Постановление правления Национального банка Республики Беларусь

Вид материала

Содержание

Нормативы максимального размера риска
Норматив открытой валютной позиции
Норматив участия банка (небанковской

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6

ГЛАВА 11

^ НОРМАТИВЫ МАКСИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА РИСКА

67. Настоящей Инструкцией устанавливаются следующие нормативы максимального размера:

риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов);

крупных рисков;

риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц;

рисков по инсайдерам и связанным с ними лицам;

риска по средствам, размещенным в зарубежных странах, не входящих в группу «A».

68. Ограничение размера риска на одного клиента или группу взаимосвязанных клиентов устанавливается для уменьшения вероятных убытков в случаях, когда вложенные в рискованные операции средства не возвращаются вовремя и в полном размере.

Риски по взаимосвязанным клиентам при осуществлении контроля за соблюдением установленных нормативов максимального размера риска контролируются в совокупности по группе. Контроль отдельно по клиентам, входящим в группу, не осуществляется.

69. Применительно к настоящей Инструкции под взаимосвязанными клиентами понимаются юридические и физические лица - клиенты банка (небанковской кредитно-финансовой организации), связанные между собой экономически и (или) юридически - имеющие общую собственность, взаимные гарантии и (или) обязательства, основные, дочерние, зависимые юридические лица и (или) имеющие совмещение одним физическим лицом руководящих должностей (руководителя, заместителя руководителя) - таким образом, что финансовые трудности одного клиента обусловливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей у другого клиента (клиентов).

К взаимосвязанным клиентам банка (небанковской кредитно-финансовой организации) следует также относить юридические лица, не являющиеся по отношению друг к другу основными, дочерними, зависимыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, но связанные таким образом, что одно юридическое лицо в силу участия в уставном фонде другого лица, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом способно влиять на принятие решений этим лицом.

70. Максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов) (далее - клиент) представляет собой процентное соотношение совокупной суммы требований банка (небанковской кредитно-финансовой организации) к клиенту и собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

71. В совокупную сумму требований при расчете размера риска на одного клиента включаются:

по банкам - любые обязательства других банков (небанковских кредитно-финансовых организаций) перед банком (небанковской кредитно-финансовой организацией), в том числе кредитный эквивалент внебалансовых обязательств, выданных банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) в отношении данного банка (небанковской кредитно-финансовой организации);

по другим клиентам (кроме банков, небанковских кредитно-финансовых организаций) - кредитная задолженность, вложения в ценные бумаги каждого эмитента (кроме акций), пролонгированная, просроченная, сомнительная задолженность по вышеперечисленным требованиям, а также кредитный эквивалент внебалансовых обязательств, выданных банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) в отношении данного клиента.

(абзац третий части первой пункта 71 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)

По сделкам с ценными бумагами на вторичном рынке балансовая стоимость ценной бумаги включается в совокупную сумму требований к эмитенту ценной бумаги, кредитный эквивалент внебалансовых обязательств - в совокупную сумму требований к контрагенту по договору.

По договорам факторинга независимо от условий платежа фактор (банк (небанковская кредитно-финансовая организация) рассчитывает риски:

при открытом факторинге - в отношении должника (группы взаимосвязанных с должником клиентов банка (небанковской кредитно-финансовой организации);

при скрытом факторинге - в отношении кредитора в установленном порядке.

72. При расчете размера риска на одного клиента в совокупную сумму требований к клиенту не включаются:

требования по активам, относящимся к I группе в соответствии с пунктом 17 настоящей Инструкции;

гарантии, поручительства, выданные под встречные гарантии центральных (национальных банков) стран группы «A», банков группы «A», международных финансовых организаций и банков развития;

средства в банках группы «A» в размере 80 процентов от суммы требований.

73. Максимальный размер риска на одного клиента в первые два года после государственной регистрации банка (небанковской кредитно-финансовой организации) не может превышать 20 процентов собственных средств (капитала), в последующие годы деятельности - 25 процентов.

Если в группу взаимосвязанных клиентов входит инсайдер (инсайдеры) банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в соответствии с пунктом 80 настоящей Инструкции, максимальный размер риска на одного клиента не может превышать значения, установленные в пункте 81 настоящей Инструкции.

74. Если размер риска на одного клиента превышает 10 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации), то такой риск рассматривается как крупный. Крупный риск рассчитывается в отношении всех клиентов.

Фактом возникновения крупного риска является осуществление банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) операции или операций, в результате которых совокупная сумма требований к клиенту, рассчитанная с учетом пунктов 71 - 72 настоящей Инструкции, превысит 10 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

75. Максимальный размер крупных рисков представляет собой соотношение совокупной суммы крупных рисков к собственным средствам (капиталу) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

(часть первая пункта 75 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)

Максимальный размер крупных рисков не может превышать шестикратного размера собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

76. Решение об осуществлении операций, сопряженных с возникновением крупных рисков, должно в обязательном порядке приниматься уполномоченным органом управления банка (небанковской кредитно-финансовой организации) или иным уполномоченным органом и оформляться в установленном порядке.

77. При осуществлении кредитования клиента на консорциальной основе максимальный размер риска по данному клиенту рассчитывается каждым банком (небанковской кредитно-финансовой организацией), предоставившим кредитные ресурсы для выдачи консорциального кредита (далее - банк-участник), включая банк-агент.

Банк-участник включает сумму предоставленных им денежных средств и кредитный эквивалент внебалансовых обязательств (далее - доля) по консорциальному кредитному договору в совокупную сумму требований к клиенту, а банк-агент не включает в соответствующей части требования и обязательства по договорам, заключенным с клиентом и банками-участниками, в расчет экономических нормативов в соответствии с подпунктом 1.19 пункта 1 настоящей Инструкции, если договор о совместной деятельности по предоставлению консорциального кредита между банками-участниками содержит следующие условия:

банк-участник обязуется предоставить банку-агенту денежные средства не позднее окончания банковского дня, в течение которого банк-агент обязан предоставить клиенту денежные средства в соответствии с условиями кредитного договора, или с момента вступления в силу кредитного договора;

банк-участник вправе требовать от банка-агента, а банк-агент обязуется перед банком-участником осуществить платежи по кредиту, процентам за пользование им, а также иные выплаты в размере, в котором клиент исполняет обязательства перед банком-агентом по возврату кредита, уплате процентов за пользование им и иных выплат по предоставленному ему консорциальному кредиту, не ранее момента осуществления клиентом соответствующих платежей.

Банк-агент при наличии вышеназванных условий рассчитывает риск по клиенту только в части своей доли в консорциальном кредите в соответствии с пунктом 17 настоящей Инструкции.

При отсутствии вышеназванных условий банк-участник включает свою долю в консорциальном кредите в расчет совокупной суммы требований к банку-агенту. Банк-агент в этом случае рассчитывает размер риска по клиенту, включая в совокупную сумму требований к клиенту собственную долю участия и доли банков-участников.

В порядке, предусмотренном настоящим пунктом, рассчитывают также риски банк (небанковская кредитно-финансовая организация), предоставивший кредитные ресурсы и (или) выдавший обязательства, и банк (небанковская кредитно-финансовая организация), получивший их для кредитования клиента по договору, не являющемуся договором о совместной деятельности по предоставлению консорциального кредита.

(часть пятая пункта 77 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)

78. Максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц устанавливается в процентном соотношении совокупной суммы требований, рассчитанной в соответствии с пунктами 71 - 72 настоящей Инструкции, к инсайдеру и связанным с ним лицам и собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

79. Применительно к настоящей Инструкции под инсайдерами понимаются физические и юридические лица, связанные с банком (небанковской кредитно-финансовой организацией), его (ее) учредителями (участниками) и в силу связанности способные повлиять на решение банка (небанковской кредитно-финансовой организации) при осуществлении операций с ними.

Инсайдеры и (или) их уполномоченные лица (представители, доверенные лица и др.) не вправе участвовать в подготовке и принятии решения банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) об осуществлении операции по предоставлению им кредита или иных операций, сопряженных с возникновением кредитного риска.

80. К инсайдерам относятся:

80.1. физические лица:

80.1.1. учредители (участники) банка (небанковской кредитно-финансовой организации), которые имеют более 5 процентов акций;

80.1.2. руководитель (заместители руководителя) и члены органов управления банка (небанковской кредитно-финансовой организации), созданных в соответствии с законодательством Республики Беларусь и уставом банка (небанковской кредитно-финансовой организации), кроме общего собрания учредителей (участников);

80.1.3. члены кредитного совета (комитета) (другого уполномоченного органа, принимающего решение об осуществлении операций, влекущих возникновение требований, перечисленных в пункте 71 настоящей Инструкции) банка (небанковской кредитно-финансовой организации);

80.1.4. руководители (заместители руководителей) обособленных подразделений; руководители структурных подразделений банка (небанковской кредитно-финансовой организации), осуществляющих операции, влекущие возникновение требований, перечисленных в пункте 71 настоящей Инструкции; руководители дочерних, зависимых юридических лиц банка (небанковской кредитно-финансовой организации);

80.1.5. лица, находящиеся в близком родстве или свойстве с инсайдерами, указанными в подпунктах 80.1.1 - 80.1.4 подпункта 80.1 настоящего пункта;

(подпункт 80.1.5 пункта 80 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)

80.1.6. бывшие инсайдеры (из указанных в подпунктах 80.1.1 - 80.1.4 подпункта 80.1 настоящего пункта) и лица, находящиеся с ними в близком родстве или свойстве, до истечения одного года с момента утраты указанных в подпунктах 80.1.1 - 80.1.4 настоящего пункта связей с банком (небанковской кредитно-финансовой организацией);

(подпункт 80.1.6 пункта 80 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)

80.2. юридические лица:

80.2.1. учредители (участники) банка (небанковской кредитно-финансовой организации), имеющие более 5 процентов акций;

80.2.2. дочерние и зависимые юридические лица банка (небанковской кредитно-финансовой организации);

80.2.3. юридические лица, руководителем, заместителем руководителя которых являются лица, перечисленные в подпункте 80.1.1 настоящего пункта;

(подпункт 80.2.3 пункта 80 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)

80.2.4. юридические лица, руководителем, заместителем руководителя которых являются муж, жена, дети, родители, родные братья и сестры лиц, перечисленных в подпунктах 80.1.1 - 80.1.3 настоящего пункта;

80.2.5. юридические лица, владеющие более 20 процентами простых (голосующих) акций юридического лица - учредителя (участника), имеющего более 5 процентов акций банка (небанковской кредитно-финансовой организации), или являющиеся его вышестоящим органом;

80.2.6. юридические лица, в которых лицам, перечисленным в подпунктах 80.1.1 - 80.1.3 настоящего пункта, принадлежит более 20 процентов простых (голосующих) акций;

80.2.7. юридические лица, более 20 процентов акций (для акционерных обществ), долей (для иных хозяйственных обществ и товариществ), паев (для производственных кооперативов), имущества (для унитарных предприятий) которых находятся в доверительном управлении банка и (или) лиц, перечисленных в подпунктах 80.1.1 - 80.1.3 настоящего пункта.

К лицам, связанным с инсайдерами, относятся инсайдеры и (или) другие клиенты банка (небанковской кредитно-финансовой организации), связанные с инсайдерами по критериям, установленным в пункте 69 настоящей Инструкции, а также подпунктах 80.1.5, 80.2.3 - 80.2.6 настоящего пункта.

81. Максимальный размер риска на одного инсайдера - физическое лицо и связанных с ним физических лиц не может превышать 2 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

Максимальный размер риска на одного инсайдера - физическое лицо и связанных с ним юридических лиц в первые два года после государственной регистрации банка (небанковской кредитно-финансовой организации) не может превышать 10 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации), в последующие годы деятельности - 15 процентов.

Максимальный размер риска на одного инсайдера - юридическое лицо и связанных с ним лиц в первые два года после государственной регистрации банка (небанковской кредитно-финансовой организации) не может превышать 10 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации), в последующие годы деятельности - 15 процентов.

82. Максимальный размер рисков по инсайдерам и связанным с ними лицам устанавливается в процентном соотношении совокупной суммы всех рисков по инсайдерам и связанным с ними лицам и собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

Максимальный размер рисков по инсайдерам - юридическим лицам и связанным с ними лицам и инсайдерам - физическим лицам и связанным с ними юридическим лицам не может превышать 50 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

Максимальный размер рисков по инсайдерам - физическим лицам и связанным с ними физическим лицам не может превышать 5 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

83. Норматив максимального размера риска по средствам, размещенным в зарубежных странах, не входящих в группу «A», устанавливается в размере 100 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

В совокупную сумму требований при расчете размера риска по средствам, размещенным в зарубежных странах, не входящих в группу «A», включаются следующие активы: любые обязательства банков зарубежных стран, не входящих в группу «A», перед банком (небанковской кредитно-финансовой организацией); кредитная задолженность, в том числе пролонгированная, просроченная и сомнительная задолженность, облигации, акции, в том числе не оплаченные в срок, прочие ценные бумаги органов государственного управления, местных органов управления и самоуправления, юридических лиц зарубежных стран, не входящих в группу «A».

(часть вторая пункта 83 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)

По договорам факторинга независимо от условий платежа фактор (банк (небанковская кредитно-финансовая организация) рассчитывает риск:

при открытом факторинге - в отношении должника (группы взаимосвязанных с должником клиентов банка (небанковской кредитно-финансовой организации);

при скрытом факторинге - в отношении кредитора в установленном порядке.

(часть третья пункта 83 введена постановлением Правления от 18.11.2004 № 173)

ГЛАВА 12

^ НОРМАТИВ ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ

84. Норматив открытой валютной позиции представляет собой процентное соотношение величины открытой валютной позиции и собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации). Фактическое значение суммарной открытой валютной позиции определяется в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции.

85. В целях контроля за состоянием открытой валютной позиции устанавливаются следующие ограничения:

величина суммарной открытой валютной позиции по всем видам иностранных валют и драгоценных металлов (за исключением мерных слитков) не может превышать 20 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации);

величина чистой открытой валютной позиции по каждому виду иностранной валюты и драгоценного металла (за исключением мерных слитков) отдельно не может превышать 10 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации);

величина чистой открытой валютной позиции по форвардным сделкам по каждому виду иностранной валюты и драгоценного металла (за исключением мерных слитков) отдельно не может превышать 10 процентов собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации). При расчете данного ограничения не учитывается форвардная часть своповых контрактов.

(пункт 85 в редакции постановления Правления от 30. 06.2005 № 92)

ГЛАВА 13

^ НОРМАТИВ УЧАСТИЯ БАНКА (НЕБАНКОВСКОЙ

КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ)

В ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

86. В целях контроля за инвестиционной деятельностью банков (небанковских кредитно-финансовых организаций), осуществляемой за счет собственных средств, настоящей Инструкцией устанавливаются:

норматив участия банка (небанковской кредитно-финансовой организации) за счет собственных средств в уставном фонде одного юридического лица;

норматив предельного размера участия в уставных фондах всех юридических лиц в совокупности.

87. Норматив участия в уставном фонде одного юридического лица устанавливается в размере не более 5 процентов от собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

Норматив предельного размера участия в уставных фондах юридических лиц в совокупности устанавливается в размере не более 25 процентов от собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).

88. Банк (небанковская кредитно-финансовая организация) должен сообщать Национальному банку обо всех случаях инвестирования собственных средств в уставные фонды юридических лиц независимо от размера участия.

Участие банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в уставном фонде другого банка (небанковской кредитно-финансовой организации) допускается только с согласия Национального банка. Дополнительного согласия Национального банка на изменение размера участия не требуется, если он не превышает 10 процентов.

(предложение второе части второй пункта 88 в редакции постановления Правления от 30. 06.2005 № 92)

89. При осуществлении инвестиций, в результате которых доля участия банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в уставном фонде другого юридического лица (в том числе банка или небанковской кредитно-финансовой организации) превышает 10 процентов (сохраняется на уровне, превышающем 10 процентов), банк (небанковская кредитно-финансовая организация) должен предварительно получить разрешение Национального банка.

(часть первая пункта 89 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)

В ходатайстве на получение разрешения Национального банка на участие в уставном фонде другого юридического лица (согласия на участие в уставном фонде другого банка (небанковской кредитно-финансовой организации) должны указываться следующие сведения:

наименование юридического лица, в уставный фонд которого осуществляются инвестиции;

экономическое обоснование необходимости вложения средств;

форма инвестиций;

подтверждение наличия источников для инвестиций;

сумма осуществляемых инвестиций;

доля участия в уставном фонде юридического лица, в котором участвует банк (небанковская кредитно-финансовая организация);

удельный вес испрашиваемой инвестиции в собственных средствах (капитале) банка (небанковской кредитно-финансовой организации);

удельный вес всех инвестиций, с учетом испрашиваемой, в собственных средствах (капитале) банка (небанковской кредитно-финансовой организации);

выполнение нормативов минимального размера собственных средств (капитала) и достаточности капитала с учетом осуществляемых инвестиций.

(абзац десятый части второй пункта 89 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)

Решение принимается заместителем Председателя Правления Национального банка, направляющим деятельность главного управления банковского надзора.

Основаниями для отказа в выдаче разрешения (согласия) являются: представление неполной и (или) недостоверной информации; наличие убытков; невыполнение установленных экономических нормативов, влекущее применение Национальным банком мер воздействия; наличие недосозданных резервов на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, и под обесценение ценных бумаг; несоблюдение требований по формированию обязательных резервов, депонированных в Национальном банке; наличие задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами в течение последних двенадцати месяцев до подачи ходатайства; наличие фактов неудовлетворения требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнения обязанности по уплате обязательных платежей в бюджет в течение трех дней и более со дня наступления даты их исполнения.

(часть четвертая пункта 89 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)

Blog

Постановление правления Национального банка Республики Беларусь

Содержание