Акционерное Общество "лебедянский завод строительно отделочных машин "
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Исполнительный орган государственной власти липецкой области управление энергетики, 20.43kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Сухоложский огнеупорный завод», 240.52kb.
- Акционерное Общество "Пивоваренный завод, 3.61kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 2412.13kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 1604.48kb.
- Пояснительная записка, 932.56kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Производственное объединение Елабужский, 2736.42kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Производственное объединение Елабужский, 2521.79kb.
- I общие положения, 1491.38kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Петербургский трамвайно-механический, 506.26kb.
6.Информация о кредитах и заемных средствах и затрат по их обслуживанию
Долгосрочные кредиты и займы (без учета начисленных процентов)
Таблица 20
руб.
| Наименование | № договора | Задолженность на начало года | получено | выплачено | Задолженность на конец года | Срок погашения |
| Липецкое ОСБ № 8593 | 610505006 | 60 000 000 | 0 | 60 000 000 | 0 | - |
| ЗАО ЮниКредит Банк г.Воронеж | 030/0103L/07 | 30 000 000 | 0 | 0 | 30 000 000 | 02.11.2010 |
| ЗАО ЮниКредит Банк г.Воронеж | 030/0114L/08 | 85 800 000 | 0 | 4 000 000 | 81 800 000 | 28.12.2010 |
| ЗАО ЮниКредит Банк г.Воронеж | 030/0013L/08 | 20 000 000 | 0 | 0 | 20 000 000 | 18.02.2011 |
| ОАО "Банк Москвы" | 0116/15/25-09 | 0 | 36 500 000 | 0 | 36 500 000 | 09.09.2012 |
| ИТОГО: | х | 195 800 000 | 36 500 000 | 64 000 000 | 168 300 000 | х |
Краткосрочные кредиты и займы ( без учета начисленных процентов)
Таблица 21 руб.
| Наименование | № договора | Задолженность на начало года | получено | выплачено | Задолженность на конец года | Срок погашения |
| Лебедянское ОСБ № 3850 | 611109023/1 | 0 | 35 000 000 | 0 | 35 000 000 | 20.07.2010 |
| ЗАО ЮниКредит Банк г.Воронеж (овердрафт) | 030/0042L/09 | 0 | 7 760 321 | 0 | 7 760 321 | 17.09.2010 |
| ЗАО ЮниКредит Банк г.Воронеж (овердрафт) | 030/0165L/08 | 13 611 691 | 0 | 13 611 691 | 0 | - |
| ЗАО ЮниКредит Банк г.Воронеж | 030/0006L/08 | 24 000 000 | 0 | 24 000 000 | 0 | - |
| ИТОГО: | х | 37 611 691 | 42 760 321 | 37 611 691 | 42 760 321 | х |
Затраты по кредитам, представляющие собой начисленные проценты, включенные в состав операционных расходов составили:
Краткосрочные кредиты –3 299 667,28 рублей;
Долгосрочные кредиты –25 872 534,40 рублей;
Государственная помощь за 2009 год.
Льгота по налогу на имущество составила 4 033 тыс. рублей.
7.Информация о начисленных и уплаченных налоговых платежах
Таблица 22
руб.
| СПРАВКА | ||
| по налогам за январь-декабрь 2009 г. по ОАО "Строймаш" | ||
| | | |
| Наименование налога | Начислено | Уплачено |
| ^ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ | ||
| Налог на прибыль ( 2,0%) | 107 306 | 107 306 |
| НДС | 34 388 876 | 36 302 084 |
| Выбросы вредных веществ (20 %) | 12 939 | 13 578 |
| Налог на польз.вод.объектами | 52 316 | 54 334 |
| ИТОГО | 34 561 437 | 36 477 302 |
| ^ СУБЪЕКТЫ РФ | ||
| | | |
| Налог на прибыль (13,5%) | 965 758 | 965 758 |
| Транспортный налог | 110 532 | 75 174 |
| Налог на имущество | 1 434 334 | 1 443 204 |
| Подоходный налог (70 %) | 6 288 866 | 5 698 036 |
| Выбросы вредных веществ (40 %) | 25 878 | 27 157 |
| ИТОГО | 8 825 368 | 8 209 329 |
| ^ МЕСТНЫЙ БЮДЖЕТ | ||
| Налог на землю | 2 117 676 | 1 656 350 |
| Подоходный налог (30 %) | 2 695 228 | 2 442 015 |
| Арендная плата за землю | 0 | 0 |
| Выбросы вредных веществ (40 %) | 25 878 | 27 157 |
| | | |
| ИТОГО | 4 838 782 | 4 125 522 |
| ^ СОЦИАЛЬНЫЕ ФОНДЫ | ||
| Фонд соц. страхования | 2 527 985 | 2 551 817 |
| Пенсионный фонд | 13 154 463 | 12 234 944 |
| Фонд мед. страхования | 2 021 744 | 1 959 963 |
| Соц.страх.проф.заболев. | 1 943 313 | 1 661 426 |
| | | |
| ИТОГО | 19 647 505 | 18 408 150 |
| | | |
| ВСЕГО | 67 873 092 | 67 220 303 |
| | | |
8.Информация о расчетах по налогам на прибыль ( в соответствии с ПБУ 18/02.. Утвержденным Приказом Минфина РФ №114 н. от 19.11.02.)
Условный расход по налогу на прибыль - 858224 руб.62 копейки
Постоянное налоговое обязательство - 1279264 руб.75 копеек
Отложенный налоговый актив - 960550 руб. 49 копеек
Отложенное налоговое обязательство - 103874 руб. 92 копейки
9.Операции в иностранной валюте
Операции в иностранной валюте, осуществляемые ОАО «СТРОЙМАШ», связаны с
оплатой оборудования, работ и услуг, приобретением комплектующих по импортным контрактам, а также реализацией собственной продукции на экспорт.
Дополнительная информация:
Курсы иностранных валют, установленные ЦБ РФ на дату составления отчетности (31.12.2009 г.) составляют:
1 доллар США – 30,2442
1 Евро - 43,3883
10.Прибыль на одну акцию
Показатель базовой прибыли на одну акцию, рассчитанный в соответствии с Методическими рекомендациями по раскрытию информации о прибыли, приходящейся на одну акцию, утв. Приказом Минфина РФ № 29н от 21.03.2000 г составил 16 руб.54 коп. Показатель рассчитан из расчета прибыли от текущей деятельности в размере 1322 тыс. руб., и средневзвешенного количества акций в размере 79902 шт.
11. Динамика важнейших финансовых показателей
Таблица 23
тыс.руб.
| Наименование статей актива баланса | код строки | на начало отчетного периода | на конец отчетного периода | Абсолют- не изме- нение |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Нематериальные активы Основные средства Незавершенное ст-во Долгосроч. фин. вложения Отложенные финансовые активы | 110 120 130 140 145 | - 263430 56714 - 493 | - 238499 61810 - 389 | - -24931 +5096 - -104 |
| ^ ИТОГО по внебюджетным активам | 190 | 320637 | 300698 | -19939 |
| Запасы НДС Дебиторская задолженность Краткосрочные финансовые вложения Денежные средства Прочие оборотные активы | 210 220 240 250 260 270 | 229429 1623 20138 9 245 0 | 186349 1123 29590 9 26 46 | -43080 -500 +9452 0 -219 +46 |
| ^ ИТОГО по оборотным активам | 290 | 251444 | 217143 | -34301 |
| Валюта баланса | 300 | 572081 | 517841 | -54240 |
Таблица 24
тыс. руб.
| Наименование статей пассива баланса | код строки | на начало отчетного периода | на конец отчетного периода | Абсолют- ное изме- нение |
| Уставной капитал Добавочный капитал Целевое финансирование Нераспределенная прибыль | 410 420 450 470 | 16779 32781 - 200757 | 16779 32781 - 202174 | 0 0 +1417 |
| ^ Итого по капиталам | 490 | 251196 | 252613 | +9185 |
| Займы и кредиты долгосрочные Отложенные налоговые обязательства | 510 515 | 195800 14532 | 168491 15493 | -27309 +961 |
| ^ Итого долгосрочные обязательства | 590 | 210332 | 183984 | -26348 |
| Займы и кредиты краткосрочные Кредиторская задолженность Резервы предстоящих расходов | 610 620 650 | 37612 72475 - | 42921 37210 - | +5309 -35265 - |
| Итого | 690 | 110553 | 81244 | -29309 |
| Валюта баланса | 700 | 572081 | 517841 | -54240 |
В 2009 году создан резерв на предстоящую оплату отпусков. В течении 2009 года начислено 7 015 685,08 руб. использовано 6 473 802,28 руб. Остаток неиспользованных денежных средств на 31.12.2009 года составляет 907 148,98 руб.
Метод коэффициентного анализа
Таблица 25
тыс. руб.
| № | Название показателя | на начало отчетного периода | на конец отчетного периода | Отклонение |
| 1. | Собственные оборотные средства (СОС)= ст. 490 - ст. 190 (ф.№1) | -69441 | -48085 | +21356 |
| 2. | Собственные и долгосрочные заемные средства (СДОС)=СОС +ст.590 (ф.№1) | +140891 | +135899 | -4992 |
| 3. | Общая величина основных источников формирования запасов и затрат предприятия (ООС) (ООС)= СДОС + ст. 610 + ст. 621 + + ст. 622 + ст. 627 (ф.№1) | +239337 | +200722 | -81327 |
| 4. | Запасы и Затраты (ЗиЗ)=ст.210+ст.220(ф.№1) | +231052 | +187472 | -43580 |
Таблица 26
тыс. руб.
| Наименование показателей | Формула расчета | на начало отчетного периода | на конец отчетного периода | Отклонение |
| Финансовый показатель ( Ф1) | Ф1 = СОС – ЗиЗ | -300493 | -235557 | +64936 |
| Финансовый показатель (Ф2) | Ф2 = СДОС – ЗиЗ | -90161 | -51573 | +38588 |
| Финансовый показатель (Ф3) | Ф3 = ООС – ЗиЗ | +8285 | +13250 | +4965 |
Анализ возможного банкротства
Таблица 27
| Наименование показателей | Формула расчета | на начало отчетного периода | на конец отчетного периода | Откло-нение |
 1. Коэффициент текущей ликвидности (К1) | К1= ст.290 : ст. 690 - ( ст.630 + ст.640+ +ст.650) (ф.№1) | 2,3 | 2,7 | K 2 (норма -тив) |
 2. Коэффициент обеспе -ченности собственными средствами ( К2) | К2=ст.490 - ст.190 : : т.290 ( ф.№1) | -0,28 | -0,22 | К 0,1 |
| 3. Коэффициент восстановления платежеспособности (К3) | К1+ 6:Т(К1-2) К3=____________ 2 где Т=12 | 1,98 | 1,71 | К 1 |
Анализ финансовой устойчивости
Таблица 28
| № | Наименование показателей | Формула расчета | на начало отчетного периода | на конец отчетного периода | Откло не- ние |
| 1. | Коэффициент автоматизации К5 ( или концентрации собственного капитала) | К5= ст.490 : ст.300 (ф.№1) | 0,44 | 0,84 | К 0,6 |
| 2. | Коэффициент финансовой зависимости К6 ( или концентрации заемного капитала | К6=ст.590+ст.690: ст.300 (ф.№1) | 0,56 | 0,51 | -0,05 |
| 3. | Коэффициент соотношения заемных и собственных средств К7 | К7=ст.590+ст.690: ст.490 | 1,28 | 1,05 | -0,23 |
Анализ деловой активности
Таблица 29
| № | Название показателя | Формула расчета | на начало отчетного периода | на конец отчетного периода | примеча- ние |
| 1. | Производительность труда (П) | П=ст.010 : ССЧ | 976,17 | 770,28 | -205,89 |
| 2. | Фондоотдача (Ф) | Ф=ст.010(ф.№2) : : ст.120 (ф.№1) | 2,53 | 1,76 | -0,77 |
| 3. | Оборачиваемость запасов (Оз) | Оз=ст.020(ф.№2) : : ст. 210 (ф.№1) 90 : Оз ( в днях) | 2,18 41 день | 1,75 51 день | +0,6 + 10 дней |
| 4. | Оборачиваемость кредиторской задолженности в днях Ок | Ок=ст.620 (ф.№1) * * 90 дней: ст. 020 (ф.№2) | 13 дней | 10 дней | - 3 дня |
| 5. | Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях Од | Од= ст.010(ф.№2) : ст.240 (ф.№1) 90 дней : Од | 33,2 3 дня | 14,2 6 дней | -19,0 + 3 дня |
| 6. | Оборачиваемость собственного капитала Окап | Окап=ст.010(ф.№2) : ст.490 (ф.№1) | 2,66 | 1,66 | - 1,00 |
^
Анализ рентабельности
Таблица 30
| № | Название показателя | Формула расчета | на начало отчетного периода | на конец отчетного периода |
| 1. | Рентабельность продаж Рп | Рп = ст.050: (ст.020+ ст.030 +ст.040)* 100% (ф.№2) | 13,0 | 9,2 |
Финансовая диагностика ОАО Строймаш за 2009 год
Ст 290 ф №1 217143
1. К текущей ликвидности = ______________ = _______ = 2,71
690-640-650 80131
Норматив ≥ 2
2. К обеспеченности ст 490 ф №1 – ст 190 ф №1 - 48085
Собственными = ______________________ = _________ = - 0,22
Средствами ст 290 ф №1 217143
Норматив ≥ 0,1
ст 010 ф № 2 419034
3. К оборачиваемости = __________________ = _________________= 0,81
Собственных активов ст 300 ф №1 517841
Норматив ≥ 2,5
Ст 050 ф №2 35371
4. К рентабельности = ___________________ = _________________ = 0,08
Ст 010 ф№2 419034
Норматив ≥ 0,12
Ст 140 ф №2 4291
5. К прибыльности = ___________________ = ___________________ = 0,02
Ст 490 Ф №1 ср 252613
Норматив ≥ 0,2
^ СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ
Открытое акционерное общество
«Лебедянский завод строительно-отделочных машин»
Код эмитента : 40453 – А
на 01.01.2010 г
Место нахождения : Россия, Липецкая область, г.Лебедянь, ул.Шахрая, д.87
Информация, содержащаяся в настоящем списке аффилированных лиц, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
Адрес страницы в сети Интернет: www. lzsom.ru
Коды эмитента
ИНН 4811000094
ОГРН 1024800671048
