О ликвидации кредитных организаций
| Вид материала | Закон |
- Постановлением Конституционного Суда РФ от 03. 07. 2001 n 10-П, Федеральным закон, 1256.27kb.
- Постановлением Конституционного Суда РФ от 03. 07. 2001 n 10-П, Федеральным закон, 1261.43kb.
- Постановлением Конституционного Суда РФ от 03. 07. 2001 n 10-П, Федеральным закон, 1263.91kb.
- Постановлением Конституционного Суда РФ от 03. 07. 2001 n 10-П, Федеральным закон, 1258.37kb.
- О ликвидации кредитных организаций, 1529.48kb.
- 2. Организационно-правовые формы кредитных организаций Тема Гражданско-правовое регулирование, 660.55kb.
- Программа подготовки и аттестации сертифицированных бухгалтеров и специалистов кредитных, 62.12kb.
- Список действующих кредитных организаций и филиалов действующих кредитных организаций, 161.74kb.
- Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, 940.59kb.
- Программа подготовки и аттестации сертифицированных бухгалтеров и специалистов кредитных, 366.54kb.
^ Определение ответственности лиц в ходе ликвидационных процедур
На основании ссылка скрыта, а также в соответствии с Временными правилами проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 27.01.2004 № 855, Агентство исследует обстоятельства банкротства ликвидируемых банков.
По результатам этой работы по состоянию на 1 января 2008 года Агентством направлено в следственные органы и органы дознания МВД России 71 сообщение о преступлениях, предусмотренных ст. 160 (присвоение и растрата), ст. 201 (злоупотребление полномочиями), ст. 195 (неправомерные действия при банкротстве), ст. 196 (преднамеренное банкротство) и иными статьями Уголовного кодекса Российской Федерации. Следственными органами возбуждено 38 уголовных дел по фактам, связанным с деятельностью 26 кредитных организаций, (из них 15 уголовных дел – по фактам преднамеренного банкротства). К уголовной ответственности за причинение ущерба ликвидируемым кредитным организациям привлечены бывшие руководители ОАО АИБ «ВНЕШАГРОБАНК», ООО Банк «Пошехонский», за причинение ущерба иным лицам – бывшие руководители ООО КБ «Банк инвестиций и кредитования» и ЗАО КБ «Олимпийский».
Одновременно Агентством ведется работа по привлечению бывших руководителей кредитных организаций, у которых отозваны лицензии, к гражданско-правовой ответственности.
Детальная информация о привлечении должностных лиц банков к гражданско-правовой и уголовной ответственности приводится в Таблице 4. Дополнительно в Таблице 5 приведены данные об единоличном исполнительном органе ряда банков, конкурсное производство по которым было завершено в первом полугодии 2007 года, а также о независимых аудиторах, которые осуществляли последнюю проверку перед отзывом у этих банков лицензий на осуществление банковских операций.
Особого упоминания заслуживают меры, предпринятые Агентством в отношении руководителей АКБ «Внешагробанк», ООО КБ «Содбизнесбанк» и ООО КБ «Ярбанк».
ссылка скрыта за 1,5 месяца до отзыва у него лицензии приобрел у заведомо неплатежеспособных фирм неликвидные векселя, стоимость которых составила 90 % всех активов. В результате манипуляций с векселями из банка были выведены все ликвидные активы, что предопределило его банкротство. По заявлению Агентства в отношении бывшего председателя правления банка было возбуждено уголовное дело по ст. 196 УК РФ (преднамеренное банкротство), в рамках которого на его имущество был наложен арест. Приговором суда от 29 декабря 2007 года бывший председатель правления признан виновным и осужден к двум годам лишения свободы условно. Вопрос о размере удовлетворения гражданского иска будет рассмотрен в порядке гражданского судопроизводства.
ссылка скрыта в январе 2003 года также приобрел неликвидные активы, стоимость которых составила 70 % всех балансовых активов. Вследствие этого банк утратил финансовую устойчивость. Однако, перекредитовывая неплатежеспособных должников и фальсифицируя отчетность, на протяжении полутора лет банк скрывал реальное положение. Собственные расходы банка покрывались путем массированного привлечения вкладов граждан. Выяснить данные обстоятельства удалось лишь в ходе ликвидационных процедур, что стало основанием для признания банка банкротом.
В ходе конкурсного производства Агентством подан иск о привлечении к субсидиарной ответственности лиц, совершивших сделки, повлекшие банкротство, и лиц, скрывавших его неудовлетворительное финансовое состояние, что привело к увеличению размера неудовлетворенных требований кредиторов. В результате рассмотрения иска 5 декабря 2007 года Арбитражным судом Московской области принято решение о взыскании 1 420 млрд. руб. с бывшего председателя правления банка Реусова С.И., участвовавшего в принятии решения о приобретении неликвидных активов, его заместителя Давыдова Д.В., непосредственно приобретшего неликвидные активы, и председателя правления банка Петрова Р.В., впоследствии скрывавшего несостоятельность банка.
Причиной банкротства ссылка скрыта явилось совершение руководством Банком действий по выдаче заведомо невозвратных кредитов и приобретение прав требования к должнику с неудовлетворительным финансовым состоянием (фактически банкроту). Указанные сделки заключались в интересах узкого круга контрагентов, связанных с руководителями банка.
Агентством подан иск в Арбитражный суд Красноярского края о привлечении лиц, виновных в банкротстве банка, к субсидиарной ответственности. 20 сентября 2007 года судом первой инстанции вынесено решение о взыскании 278 млн. руб. с членов правления банка, которые приняли решение о заключении сделок в ущерб банку и его кредиторам. 06.09.2006 на основании заявления Агентства было возбуждено уголовное дело в отношении бывшего председателя совета директоров банка. В ходе расследования дела ему предъявлено обвинение по ст.ст.196, 160 УК РФ. На имущество данного лица наложен арест.
На основании Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» Агентство при осуществлении ликвидационных процедур проводит работу по выявлению сомнительных сделок и в установленном порядке оспаривает их.
Практически во всех банках-банкротах выявлены сделки по ускоренной реализации ликвидных активов, совершенные накануне отзыва лицензии, с оплатой с клиентских счетов при наличии в банке картотеки неисполненных платежей. В первую очередь распродавались недвижимость банка и первоклассные векселя других кредитных организаций, уступались права (требования) по кредитам, обеспеченным залогами. Данные сделки оспариваются Агентством, поскольку повлекли предпочтительное удовлетворение одних кредиторов перед другими.
Типичным является следующий пример. Перед отзывом лицензии у ссылка скрыта ООО «Торговый дом «Инициатива» по договору цессии уплатило банку со своего расчетного счета 6,97 млн. руб. за права требования по кредитным договорам. Впоследствии данная сделка была оспорена конкурсным управляющим, поскольку таким образом произошло предпочтительное удовлетворение денежного требования ООО «Торговый дом «Инициатива» перед другими кредиторами банка. Решением арбитражного суда соглашение о цессии было признано недействительным. Применяя последствия недействительности сделки, суд возвратил стороны в первоначальное положение. Банку возвращены права требования по двум кредитным договорам (по одному из них заемщик добровольно погасил свои обязательства, по другому вынесено судебное решение о взыскании долга). В свою очередь, конкурсный управляющий восстановил на счете ООО «Торговый дом «Инициатива» задолженность банка перед данной организацией в размере 6,97 млн. руб.
Поскольку на момент вступления в силу решения суда реестр кредиторов был закрыт, предъявленное ООО «Торговый дом Инициатива» требование по остатку расчетного счета было признано конкурсным управляющим подлежащим удовлетворению за счет имущества банка, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, предъявленных в установленный срок и включенных в реестр требований кредиторов. Арбитражный суд подтвердил правомерность действий конкурсного управляющего и отказал ООО «Торговый дом Инициатива» во включении его требований в реестр требований кредиторов АКБ «Национальный капитал». Таким же впоследствии было постановление апелляционной инстанции.
Сомнительные сделки с пассивами обычно направлены на создание необоснованных обязательств банка. В этих целях банки искусственными бухгалтерскими проводками формировали остатки денежных средств на клиентских счетах, иногда за счёт указанных средств приобретались векселя банка. Сомнительные сделки с пассивами выявлены в ООО «Инвесткомбанк БЭЛКОМ», ОАО КБ «Внешагробанк», ООО КБ «Банк инвестиций и кредитования» и некоторых других банках.
Особое внимание Агентство уделяет сделкам по выводу активов. Такого рода операции имели место в большинстве банков, чьи лицензии отозваны в 2004 году – первом полугодии 2005 года. Непосредственно перед отзывом лицензии активы в виде оборотных средств, высоколиквидных ценных бумаг, кредитной задолженности финансово состоятельных компаний заменялись на кредиты и векселя, должниками по которым являлись «технологические» компании8. Недвижимое имущество продавалось по заниженным нерыночным ценам.
Другим основанием для оспаривания сделок является продажа активов банка по явно заниженным ценам, что имело место, например, в КБ «Лиос-банк».
Обследования, проводимые Агентством на предмет наличия сомнительных сделок, указывают на тенденцию к снижению общего количества таких сделок, а также количества банков, в которых они проводились. Эта положительная тенденция коррелирует с другой, столь же важной тенденцией, отмечаемой экспертами Агентства, а именно ростом средневзвешенного процента удовлетворения требований кредиторов.
Одним из важных факторов, способствовавших этому, стало начало работы по возвращению утраченного имущества еще на стадии выявления признаков банкротства в ходе работы назначенных Банком России временных администраций, и дальнейшая деятельность Агентства по привлечению бывших руководителей и владельцев банков к имущественной и уголовной ответственности.
В деятельности проблемных кредитных организаций в ходе работы временных администраций и ликвидаторов выявляются и иные сомнительные операции, проведенные до отзыва лицензии на осуществление банковских операций. Так, можно отметить следующие проблемы, выявленные в ходе ликвидации кредитных организаций.
ссылка скрыта
В соответствии с Федеральным законом «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» в редакции, действовавшей на дату отзыва у ЗАО АКБ «ГРАНИТ» лицензии на осуществление банковских операций, предельный размер выплаты Банка России составлял 100 тыс. руб. В результате неправомерных действий ЗАО АКБ «ГРАНИТ» до отзыва у данной кредитной организации лицензии и в период действия Предписания Банка России о введении запрета на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, открытие банковских счетов физических лиц, более сотни вкладов, сумма каждого из которых превышала 100 тыс. руб., были «раздроблены» с целью противоправного увеличения суммы выплат Банка России, которая в итоге должна была увеличиться в несколько раз.
Таким образом, указанными действиями руководство банка преследовало цель переложить на государство бремя ответственности перед вкладчиками за допущенные просчеты в управлении банком, повлекшие невозможность исполнения обязательств перед вкладчиками, и, как следствие этого, отзыв лицензии. Конкурсный управляющий отказал в установлении такого рода требований. Законность решения конкурсного управляющего в дальнейшем была подтверждена арбитражным судом.
ссылка скрыта
Банк перед отзывом лицензии на осуществление банковских операций утратил право на привлечение денежных средств физических лиц во вклады. В этой связи бывшее руководство банка, желая сохранить средства физических лиц, совершало сделки по переоформлению их вкладов в вексельную задолженность, без предоставления вкладчикам всей информации о последствиях такого рода действий (третья очередь удовлетворения, отсутствие права на получение выплат Банка России). Всего в вексельную задолженность было переоформлено вкладов на сумму более 66 млн. руб. (в основном в г. Сергиевом Посаде).
Временной администрацией, а впоследствии и Агентством, в связи в выявлением вышеуказанных операций была проведена разъяснительная работа с кредиторами, чьи вклады были переоформлены в векселя, с целью оказания последним правовой помощи по разрешению создавшейся ситуации, предоставления информации о правовых возможностях и путях восстановления нарушенных прав.
Позиция Банка России в отношении противоправного характера сделок ИКБ «Инвесткомбанк БЭЛКОМ» со своими бывшими вкладчиками была оперативно доведена до сведения Арбитражного суда г. Москвы, который в рамках дела о банкротстве указанной кредитной организации рассматривал возражения кредиторов – векселедержателей на уведомления конкурсного управляющего о включении их требований в третью очередь.
По результатам рассмотрения данных возражений Арбитражный суд г. Москвы признает сделки по переоформлению договоров банковских вкладов в вексельную задолженность притворными сделками и выносит определения о включении их требований в состав требований кредиторов первой очереди, как основанных на договоре банковского вклада. Соответственно такие физические лица приобретают право на получение выплат Банка России.
^ Выплаты Банка России и их влияние на удовлетворение требований кредиторов первой очереди
В целях укрепления доверия к банковской системе Российской Федерации и защиты прав и интересов вкладчиков кредитных организаций принят ссылка скрыта (вступил в силу в августе 2004 года).
Действие Федерального закона о выплатах Банка России распространяется на кредитные организации, у которых лицензии на осуществление банковских операций были отозваны после вступления в силу ссылка скрыта, т.е. после 26 декабря 2003 года.
В первоначальной редакции вышеуказанного закона предельный размер выплаты Банка России был установлен в размере 100 тыс. руб. В дальнейшем в законодательство были взнесены изменения, последовательно увеличившие размер выплаты Банка России: сначала до 190 тыс. руб. (данные поправки распространяются на вкладчиков кредитных организаций, лицензии у которых отозваны после 9 августа 2006 года), а затем до 400 тыс. руб. (для вкладчиков кредитных организаций, лицензии у которых отозваны после 26 марта 2007 года).
По состоянию на 1 января 2008 года Банком России приняты решения о выплатах 40 022 вкладчикам 31 кредитной организации на общую сумму
1 211 057 тыс. руб. В том числе завершены выплаты Банка России вкладчикам 29 кредитных организаций. Выплаты Банка России получили 35 396 вкладчиков данных кредитных организаций в общей сумме 1 138 444 тыс. руб.
С учетом выплат Банка России требования вкладчиков 29 банков-банкротов удовлетворены в среднем на 64,98 %.
Таблица 4
Данные о привлечении
к гражданско-правовой и уголовной ответственности
должностных лиц кредитных организаций, признанных несостоятельными (банкротами)
за период с 2005 г. по 01.01.2008
1. Гражданско-правовая ответственность за ущерб, причиненный кредитной организации
Привлечены к гражданско-правовой ответственности бывшие руководители (члены совета директоров) кредитных организаций:
| ^ Наименование кредитной организации | Ф.И.О.*, должности ответчиков, сумма ответственности | Общая сумма ответственности | ^ Суды, рассматривающие дело |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| ОАО АСБ-Банк» | Голаев Ю.Е. председатель правления банка – 151 503 тыс.руб; Шахов В.М., председатель правления банка – 4 497 тыс.руб; Размахнин Г.П., зам.председателя правления – 22 755 тыс.руб; Видьманов О.В., председатель совета директоров – 9 070 тыс.руб; Губаренко В.М, член совета директоров – 9 070 тыс.руб. | 196 895 тыс. руб. | I инстанция (Арбитражный суд г. Москвы) II инстанция (10 Апелляционный суд) III инстанция (Федеральный Арбитражный суд Московского округа) |
| ООО КБ «Ярбанк» | член правления – 197 173 тыс. руб.; и.о. председателя правления – 28 038 тыс. руб.; член правления – 26 419 тыс. руб.; член правления – 26 419 тыс. руб. | 278 049 тыс. руб. | I инстанция (Арбитражный суд Красноярского края) |
| ООО КБ «Вертикаль» | председатель правления, и.о. председателя правления; председатель совета директоров | 14 128 тыс. руб. солидарно | I инстанция (Бабушкинский районный суд г. Москвы) |
| АКБ «ОНЭСТ Банк» | Питерский С.Ю., председатель правления, - 31 110 тыс. руб.; Калинкин С.Б., заместитель председателя правления – 9 649 тыс. руб. | 40 759 тыс. руб. | I инстанция (Арбитражный суд г.Москвы) II инстанция (9 Апелляционный суд) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| ООО КБ «Содбизнесбанк» | Реусов С.И. председатель правления – 690 869 тыс. руб. Петров Р.В, председатель правления – 324 211 тыс. руб. Давыдов Д.В., зам. председателя правления – 405 253 тыс. руб. | 1 420 333 тыс. руб. | I инстанция (Арбитражный суд Московской области) |
| ООО КБ «Пошехонский» | Ржаников А.Ю., управляющий отделения | 8 232 тыс. руб. | I инстанция (Мировой судья Борисоглебского района Ярославской области) |
| ОАО «Кристалбанк» | Мустафина Т.А., председатель правления банка | 64 289 тыс. руб. | Дорогомиловский районный суд г. Москвы |
| ООО «Удмуртпромстройбанк» | председатель правления | 17 500 тыс. руб. | I инстанция (Можгинский районный суд Удмуртской Республики) |
| КБ «Национальный» | Мировое соглашение с заместителем председателя правления | 500 тыс. руб. | I инстанция (Мировой судья Черемушкинский районный суда) |
*Указаны Ф.И.О. ответчиков, решения судов по привлечению к гражданско-правовой ответственности которых, вступили в законную силу.
Рассматриваются иски о привлечении к субсидиарной ответственности бывших руководителей (членов совета директоров) кредитных организаций:
| ^ Наименование кредитной организации | Сумма ответственности | Суд, рассматривающий дело |
| 1 | 2 | 3 |
| ОАО «Союзобщемашбанк» | 1 098 243 тыс. руб. солидарно | I инстанция (Арбитражный суд г. Москвы), в иске отказано |
| ЗАО АКБ «Гранит» | 399 538 тыс. руб. солидарно | I инстанция (Арбитражный суд г. Москвы) |
| ООО КБ «Делна банк» | 161 271 тыс. руб. солидарно | I инстанция (Арбитражный суд г. Москвы) |
| АКБ «Национальный капитал» | 202 644 тыс. руб. | I инстанция (Арбитражный суд г. Москвы) |