием с точки зрения охвата рисков и тогда можно внести в страхование более эффективные изменения.

^ 3. Повышение степени осведомленности персонала сотрудников о риске и разработка разнообразных вариантов снижения риска.

Главной целью анализа риска является направление ресурсов, предназначенных на предотвращение убытков, в область наиболее крупного риска. Анализ может также выявить и те области, которые могут дать определенные выгоды, если их внимательно в последующем изучить.

Прежде всего, ходе анализа рисков необходимо выделить несколь­ко категорий возможных убытков, в зависимо­сти от их вероятности и тяжести, в том числе:

• ^ Регулярные мелкие убытки. Такие поте­ри вполне предсказуемы и не представляют собой серьезной угрозы эффективной работе организации. По большей части они покрыва­ются за счет страхования, как то: страхование транспортных средств, принадлежащих орга­низации, медицинское страхование сотруд­ников и т.п.
  
• ^ Разовые крупные убытки - самая серь­езная группа факторов риска, поскольку они потенциально угрожают самому существова­нию фирмы. Поскольку подобные случаи на­ступают крайне редко, сама их возможность зачастую просто не предусматривается. При­меры случаев подобного рода чаще всего следует искать не в истории организации, а на уровне отрасли в целом.
  
• Разовые мелкие убытки, как правило, игно­рируются или контролируются при помощи элементарных механизмов контроля рисков (см. следующий этап).
  

Регулярные крупные убытки едва ли могут являться предметом рассмотрения в рамках действующей организации, поскольку сама формулировка вопроса говорит лишь о том, что фирма обанкротилась.

Одни и те же убытки могут совершенно по-разному сказываться на деятельности различ­ных организаций. Конкретно взятый фактор потенциального риска для одной организации может не являть собой серьезную угрозу са­мому ее существованию как экономической единицы, а затруднить расчетно-кассовые операции или вызвать недовольство учреди­телей, вызывая ряд серьезных последствий.

Смысл контроля рисков, третьей стадии процесса управление рисками, заключается в том, чтобы добиться максимально возможной отдачи за счет минимальных затрат путем удержания, передачи, минимизации и избе­жания рисков. После того, как фактор риска выявлен и проанализирован, многие органи­зации начинают немедленно предпринимать меры по его устранению. И эта ошибка может дорого обойтись, поскольку результатом та­ких действий чаще всего являются лишь впу­стую затраченные средства, в то время как первым шагом на пути реализации программы контроля риска должно стать снижение риска.

Суть снижения риска заключается в том, чтобы свести к минимуму вероятность (часто­ту) проявления этого фактора риска, а также создать такие условия, чтобы в случаях, когда соответствующий фактор все-таки проявля­ется, убытки организации также были мини­мальными.

При этом следует со всей осторожностью подходить к финансовой оценке целесооб­разности мероприятий, направленных на сни­жение риска.

После того, как определен размер или сред­ний размер потенциальных убытков, органи­зации нужно определить, в каком объеме она может себе позволить удерживать риски, не прибегая к их передаче.

И, наконец, последний шаг на стадии кон­троля рисков - передача рисков, которые организация решила не удерживать. За счет передачи рисков достигается существенная стабилизация расходов на компенсацию убыт­ков по рискам. Наиболее распространенной формой передачи рисков является страхова­ние от убытков, когда за фиксированную плату ответственность за покрытие ущерба по тому или иному фактору риска берет на себя другая организация. Преимущество страхования и других форм передачи и раз­деления ответственности по рискам - в фик­сировании расходов по статьям риска, что заметно упрощает бюджетное и финансовое планирование и, как следствие, потенциаль­но способствует снижению расходов на вып­латы процентов по краткосрочным обяза­тельствам.

В общем случае все мероприятия по управлению риском могут быть разделены на дособытийные и послесобытийные. Как следует из названия, дособытийные мероприятия планируются и осуществляются заблаговременно, а послесобытийные – после того, как непредвиденное событие произошло.

К дособытийным мероприятиям относятся:

• страхование

• самострахование

• предупредительные организационно-технические меры

• юридические и другие нестраховые меры.
  

К дособытийным мероприятиям относится также сохранение риска, то есть отказ от любых мероприятий по его снижению или передаче. Как известно, отрицательный ре­зультат - тоже результат, и мы не вправе исключать такой вариант из общего списка возможностей по управлению риском.

Под предупредительными мероприятиями понимаются способы усиления безопасности зданий и сооружений, установка систем контроля и оповещения, противопожарных устройств, обучения персонала и т.д.

Под юридическими мерами понимается введение в текст документов - договоров, торговых контрактов – специальных оговорок, уменьшающих собственную ответственность при наступлении непредвиденных событий или передающих риск контрагенту.

К послесобытийным мероприятиям можно отнести получение кредитов и займов для компенсации убытков и восстановления производства, получение государственных дотаций и другие способы.

Оценка и переосмысление методов управления рисками - заключительная стадия процесса управления рисками. На этой стадии организация:

• оценивает экономическую эффектив­ность действующей программы управления рисками;

• изучает влияние потенциальных изме­нений внешних материальных, экономических и политических условий на структуру рисков;

• предпринимает необходимые меры по совершенствованию стратегии и тактики уп­равления рисками, принятыми в организации.

Оценка и переосмысление - самый болез­ненный этап с субъективной точки зрения, поскольку часто подразумевает изменения устоявшегося порядка работы, переобучение работников с целью привить им начальные навыки управления рисками, - вплоть до того, что может потребовать переоценки некоторых основ, на которых строится работа организа­ции.

Затраты на риск, которые несет любая компания, должны складываться из совокупности четырех факторов:

1. Расходы по контролю за риском и на меры по предотвращению убытков.
   
2. Неизбежные убытки.
   
3. Страховые премии
   
4. Административные расходы.
   

Совершенно очевидно, что данные стоимостные факторы взаимозависимы. Страховые премии зависят от того, какие убытки может выдержать компания, и какие суммы она готова затратить на меры по предотвращению убытков. Общая сумма затрат, таким образом, представлена в виде различных уровней вложения средств на меры по предотвращению убытков и суммы вычетов.