Тема Роль и место банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала 3 > Происхождение и сущность банков 3
| Вид материала | Документы |
- Тема Роль и место банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала 2 > Происхождение, 1574.81kb.
- «Банковское дело», 1861.11kb.
- Происхождение, сущность и функции банков. Происхождение банков, 383.41kb.
- Тема Место и роль банков на рынке ценных бумаг, 829.04kb.
- Аттестационное тестирование в сфере профессионального образования, 79.31kb.
- Тема «Рынок ценных бумаг: сущность и функции. Фундаментальные понятия рынка ценных, 565.3kb.
- Вопросы к зачету по дисциплине «Налогообложение банков» преподаватель: к э. н., доцент,, 21.5kb.
- Темы курсовых работ: Место банков, как финансовых институтов на российском рынке ценных, 9.71kb.
- Конспект лекций по курсу «Банковское дело» содержание: Тема Банковская система 1 Коммерческие, 1129.88kb.
- Тема диплома : Валютный контроль экспортно-импортных операций в коммерческих банках, 58.04kb.
Тема 6. Организация кредитного процесса в коммерческом банке
1. Кредитная политика КБ
2. Классификация ссуд
3. Кредитный риск и методы его минимизации
4. Организация кредитного процесса в банке
^
1. Кредитная политика КБ
1,65 % общего объема активов сост-ют кредиты.
Для проведения кредитования в банке разрабатывается кредитная политика.
Кредитная политика – программа, которая охватывает все стадии кредитования и базируется на стратегии и тактике банка в области предоставления (получения) кредитов.
Осн-ми эл-ми кредитной политики явл.:
1) определение стр-ры кред-го портфеля КБ-ка
2) разработка положения о кред-ом отделе, в котором отражаются все полномочия и ответственность банка в области предприятия кредита
3) разработка перечня док-ов для получения кредита
4) выбор обеспечения кредита
5) разработка методики опред-ия кредитоспособности заемщика
6) установление кред-ых рисков и их минимизации.
^
2. Классификация ссуд
Могут быть предоставлены льготные кредиты.
1) По эк-кому назначению;
Ссуды на формирование и увеличение основного и оборотного кап-ла, могут быть предоставлены на инвестиционные цели – приобретение ценных бумаг, на приобретение цели, связ-ые с кредитованием населения.
^ 2) По категориям заемщиков, физ. и юр. лицам.
Физ. лицам кредиты могут быть предоставлены в безнал-ом порядке, путем зачисления денежных средств физ. лица в банке, либо налом через кассу банка.
Юр. лицам – только безналичным путем – на расчетный счет заемщика.
^ 3) По срокам:
- краткосрочные ссуды (от 3-6 мес. )
- среднесрочные (на Западе от 1-5 лет, в РФ более 6 мес. До 3-х лет).
- долгосрочные (на Западе более 5 лет, В РФ более 3-х лет).
^ 4) По методу погашения ссуды:
- единовременно, т. е. по окончании действия кредитного договора;
- равными долями, т. е. ежемесячно – самый оптимальный
- неравными долями (по соглашению).
^ 5) По виду %-ых ставок:
- фиксированная ставка (не меняющаяся)
- плавающая (меняется от состояния рынка)
- смешанная (используется при кредитовании на долгие сроки).
^ 6) По обеспечению
- обеспеченные (залог как основная форма обеспечения)
- необеспеченные (бланковая ссуда)
7) Валюте предоставления
- рублевый
- валютный
^ 8) По способу предоставления
- разовые ссуды (т. е. на основе договора кредитное зачисление денежных средств на расчетный, текущий или иной счет заемщика или наличными через кассу физ. лицу) ;
- путем открытия кредитной линии. Кредитная линия – устанавливается исходя из срока.
- кредитование банком расч. (текущ. кор. счет) клиента при недостаточности или отсутствии на нем ден. средств для оплаты расч. док-ов (овердрафт).
- участие банком в предоставление денежных ср-тв клиенту на синдированной или консорциальной основе.
^
3. Кредитный риск и методы его минимизации
Риск – вероятность потерь банка процессе кредитования, связанный с риском возникающим в рез-те не возврата ссуд.
1. Риск неплатежеспособности заемщика;
2. Риск «замораживания» ресурсов банка, в том случае, если положение заемщика ему точно в срок выполнить свои обязательства по кредитному договору.
Факторы риска.
1) Сам банк в некоторых случаях может быть виновен в осущ-ии кредитной сделки.
2) Недостаточный контроль за предоставлением и погашением кредита
3) Нестабильное фин-ое положение заемщика (низкая обеспеченность имущества, небольшой УК).
^ Классификация кред-ых рисков.
| Критерии риска | Вид риска |
| 1) Сфера возникновения | Внешний (из-за платеж-сти заемщика) ; внутренний (портфель банка) |
| 2) Характер кредитных операций | Риск недостаточности соб. кап-ла |
| 3) Размер кредитного риска | Инструкция 110-И от 16.01.04. Риск на одного заемщика или группу, связанных заемщиков. |
| 4) Способ предоставления кредита | Риск операций по кредитованию |
| 5) Характер отражения кредитных рисков в б/учете банка | Риски балансовых операций и внебалансовых операций |
| 6) Распределение во времени | Прошлые, текущие, будущие |
| 7) Направление использования средств | Риск нецелевого использования средств |
| 8) Вид обеспечения | Риск необеспеченности кредита |
^ Методы по покрытию кредитного риска (минимизация).
1. Анализ ценовой репутации заемщика, его финансовое состояние, кред. история.
2. Компенсация потерь, возникающая вследствие непогашения кредита за счет создания.
3. Диверсификация кредитного портфеля.
4. Введение ограничений при кредитовании.
5. Расчет кредитоспособности заемщика.
Правило пяти СИ.
Критерии
- характер заемщика (степень ответственности, способность погасить долг)
- фин-ые возможности заемщика (изучение банком его фин-го состояния)
- капитал (имущество)
- обеспечение
- общие эк-кие условия.
Положение 234-П от 26.03.04.
«Положение о порядке формирования кред-ми орг-ми резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.
Кредитный портфель делится на:
1. Категория кач-ва
стандартные ссуды
размер резерва – 0%, % опред-ся от суммы.
2 Категория
Нестандартные ссуды от 0% до 20%
3 Категория
Сомнительные ссуды от 21% до 50%.
4 Категория
проблемные ссуды от 51% до 100%
5 Категория
Безнадежные ссуды 100%
Основой для определения риска по ссудам явл. комплексная оценка финансового положения заемщика.
Оно может быть оценено как:
- хорошее положение
- выше среднего
- среднее
- ниже среднего
- плохое положение
Кроме того в зависимости от кач-ва обслуживания заемщиков его долга банк должен отнести каждую ссуду в одну из 3-х следующих категории:
- хорошее обслуживание долга
- среднее
- плохое
Для оценки фин-го положения заемщика и качества обслуживания долга предполагается увязать следующим образом.
| Финансовое Положение | Обслуживание долга | ||
| Хорошее | Среднее | Плохое | |
| Хорошее | Стандартная ссуда 1-ой категории кач-ва 0% | Нестандартные ссуды 2-ая категория | Сомнительные ссуды 3-я категория |
| Выше среднего | Стандартные ссуды 1 кат. | Нестандартные 2 категория либо сомнительные 3 категория | Сомнительные 3категория либо проблемные 4 кат. |
| Среднее | Стандартные 1 кат., либо нестандартные 2 кат. | Сомнительные 3 кат. | Проблемные 4 кат. |
| Ниже среднего | Сомнительные 3 кат., либо проблемные 4 кат. | Сомнительные 3 кат., либо проблемные 4 кат. | Проблемные 3 кат. Безнадежные 5 кат. |
| Плохое | Проблемные 4 кат. Безнадежные 5 кат. | Проблемные 4 кат. Безнадежные 5 кат. | Безнадежные 5 кат. |
Виды обеспечения.
1. Залог
2. Гарантия
3. Поручительство
4. Страховой полис
По 254 положению виды обеспечения
1. Залог имущества; залог ценных бумаг; залог материальных ценностей.
2. Банковская гарантия (гарантия правит-ва РФ, поруч-во правит-в РФ др. стран, банковской гарантии ЦБ стран входящих в систему развитых стран).
3. Поручительство (гарантии юр. лиц с высоким инвестиционным рейтингом).
4. Гарантийный депозит
Кредитный риск регулируется требованиями ЦБ, кот. изложены в инструкции 110-И «Об обязательных нормативах банка».