А. А. Великанов (подпись) (Ф. И. О.)

Вид материала

Содержание

Основные характеристики бюджета муниципального образования. Основные направления и показатели повышения эффективности расходован
Муниципальные проекты, требующие поддержки Правительства области. Обоснование их влияния на достижение региональных и федеральны

Подобный материал:

1 2 3 4 5

^ Основные характеристики бюджета муниципального образования. Основные направления и показатели повышения эффективности расходования бюджетных средств

Принятый городским Советом бюджет муниципального образования город Новотроицк (далее местный бюджет) на 2008 год по доходам с учетом изменений и дополнений выполнен на 92,1 процента: при бюджетных назначениях в сумме 1824952 тыс. руб., фактически поступило 1680117 тыс. рублей. При этом поступление собственных доходов обеспечено на 90,5 процентов (848019 тыс. руб.), безвозмездные перечисления из областного бюджета в виде субсидий и субвенций составили 678443 тыс. руб., доходы от предпринимательской деятельности бюджетных учреждений поступили в сумме 153655 тыс. руб., из них от предоставления платных услуг – 92793 тыс. рублей.
Основными источниками пополнения бюджета являются: налог на доходы физических лиц – 316822 тыс. руб., или 37 процентов от собственных доходов; налог на прибыль – 297988 тыс. руб., или 35 процентов; земельный налог – 122705 тыс. руб., или 14 процентов; единый налог на вмененный доход – 32442 тыс. руб., или 4 процента; транспортный налог – 22589 тыс. руб., или 3 процента. По сравнению с 2007 годом, поступление собственных доходов увеличилось в отчетном периоде на 174504 тыс. рублей, в том числе за счет: налога на прибыль - на 46386 тыс. рублей; НДФЛ - на сумму 78741 тыс. рублей; с 2008 года в местный бюджет зачисляется 70% транспортного налога – на 22589 тыс. рублей; доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – на 6789 тыс. рублей.
Крупными налогоплательщиками в местный бюджет являются: ОАО «Уральская Сталь», доля платежей этого предприятия по основным налогам составляет более 50 процентов от собственных доходов; ООО «ЮУГПК» - около 7 процентов, ОАО «НЦЗ» - около 4 процентов; ОАО «НЗХС» - более 3 процентов.
На наполняемость бюджета по доходам первостепенное влияние оказывает экономическое развитие организаций города. В четвертом квартале 2008 года падение мировых цен на рынке металлопродукции и хромовых соединений, а также уменьшение объема производства продукции в виду снижения платежеспособного спроса потребителей привело к уменьшению налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, в результате чего в местный бюджет поступило налога прибыль на 93 696 тыс. рублей меньше от предусмотренных по бюджету назначений. В ноябре и декабре 2008 года возврат по налогу составил 1011 тыс. руб.. Из поступившего в местный бюджет налога на прибыль - 228203 тыс. руб. поступило от ОАО «Уральская Сталь», 13819 тыс. руб. – от ООО «ЮУГПК», 7686 тыс. руб. – от ОАО «НЗХС», 19125 тыс. руб. – от ОАО «НЦЗ», 12262 тыс. руб. – от ООО «Уральская металлоломная компания».
По налогу на доходы физических лиц плановые назначения перевыполнены на 14415 тыс. рублей, темп роста к предыдущему году - составил 133%. Сверх запланированных сумм поступили дивиденды от долевого участия в деятельности организаций на сумму 6530 тыс. рублей и за счет увеличения фонда оплаты труда - 6590 тыс. рублей.
Также в отчетном году перевыполнен план по следующим налогам и сборам:

налогу на имущество физических лиц на 72 тыс. рублей за счет увеличения стоимости облагаемого имущества;
транспортному налогу на 3269 тыс. рублей (в том числе от физических лиц – 2198 тыс. рублей) из-за увеличения количества транспортных средств;
земельному налогу на 4177 тыс. рублей за счет продажи земельных участков в собственность и увеличения числа новых налогоплательщиков, а также за счет проведения работ по идентификации земельных участков;
доходам от продажи земельных участков на 2715 тыс. рублей в результате продажи земельных участков под объектами строительства, сданным в эксплуатацию в 2008 году;
прочим доходам от использования имущества на 2048 тыс. рублей из-за увеличения количества объектов, принятых от ООО «УКХ»;
государственной пошлины на 1124 тыс. рублей за счет увеличения количества рассматриваемых дел в судах и регистрации транспортных средств;
штрафам на сумму 1430 тыс. рублей, в том числе за счет увеличения штрафов за административные правонарушения в области дорожного движения, поступления штрафов за нарушения законодательства о недрах.

Меньше планируемого поступило доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков на сумму 4946 тыс. рублей в результате продажи земельных участков, расторжения договоров аренды земельных участков в ввиду их не использования, образования задолженности по арендной плате. Недоимка по арендной плате за землю составляет по данным КУМИ на 01.01.2009 года – 6 308 тыс. рублей, за аренду нежилых помещений – 4708 тыс. рублей. Не выполнена программа приватизации муниципального имущества: не поступило в бюджет в 2008 году доходов от реализации имущества, находящегося в собственности городских округов в сумме 17561 тыс. рублей.
За отчетный период произошел рост недоимки по налогам и сборам в местный бюджет на сумму 3143 тыс. рублей и по состоянию на 01.01.2009 года недоимка составила 10006 тыс. рублей без учета недоимки по доходам, администрируемым КУМИ. Значительное увеличение недоимки произошло в первую очередь за счет передачи в доход местного бюджета транспортного налога, по этому виду доходов недоимка составила 1897 тыс. рублей. Увеличилась недоимка и по налогу на доходы физических лиц на 1 475 тыс. рублей, земельному налогу на 340 тыс. рублей. Значительная часть задолженности по налогам приходится на физические лица: НДФЛ – 2 689 тыс. рублей; транспортный налог – 1742 тыс. рублей; ЕНВД – 1248 тыс. рублей; налог на имущество физических лиц – 644 тыс. рублей, земельный налог – 160 тыс. рублей.
Местный бюджет по расходам за 2008 год при уточненном плане 2002 603 тыс. рублей исполнен на 1770463 тыс. рублей или на 88,4 процентов.
Учитывая, сложившуюся в последние месяцы завершившегося года, ситуацию на финансовом рынке, главными распорядителями средств местного бюджета совместно с получателями бюджетных средств в ноябре отчетного года был реализован комплекс мероприятий по обеспечению финансирования первоочередных расходных обязательств местного бюджета в 2008 году:

не принимались к финансированию бюджетные обязательства по расходам, не относящимся к категории первоочередных расходов, к которым относятся расходы на оплату труда, денежные выплаты гражданам, питание, медикаменты, коммунальные услуги;
разработаны мероприятия по экономии в ноябре-декабре 2008 года расходов не менее 10 процентов от объема годовых бюджетных ассигнований;
не принимались решения по проведению капитального и текущего ремонтов зданий и сооружений (не относящихся к числу аварийных), транспортных средств;
приостановлено: заключение новых муниципальных контрактов на выполнение ремонтно-строительных работ на объектах (не относящихся к числу аварийных), приобретение оборудования и прочих материальных запасов, укомплектование вакантных должностей и создание новых учреждений и структурных подразделений.

Из общей суммы расходов бюджетные средства направлены на (тыс. рублей): Основные статьи расходов	Уточненный план по состоянию на 01.01.2009	Удельный вес в общей сумме расходов	Исполнение по состоянию на 01.01.2009	Удельный вес к общей сумме расходов
Оплату труда и начисления на оплату труда	619 156	30,9	566 848	32,0
Оплату коммунальных услуг	76 880	3,8	70 303	4,0
Приобретение услуг (связь, транспортные, содержание имущества, прочие)	202 461	10,1	154 018	8,7
Увеличение стоимости основных средств	152 252	7,6	124 023	7,0
Увеличение стоимости материальных запасов (продукты питания, медикаменты, ГСМ, мягкий инвентарь, запчасти, канцелярские и хозяйственные товары)	121 247	6,1	106 655	6,0
Финансирование транспорта	81 676	4,1	78 837	4,4
Финансирование ЖКХ	424 741	21,2	388 258	21,9
Социальное обеспечение	190 552	9,5	160 319	9,1
Обратные трансферты в областной бюджет	117 284	5,9	107 512	6,1
Другие расходы (компенсационные выплаты на приобретение книгоиздательской лит-ры педработникам, путевки, суточные, возмещение ЖКУ специалистам на селе, резервный фонд, госпошлина, городские мероприятия по отраслям социальной сферы)	16 354	0,8	13 690	0,8
ИТОГО	2 002 603	100,0	1 770 463	100,0

По разделу «Национальная экономика» финансирование расходов осуществлено в отчетном периоде на сумму 92005 тыс. рублей при плановых назначениях 98971 тыс. рублей, то есть исполнение - 93 %.
По подразделу «Топливно-энергетический комплекс» из областного бюджета предусматривались субсидии на твердое топливо населению - 14,9 тыс. рублей, освоения нет, так как на 01.01.2008 года числилась дебиторская задолженность за ОАО «Оренбургтоппром» за твердое топливо в сумме 29,8 тыс. рублей, на конец года задолженность уменьшилась до 13,6 тыс. рублей.
По подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» планировались расходы в сумме 3024,7 тыс. рублей, в том числе из областного бюджета 2372 тыс. рублей, фактически освоено 2402,1 тыс. рублей. Неосвоение по сельскому хозяйству на 622,6 тыс. рублей связано с тем, что сельхозтоваропроизводители не воспользовались возможностью субсидирования процентной ставки по краткосрочному кредитованию; низкие объемы производства мяса и молока не позволили выполнить условия предоставления субсидий на животноводческую продукцию. Финансирование сельхозтоваропроизводителей осуществлено в полном объеме по фактической потребности согласно представленных справок-расчетов. Почти в полном объеме освоены средства местного бюджета в сумме 390 тыс. рублей (план 400 тыс. руб.), выделенные на поддержку садоводческих товариществ.

По подразделу «Транспорт» бюджетом на отчетный период было предусмотрено 81676.3 тыс. рублей, фактически профинансировано – 78837,2 тыс. рублей, из них:

субсидии из областного бюджета на программу поддержки городского электротранспорта 30417,2 тыс. рублей (на приобретение трамваев – 14140,5 тыс. рублей, на реконструкцию верхнего строения путей и электроснабжения – 16276,7 тыс. рублей); на покрытие убытков по пригородным и садоводческим маршрутам 3 746,9 тыс. рублей;
из местного бюджета на софинансирование программы поддержки горэлектротранспорта - 35507,2 тыс. руб.; на покрытие убытков горэлектротранспорта – 7539,5 тыс. руб., автотранспорта – 1300 тыс. рублей; на компенсацию разницы между стоимостью месячного единого проездного билета и ценой его реализации – 326,4 тыс. рублей.

Не освоение средств в сумме 2839,1 тыс. рублей связано с образовавшейся экономией по результатам торгов при покупке трамваев и реконструкции путей, финансированием расходов на покрытие убытков по садоводческим маршрутам в пределах фактических расходов транспортных предприятий, отсутствием денежных средств в местном бюджете на финансирование убытков по пригородным перевозкам в полном объеме.
По прочим расходам данного раздела профинансированы работы по реализации региональной целевой программы по землеустройству и землепользованию в сумме 3442,6 тыс. рублей при плановых назначениях 4795 тыс. рублей, так как в конце года оплачивались только первоочередные расходные обязательства. Также из резервного фонда на проведение работ по землеустройству земель для строительства автодрома было выделено 23,6 тыс. рублей. Полностью освоены средства на приобретение нежилых объектов в муниципальную собственность в сумме 1510,4 тыс. рублей. На разработку генплана выделены средства в сумме 5100 тыс. рублей при плане 6930,1 тыс. рублей, хотя работы по генплану выполнены в полном объеме, финансирование последнего этапа произведено частично, так как в декабре 2008 года финансировались первоочередные расходные обязательства бюджета согласно Постановления главы от 14.11.2008г. № 2010-п. По той же причине не полностью профинансированы работы по планировке территории на сумму 689,3 тыс. рублей, было предусмотрено 996 тыс. рублей.
На жилищно-коммунальное хозяйство направлено 388257,5 тыс. рублей, в том числе:

жилищное хозяйство – 204022,8 тыс. рублей:
65372 тыс. рублей – средства на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда, в том числе: 36923 тыс. рублей – средства государственной корпорации Фонд содействия реформированию ЖКХ; из областного бюджета – 6000 тыс. рублей; из местного бюджета – 22449 тыс. рублей;
75596,6 тыс. рублей – средства на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов, в том числе: 51274,8 тыс. рублей – средства государственной корпорации Фонд содействия реформированию ЖКХ; местного бюджета 24321,8 тыс. рублей;
3968,5 тыс. рублей - средства областного бюджета на приобретение социального жилья;
29159,4 тыс. рублей – компенсация выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению жилищные услуги по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек;
29926,3 тыс. рублей на капитальный ремонт жилфонда (в том числе из федерального бюджета 2299,8 тыс. рублей).
Бюджетные ассигнования по этому подразделу утверждены на год в сумме – 208397,1 тыс. рублей, не освоено 4374,2 тыс. рублей, из них по капитальному ремонту жилищного фонда 3553,8 тыс. рублей – в результате экономии по торгам в сумме 726,4 тыс. рублей и предоставления документов на оплату подрядчикам в сумме 1931,5 за выполненные работы по капремонту фасадов и шиферных кровель в последних числах декабря, когда производилась оплата первоочередных расходных обязательств.

- коммунальное хозяйство – 8 875,7 тыс. рублей:

7071,2 тыс. рублей - компенсация выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению коммунальные услуги (в том числе за счет областного бюджета - 27,7 тыс. рублей сжиженный газ);
34747,9 тыс. рублей – реконструкция и строительство объектов коммунального хозяйства (реконструкция хозяйственно-питьевого водоснабжения – 1 232 тыс. рублей, в том числе за счет областного бюджета – 13000 тыс. рублей, местного бюджета – 5232 тыс. рублей и частного инвестора – 1000 тыс. рублей; строительство топливного хозяйства п.Хабарное – 1991,3 тыс. рублей, реконструкция тепловых сетей - 6892,6 тыс. рублей и электроснабжения п. Аккермановка – 6632 тыс. рублей (6615,3 тыс. рублей за счет областного бюджета и 16, 6 тыс. рублей - из местного бюджета);
44031,7 тыс. рублей – капитальный ремонт объектов коммунальной инфраструктуры (из областного бюджета 36490,0 тыс. рублей и местного бюджета – 7541,7 тыс. рублей);
24,9 тыс. рублей - ремонт теплотрассы.

Бюджетные ассигнования по этому подразделу утверждены на год в сумме – 109461,5 тыс. рублей, не освоено 23585,8 тыс. рублей, из них: по реконструкции хозяйственно-питьевого водоснабжения – 14564,0 тыс. рублей, так как работы по реконструкции системы водоснабжения выполнены не в полном объеме, предусмотренном в контракте и осталась кредиторская задолженность по выполненным работам 2098,9 тыс. рублей; на компенсацию выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению услуги теплоснабжения – 7427,7 тыс. рублей в связи с теплыми погодными условиями не возникла потребность в дополнительной поставке газа для котельных.

- благоустройство – 98359 тыс. рублей:

19947,0 тыс. рублей на содержание и текущий ремонт уличного освещения;
52466,9 тыс. рублей на содержание и текущий ремонт улично-дорожной сети (в том числе за счет областных субсидий 33032,0 тыс. рублей);
8828,0 тыс. рублей на приобретение коммунальной спецтехники;
4583,2 тыс. рублей на озеленение;
2004,0 тыс. рублей на организацию и содержание мест захоронения;
8555,4 тыс. рублей на текущий ремонт и содержание прочих объектов благоустройства (новогодняя елка – 1484,0 тыс. руб., отлов и усыпление бродячих животных – 698,4 тыс. руб., капремонт путепровода – 2415,9 тыс. руб., детские игровые площадки – 1998,3 тыс. руб. и т.д.);
1974,5 тыс. рублей на осуществление мероприятий по муниципальной программе «Безопасность дорожного движения».

63 процента всех расходов бюджета муниципального образования (1115978,7 тыс. рублей) направлено на финансирование образования, здравоохранения, культуры, спорта и социальной политики. Из них - 528767 тыс. рублей – на нужды образования, что составило 86,5 процента от плановых назначений.
Сумма расходов на реализацию государственного стандарта общего образования (общеобразовательные школы, вечерняя школа) за счет средств областного бюджета составила 143056 тыс. рублей.
В рамках национального проекта в сфере образования в полном объеме выплачены вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам муниципальных общеобразовательных школ – 7048,5 тыс. рублей.
Кроме основных статей расходов (заработная плата, питание, коммунальные расходы) в системе образования:

проведено капитальных и текущих ремонтов на сумму 17361 тыс. рублей, из них:

отремонтировано 13 тысяч кв. метров кровель детских садов и школ на 6140 тыс. рублей, систем отопления, водоснабжения, канализации, изоляция теплотрассы, электропроводки на сумму 6028 тыс. рублей;
отремонтировано 469 кв. метров кровли детской художественной школы в сумме 186 тыс. рублей;
ремонт 284 кв.м. полов из плитки на сумму 170 тыс. рублей;
ремонт фасада школы, асфальтового покрытия, стоматологического кабинета, санузлов, двух аварийных гаражей, теневых навесов, оград, обследование и текущие ремонты помещений, приобретены материалы для ремгруппы на сумму 3919 тыс. рублей;
капитальные ремонты спортзалов школ №3, 7 на сумму 200 тыс. рублей;
капитальный ремонт вентиляции бассейна сумме 618 тыс. рублей;
ремонт бойлера в сумме 100 тыс. рублей в спортивной школе «Спартак»;

приобретены основные средства на сумму 21238,6 тыс. рублей, из них:

автомобиль ГАЗ 3302 (интернат №1 за счет целевых поступлений) -369,4 тыс. рублей;
картинг, шины СЮТ в сумме 189 тыс. рублей;
компьютерной техники для школ и внешкольных учреждений, спортивных школ города на сумму – 6489 тыс. рублей;
школьной мебели, технологического оборудования и обеденные зоны для школьных столовых, бытовой техники (холодильники, стиральные машины), хозяйственный инвентарь, спортинвентарь на сумму 7337 тыс. рублей;
автогородок (из дерева) школе № 23 по программе «Безопасность дорожного движения» на сумму 13,3 тыс. рублей;
школьные мастерские, комплекты учебного оборудования для кабинетов химии, физики и биологии в сумме 3109 тыс. рублей;
для спортивных школ мебели и оборудования: эл.двигатель, насос, теплообменник, разделительные дорожки для бассейна, шкафы для пожарного крана ДЮСШ-1, электромагнитный счетчик по учету тепла для ДЮСШ «Спартак», комплект техники по уходу за газоном футбольного поля ДЮСШ-2 на сумму 3732,3 тыс. рублей;
закуплены детские новогодние подарки на сумму 1908 тыс. рублей.

С января увеличены расходы на питание школьников. На каждого ученика выделялось 10 рублей 45 копеек (7 рублей – областной бюджет, 3 рубля 45 копеек –местный бюджет).
В рамках целевых муниципальных программ проведены мероприятия в образовательных учреждениях, расходы по которым составили 11174,6 тыс. рублей, из них:

«Повышение безопасности дорожного движения на территории муниципального образования город Новотроицк на 2007-2010» - 48,3 тыс. рублей (60,4%);
«Пожарная безопасность образовательного учреждения» на 2005-2008 годы – 6285,5 тыс. рублей (71,7%);
«Комплексно-целевая программа «Развитие системы образования города Новотроицка» на 2004-2010 годы» - 4776 тыс. рублей (100%);
«Патриотическое воспитание граждан МО город Новотроицк на 2007-2010 годы» – 64,8 тыс. рублей (100%).

Кредиторская задолженность по образовательным учреждениям по состоянию на 01.01.2009 года составила 19247 тыс. рублей, в том числе просроченная – 5923 тыс. рублей, из нее:

по составлению проектно-сметной документации по обустройству спортивной площадки – 539 тыс. рублей,
ремонт шиферной кровли школы-интерната №1 – 356 тыс. рублей,
ремонт мягкой кровли школы №7 – 190 тыс. рублей,
продукты питания для дошкольных учреждений – 1077 тыс. рублей.

Расходы на культуру профинансированы в сумме 38553 тыс. рублей, что составило 83,7 процента от плановых назначений. Удельный вес расходов на культуру в общей сумме расходов составил 2,2 процента.

Проведены кровельные ремонтные работы по учреждениям культуры

на общую сумму 1500 тыс. рублей:

музейно-выставочный комплекс и отдел искусств ЦБС – 665,6 кв.м. кровли;
сельский клуб п. Хабарное – 198,7 кв.м. кровли;
центральная библиотека – 169,2 кв.м. кровли;
ДК «Металлургов» - 180,2 кв.м. кровли.

Проведен ремонт 1 468,96 кв.м. коридоров и лестничных клеток МУК ДК «Металлургов» на сумму 316 тыс. рублей, капитальный ремонт МУК «Молодёжный центр» в сумме 129 тыс. рублей.

Произведена подписка на периодическую литературу для библиотек города в сумме 297 тыс. рублей, приобретена оргтехника для учреждений культуры в сумме 89 тыс. рублей.

Кредиторская задолженность по учреждениям культуры по состоянию на 01.01.2009 года составила 2 853 тыс. рублей, в том числе просроченная – 892 тыс. рублей, из нее:

проектно-сметные работы по МУК Молодежный центр – 514 тыс. рублей,
проектирование пожарной безопасности – 287 тыс. рублей.

На здравоохранение и спорт за отчетный период выделено 343 269 тыс. рублей, что составило 88,5 процентов от плановых назначений.

Одним из основных вопросов в области здравоохранения в текущем

году является вопрос подготовки лечебно-профилактических учреждений города к лицензированию. За отчетный период были профинансированы мероприятия в соответствии с лицензионными требованиями на сумму 121721 тыс. рублей (средства местного бюджета, областные средства, выделенные на условиях софинансирования и по Соглашению с Минфином Оренбургской области на мероприятия, одобренные депутатами Законодательного Собрания), из них:

проведено капитальных и текущих ремонтов на сумму 100909,7 тыс. рублей, в том числе реконструкция гинекологического отделения – 51 823,6 тыс. рублей, инфекционного отделения – 15834,0 тыс. рублей, неврологического отделения – 4837,6 тыс. рублей, кардиологического отделения – 3959,1 тыс. рублей;
приобретено медицинского оборудования на сумму 9087,7 тыс. рублей;
проведено противопожарных мероприятий – 6634,2 тыс. рублей;
обучение медицинского персонала - 2465,8 тыс. рублей;
аттестация рабочих мест - 1719,8 тыс. рублей;
сертификация рабочих мест и оформление собственности – 903,8 тыс. рублей.

Кроме того, в рамках лицензирования, за счет средств пожертвования ОАО «Уральская сталь» было приобретено оборудования на сумму 12902,6 тыс. рублей, из них:

два рентгеновских диагностических аппарата – 2196 тыс. рублей;
маммографическая рентгеновская установка - 2822 тыс. рублей;
два наркозно-дыхательных аппарата - 2340 тыс. рублей.

В рамках национального проекта «Здоровье»:

предоставлены услуги по медицинской помощи женщинам в период беременности и родов на сумму 10994 тыс. рублей, денежные выплаты медперсоналу ФАПов и «скорой медицинской помощи» на сумму 7 460 тыс. рублей.

Кроме того:

в МУЗ ДГБ выполнен проект на реконструкцию СП «Рассвет» под детскую поликлинику – 1319 тыс. рублей и начата реконструкция (30% предоплата) – 932 тыс. рублей, проведены электромонтажные работы на сумму 738 тыс. рублей, произведена замена решеток на окна в стационаре на сумму 262 тыс. рублей;
в МУЗ ССМП проведен ремонт противопожарного водовода - 390 тыс. рублей, проектирование и монтаж системы пожарной сигнализации – 451 тыс. рублей;
в здании управления здравоохранения произведена замена решеток на окна на сумму 266 тыс. рублей.
приобретено оборудование:
- МУЗ ССМП - кювез для транспортировки новорожденных – 450 тыс. рублей, легковой автомобиль – 399 тыс. рублей;
- МУЗ СП – стоматологическое оборудование – 652 тыс. рублей,
- легковой автомобиль – 450 тыс. рублей.

На льготный отпуск медикаментов израсходовано 3241 тыс. рублей.
За 2008 год проведено 24762 сеансов и исследований в рамках высокотехнологичных видов медицинской помощи.
На выполнение городских целевых программ в области здравоохранения израсходовано 9576,2 тыс. рублей, из них:

«Вакцинопрофилактика» на 2008 -2011 годы» - 407,4 тыс. рублей (99,5%);
«Пожарная безопасность муниципального учреждения здравоохранения» на 2007-2009 годы» – 8436 тыс. рублей (66,7%);
«Предупреждение распространения заболевания, вызываемого вирусом иммунодефицита человека (ВИЧ-инфекции) на 2007-2008 годы» - 732,8 тыс. рублей (65,8%).

Кредиторская задолженность по лечебно-профилактическим учреждениям по состоянию на 01.01.2009 года составила 14355 тыс. рублей, в том числе просроченная - 5848 тыс. рублей, из нее:

по выполненным ремонтным работам – 3326 тыс. рублей, в том числе:
- травматологическое отделение МУЗ ГБ-1 – 943 тыс. рублей,
- ВИЧ-лаборатория МУЗ ГБ-1 – 436 тыс. рублей,
- гастрооделение МУЗ ГБ-1 - 305 тыс. рублей,
- неврологическое отделение МУЗ ГБ-2 – 943 тыс. рублей,
- проект на реконструкцию гинекологического отделения МУЗ ГБ-2 – 459 тыс. рублей,
- ремонт палат 1-го этажа МУЗ ДГБ – 239 тыс. рублей
по выполненным работам в рамках городской целевой программы «Пожарная безопасность» - 2139 тыс. рублей.

Расходы на социальную политику профинансированы в сумме 205 390 тыс. рублей, что составило 85,1 процента от плановых назначений.

Удельный вес расходов на социальную политику в общей сумме расходов составил 11,6 процента, в том числе:

Пенсионное обеспечение 2356 тыс. рублей
Социальное обслуживание населения 28773 тыс. рублей
Социальное обеспечение населения 140843 тыс. рублей
Охрана семьи и детства 17936 тыс. рублей
Другие вопросы в области социальной политики 15482 тыс. рублей

За 2008 год были получены средства на реализацию национального проекта «Доступное и комфортное жилье – гражданам России», освоение по которым составило 32241 тыс. рублей, 48 молодых семей получили субсидии для приобретения жилья.
Из-за снижения числа льготников регионального регистра, увеличения доходов населения, уменьшения величины прожиточного минимума за 3 квартал 2008 года и ввиду того, что услуги на ЖКУ, связи и установке телефона, зубопротезированию, приобретению лекарственных средств, погребению не были востребованы - остались не освоенными ассигнования по соцвыплатам в сумме 13193 тыс. рублей.
6892 тыс. рублей остались не использованными расходы на предоставление молодым семьям субсидий на приобретение жилья в рамках областной и федеральной программ из-за продолжительности подбора вариантов жилья и подготовки документов. Данные средства будут использованы на эти же цели в 2009 году.
10658 тыс. рублей остались не освоенными расходы на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта отдельных категорий граждан, оказание мер социальной поддержки, которым относится к ведению Российской Федерации и субъектов Российской Федерации. Убытки транспортной организации, при предоставлении льготных проездных билетов, возмещены в полном объеме согласно утвержденной методики в соответствии с Постановлением Оренбургской области от 26.02.2008 года №70-п в сумме – 12217 тыс. рублей, приобретение автобусов за счет средств федерального бюджета на сумму 4485 тыс. рублей осуществлено в 2009 году.
С 1 февраля 2008 года был увеличен на 14 процентов фонд оплаты труда работников муниципальных учреждений города и на эти цели получено областных средств в сумме 28238 тыс. рублей.

Была изыскана возможность установить с 1 января:

надбавки к окладам отдельным категориям работников учреждений здравоохранения – 0,9 млн. рублей;
надбавки к должностным окладам воспитателям детских садов – 12,9 млн. рублей;
надбавки за стаж работы музейным и библиотечным работникам – 0,6 млн. рублей

На оздоровление низкооплачиваемых категорий работников муниципальных учреждений было выделено за отчетный период 829 тыс. рублей на 55 путевок.
Кроме того, к началу учебного года была выплачена материальная помощь на детей работников муниципальных бюджетных учреждений с низким доходом. Данная выплата составила 1 млн. рублей.
Вместе с тем на конец года образовалась кредиторская задолженность учреждений перед поставщиками и подрядчиками в общей сумме 47 995 тыс. рублей, из которой – 17313 тыс. рублей – просроченная задолженность.
Бюджет на 2008 год утвержден с дефицитом 177651 тыс. рублей, фактически бюджет исполнен с дефицитом 90346 тыс. рублей – за счет уменьшения остатка денежных средств на бюджетном счете.
По состоянию на 1 января 2008 года муниципальный долг муниципального образования город Новотроицк по централизованным кредитам, выданным в 1992-1994 годах, составил - 25,0 тыс. рублей. На конец отчетного периода муниципальный долг полностью погашен за счет местного бюджета – 22,1 тыс. рублей, сельхозтоваропроизводителями – 2,9 тыс. рублей.

Основные направления бюджетной и налоговой политики на 2009 год разработаны исходя из ориентиров и приоритетов социально-экономического развития муниципального образования город Новотроицк. При составлении проекта местного бюджета учтены изменения динамики показателей развития экономики крупнейших налогоплательщиков на территории муниципального образования в соответствии со складывающейся ситуацией на финансовом рынке.
В результате внесения комплексных поправок в Бюджетный кодекс Российской Федерации создана законодательная основа для эффективного функционирования и развития бюджетной системы, повышения результативности бюджетных расходов и реструктуризации бюджетного сектора. Более четко определены состав и полномочия участников бюджетного процесса, расширена самостоятельность и повышена ответственность главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств при составлении и исполнении бюджета, формировании и представлении бюджетной отчетности.
Бюджет муниципального образования город Новотроицк сформирован на 2009 год с одновременным составлением среднесрочного финансового плана на 2009-2011 годы.
При расходовании бюджетных средств базовым принципом бюджетной политики является безусловное исполнение действующих расходных обязательств, реализация уже принятых решений. При этом решения по увеличению действующих или установлению новых расходных обязательств должны приниматься только в пределах имеющихся для их реализации финансовых ресурсов в рамках установленных бюджетным законодательством ограничений.

Приоритетным направлением бюджетной политики является устойчивый рост заработной платы в бюджетной сфере.
С 1 сентября 2007 года в Российской Федерации установлен минимальный размер оплаты труда (далее - МРОТ) в размере 2300 рублей. В Оренбургской области принято решение установить МРОТ в размере 2500 рублей. С 1 января 2009 года размер минимальной оплаты труда будет составлять 4 330 рублей.
Фонд оплаты труда работников учреждений, оплата труда которых осуществляется на основе Единой тарифной сетки, постоянно увеличивается. С 1 февраля текущего года он увеличен на 14 процентов, а с января 2009 года будет увеличен еще на 15 процентов, а педагогическим работникам общеобразовательных учреждений – на 30,0 процентов по отношению к фонду оплаты труда, увеличенному с 1 февраля 2008 года на 14,0 процентов.
В связи с увеличением оплаты труда в бюджетной сфере объем денежных средств из местного бюджета увеличится в 2009 году на 122,7 млн. рублей и составит 728,3 млн. рублей.
Расходы на образование, здравоохранение и спорт в структуре расходов местного бюджета составят более 64 процентов, на мероприятия по социальной поддержке населения направляется почти 11 процентов от всех расходов бюджета.
Объем расходов местного бюджета (за счет собственных доходов) в 2009 году составит около 1 264 млн. рублей, то есть останется на уровне уточненного бюджета 2008 года. С учетом роста расходов на оплату труда и коммунальные услуги, не предусматривается увеличение бюджетных расходов на материальные затраты, будут сокращены ассигнования, направляемые на капитальные затраты, обновление основных фондов, проведение ремонтных работ. Такие меры продиктованы уменьшением объемов планируемых поступлений налога на прибыль организаций и снижением темпов роста фонда оплаты труда.
Важным направлением является осуществление инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности. Инвестиционная программа на 2009 год составлена в объеме 157 млн. рублей. Планируется продолжить участие в софинансировании областных программ реконструкции системы хозяйственно-питьевого водоснабжения города и поддержки городского электротранспорта. Важным направлением в инвестиционной политике является вложение бюджетных средств в реконструкцию зданий общеобразовательной школы №14, гинекологического отделения городской больницы №2, санатория-профилактория «Рассвет» под детскую поликлинику. Выполнение работ по инвестиционной программе будет производиться с учетом исполнения бюджета по доходам.
В 2009 году выделение субсидий организациям жилищно-коммунального хозяйства, связанных с тарифным регулированием, предусмотрено только на эксплуатацию жилищного фонда в сельских населенных пунктах. В тоже время в целях снижения себестоимости оказываемых жилищно-коммунальных услуг и сдерживания роста тарифов в сфере ЖКХ в 2009 году выделяются средства на проведение капитального ремонта и модернизацию объектов коммунального хозяйства в сумме 76 млн. рублей.
В рамках реализации Федерального закона «О Фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства» на условиях долевого финансирования муниципальное образование в 2008 году получило из Фонда 88 663 тыс. рублей целевых средств на проведение капитального ремонта многоквартирных домов и переселение граждан из аварийного жилищного фонда. В 2009 году в рамках софинансирования за счет средств местного бюджета предусматривается направить на реализацию Закона 35 млн. рублей.
В сфере межбюджетных отношений в 2009 году в местный бюджет налог на прибыль организаций по-прежнему будет зачисляться по нормативу 11,43 процента. Начиная с 2009 года, предлагается передать в местные бюджеты:

доходы от выдачи патентов на осуществление предпринимательской деятельности при применении упрощенной системы налогообложения;
сбор за пользование объектами водных биологических ресурсов (по внутренним водным объектам);
сбор за пользование объектами животного мира.

Практически никакого влияния на наполняемость местного бюджета доходами указанные сборы не окажут, так как поступления по ним в текущем году отсутствуют.
По расчетным таблицам межбюджетных отношений на 2009 год уровень бюджетной обеспеченности муниципального образования город Новотроицк превысил среднеобластной уровень, поэтому дотаций из областного Фонда финансовой поддержки город Новотроицк получать не будет. Так как уровень БО не превышает двукратного размера среднеобластного уровня, то и не будут производиться перечисления субсидий из бюджета МО город Новотроицк в областной бюджет.

Основные задачи развития муниципального образования, для решения которых необходима координация деятельности органов местного самоуправления и органов исполнительной власти области

Город Новотроицк является промышленным центром Восточного Оренбуржья, на территории которого работают, в основном, крупные предприятия, на которых занято около 65% работающего населения, производится 95% продукции.

Доля налогов, поступающих в бюджет города от крупных предприятий, составляла в 2008 году около 80% всех налоговых доходов, а налог на прибыль от крупных предприятий в общей сумме доходов бюджета составлял более 50%. В связи с финансовым кризисом по итогам работы за 1 квартал 2009 года крупные предприятия получили убыток.

Это привело к уменьшении доходной и соответственно расходной части бюджета города на 2009 г. Администрация МО г. Новотроицк считает целесообразным рассмотреть возможность передачи в местные бюджеты на период финансового кризиса части налога на доходы физических лиц взамен налога на прибыль организаций. А также рассмотреть возможность передачи в местные бюджеты по единому нормативу части налога на имущество организаций и акцизов на пиво.

С целью стимулирования работы органов местного самоуправления по пополнению доходной части местных бюджетов предлагаю рассмотреть возможность перечисления в местные бюджеты в виде инвестиций части дополнительно полученных в областной бюджет доходов по тем муниципальным образованиям, которые прирастили в отчётном году налоговую базу.

Правительство Оренбургской области должно предусмотреть в стратегии развития региона стимулирующие меры для привлечения инвесторов Восточной зоны, агломерации Орск-Новотроицк, разработать налоговые льготы для предпринимателей, реализующих инвестиционные проекты на территории востока Оренбуржья.

В целях устранения административных ограничений при осуществлении предпринимательской деятельности считаю целесообразным передать функции по регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ИФНС по г.Новотроицку, либо рассмотреть возможность создания филиала Регистрационного центра в Восточном Оренбуржье.

^ Муниципальные проекты, требующие поддержки Правительства области. Обоснование их влияния на достижение региональных и федеральных целей

1. В целях реализации муниципальной политики по созданию благоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства, совершенствованию механизмов его поддержки, повышению его роли в социально-экономическом развитии в городе реализовывались в 2006-2008 годах и принята на 2009-2010 годы муниципальные Программы.

В условиях кризиса необходим ряд дополнительных мер, направленных на развитие предпринимательской активности населения и создание условий для стабильной деятельности субъектов малого и среднего бизнеса, но ограниченность средств местного бюджета не позволяет в достаточной степени оказывать финансовую поддержку предпринимательству.

Необходимо содействие органам местного самоуправления городских округов со стороны Правительства Оренбургской области в реализации программ развития малого и среднего предпринимательства на условиях долевого финансирования.

Blog

А. А. Великанов (подпись) (Ф. И. О.)

Содержание