Постановление правления Национального банка Республики Беларусь
| Вид материала | Документы |
СодержаниеЭкономические нормативы Нормативы достаточности капитала Нормативы ликвидности |
- Постановление совета директоров национального банка республики беларусь, 21.08kb.
- Постановление правления национального банка республики беларусь, 220.59kb.
- Постановление правления национального банка республики беларусь, 682.95kb.
- Постановление правления национального банка республики беларусь, 180.95kb.
- Постановление правления национального банка республики беларусь, 468.97kb.
- Постановление правления национального банка республики беларусь, 463.89kb.
- Постановление правления национального банка республики беларусь, 659.92kb.
- Постановление правления национального банка республики беларусь, 125.44kb.
- Постановление правления национального банка республики беларусь, 142.61kb.
- Постановление правления Национального банка Республики Беларусь, 21.45kb.
^ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ
ГЛАВА 8
НОРМАТИВЫ РАЗМЕРА УСТАВНОГО ФОНДА И СОБСТВЕННЫХ
СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) БАНКА,
НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
50. Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка (небанковской кредитно-финансовой организации) устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 миллиона евро.
Нормативное значение минимального размера уставного фонда определяется ежеквартально исходя из официального курса белорусского рубля по отношению к евро, установленного Национальным банком на последнее число предыдущего квартала.
51. Предельный размер неденежной части уставного фонда для банка (небанковской кредитно-финансовой организации) устанавливается в размере 20 процентов уставного фонда в первые два года после государственной регистрации и 10 процентов - в последующие годы.
52. Минимальный размер собственных средств (капитала), рассчитываемый в соответствии с настоящей Инструкцией, устанавливается для действующего банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 миллиона евро; для действующего банка, имеющего лицензию на привлечение во вклады средств физических лиц, - в сумме, эквивалентной 10,0 миллиона евро.
Нормативное значение минимального размера собственных средств (капитала) определяется ежеквартально исходя из официального курса белорусского рубля по отношению к евро, установленного Национальным банком по состоянию на последнее число предыдущего квартала.
Установленное нормативное значение минимального размера собственных средств (капитала) применяется для осуществления контроля начиная с первого числа данного квартала.
ГЛАВА 9
^ НОРМАТИВЫ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА
53. Норматив достаточности капитала - это установленное предельное процентное соотношение размера (части) собственных средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации) и общей суммы активов и внебалансовых обязательств, оцененных по уровню риска, операционного риска.
Достаточность капитала рассчитывается по формуле
СК
ДК = ------------------ x 100(проценты),
КР + А x (ОР + РР)
где ДК - достаточность капитала;
СК - размер собственных средств (капитала);
КР - общая сумма активов и внебалансовых обязательств за минусом суммы созданных резервов, оцененных по уровню кредитного риска (величина кредитного риска);
РР - общая сумма активов и внебалансовых обязательств за минусом суммы созданных резервов, оцененных по уровню рыночного риска (величина рыночного риска);
ОР - величина операционного риска;
А - число, равное 8,3 (при расчете значения достаточности собственного капитала) и 16,7 (при расчете значения достаточности основного капитала) для банков (небанковских кредитно-финансовых организаций), осуществляющих деятельность в первые два года после их государственной регистрации, равное 12,5 (при расчете значения достаточности собственного капитала) и 25 (при расчете значения достаточности основного капитала) для банков (небанковских кредитно-финансовых организаций) - в последующие годы деятельности.
В целях контроля за достаточностью капитала устанавливаются следующие нормативы:
достаточность собственного капитала - в первые два года после государственной регистрации вновь создаваемого (реорганизованного) банка (небанковской кредитно-финансовой организации) (далее - после государственной регистрации) устанавливается в размере 12 процентов, в последующие годы деятельности - 8 процентов;
достаточность основного капитала - в первые два года после государственной регистрации банка (небанковской кредитно-финансовой организации) устанавливается в размере 6 процентов, в последующие годы деятельности - 4 процентов.
54. Величина созданных специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка (небанковской кредитно-финансовой организации), подверженным кредитному риску, резерва под обесценение ценных бумаг, других резервов на возможные потери, созданных в соответствии с законодательством, вычитается из величины активов и внебалансовых обязательств, подверженных кредитному и рыночному риску, до осуществления их взвешивания на соответствующую степень риска.
(часть первая пункта 54 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
Сумма активов, подверженных кредитному риску, принимается в расчет достаточности капитала за вычетом активов торгового портфеля и товаров, принимаемых в расчет величины рыночных рисков (в случае ее расчета).
(часть вторая пункта 54 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)
ГЛАВА 10
^ НОРМАТИВЫ ЛИКВИДНОСТИ
55. Под ликвидностью понимается способность банка (небанковской кредитно-финансовой организации) обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами.
Ликвидность определяется сбалансированностью активов и пассивов, степенью соответствия сроков размещения активов и привлечения средств и другими факторами.
56. При оценке сроков погашения активов и возврата пассивов следует руководствоваться экономической сущностью операций и условиями договоров на осуществление этих операций, а также предполагаемыми сроками реализации активов.
При расчете ликвидности активы и пассивы отражаются в графике погашения в зависимости от количества полных календарных месяцев, оставшихся до окончания срока действия договора, с исчислением сроков в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.
При оценке сроков погашения активов и возврата пассивов при расчете ликвидности в случае отсутствия сроков должен использоваться принцип консервативности. Неденежные статьи прочих активов, учитываемые при расчете ликвидности, относятся к бессрочным активам, если не предусмотрена их реализация в сроки, определенные соответствующими договорами.
(часть третья пункта 56 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
Активы и пассивы со сроками погашения (возврата) по договору «не позднее определенной даты» или указанием на событие, которое должно неизбежно наступить, следует отражать в расчете ликвидности в соответствии со сроком до востребования.
Активы и пассивы со сроками погашения (возврата) «не ранее определенной даты» следует отражать в расчете ликвидности в соответствии со сроком, оставшимся до наступления определенной договором даты. После наступления указанной даты - со сроком до востребования.
Часть прочих активов и пассивов, составляющую на момент расчета показателей ликвидности на внутримесячные даты не более 5 процентов от итоговых активов и пассивов соответственно, банки могут отражать в расчете ежедневных показателей ликвидности по срокам в пропорции, сложившейся по прочим активам и пассивам на 1-е число отчетного месяца.
(часть шестая пункта 56 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)
57. В целях контроля за состоянием ликвидности банка (небанковской кредитно-финансовой организации) устанавливаются следующие нормативы ликвидности:
мгновенная ликвидность;
текущая ликвидность;
краткосрочная ликвидность;
минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
58. Мгновенная ликвидность характеризует соотношение суммы активов до востребования и пассивов до востребования и с просроченными сроками.
В расчет мгновенной ликвидности активы и пассивы включаются без учета степени ликвидности и риска одновременного снятия.
К активам для расчета мгновенной ликвидности относятся:
наличные денежные средства, драгоценные металлы, средства в Национальном банке, средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке, депонированные сверх причитающихся по расчету сумм в части, возврат которой не ограничен законодательством Республики Беларусь или условиями договоров;
средства в центральных (национальных) банках стран группы «A», стран группы «B», стран группы «C», международных финансовых организациях и банках развития - в части средств по срокам погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день;
средства в банках группы «A», банках группы «B», банках (небанковских кредитно-финансовых организациях) Республики Беларусь - в части средств по срокам погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день;
межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях; межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, гарантийными депозитами денежных средств в белорусских рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой долга), в СКВ, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, - в части средств по срокам погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день;
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка; межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в иностранной валюте; межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях; межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «B», стран группы «C», - в части средств по срокам погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день;
ценные бумаги Правительства (кроме именных приватизационных чеков «Имущество»), Национального банка, правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», стран группы «B», стран группы «C», международных финансовых организаций и банков развития - в части средств по срокам погашения до востребования;
ценные бумаги банков группы «A», банков группы «B», банков (небанковских кредитно-финансовых организаций) Республики Беларусь, местных органов управления и самоуправления стран группы «A», группы «B», местных органов управления и самоуправления Республики Беларусь, юридических лиц группы «A», юридических лиц группы «B», юридических лиц Республики Беларусь - в части средств со сроком погашения до востребования;
прочие активы (активы, за исключением вышеперечисленных) - в части средств по срокам погашения до востребования;
(абзац девятый части третьей пункта 58 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
полученные обязательства по финансированию со сроком использования до востребования: являющиеся источником выданных банком обязательств по финансированию – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет мгновенной ликвидности; не являющиеся источником выданных банком обязательств по финансированию – в сумме обязательства, которое должно быть безусловно исполнено контрагентом в соответствии с договором;
полученные гарантийные обязательства, являющиеся источником (обеспечением) выданных банком гарантийных обязательств, – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет мгновенной ликвидности.
(абзацы десятый и одиннадцатый пункта 58 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)
К пассивам для расчета мгновенной ликвидности относятся:
остатки на текущих (расчетных) счетах юридических лиц, банковские вклады (депозиты) юридических лиц до востребования, средства физических лиц до востребования - в сумме, рассчитываемой банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) после определения условно постоянного остатка. Условно постоянный остаток определяется банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) самостоятельно в зависимости от обслуживаемой клиентуры, фактической динамики по счетам клиентов за последние 3 месяца и других факторов. В расчет мгновенной ликвидности принимается разница между остатками на текущих (расчетных) счетах юридических лиц, банковских вкладов (депозитов) юридических лиц, средств физических лиц и условно постоянным остатком, рассчитанным за последние 3 месяца;
средства на корреспондентских счетах других банков, небанковских кредитно-финансовых организаций;
депозиты других банков (небанковских кредитно-финансовых организаций), кредитные ресурсы, полученные от других банков (небанковских кредитно-финансовых организаций), - в части средств до востребования; кредитные ресурсы Национального банка - в части средств до востребования;
средства со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день, включая однодневные расчетные кредиты Национального банка;
пассивное сальдо по корреспондентскому счету банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в других банках (небанковских кредитно-финансовых организациях);
просроченная задолженность банка (небанковской кредитно-финансовой организации);
прочие пассивы (пассивы, за исключением вышеперечисленных) - в части средств по срокам возврата до востребования и с просроченными сроками;
(абзац восьмой части четвертой пункта 58 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
кредитный эквивалент внебалансовых обязательств в части обязательств со сроком исполнения до востребования;
обязательства банка (небанковской кредитно-финансовой организации), возникающие перед контрагентом при осуществлении сделок в случае, когда контрагент свои обязательства по сделке исполнил, со сроком исполнения до востребования и с просроченными сроками.
(абзац десятый части четвертой пункта 58 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
Минимально допустимое значение норматива мгновенной ликвидности устанавливается в размере 20 процентов.
59. Текущая ликвидность характеризует соотношение суммы активов с оставшимся сроком погашения до 1 месяца, в том числе до востребования (текущие активы), и пассивов с оставшимся сроком возврата до 1 месяца, в том числе до востребования и с просроченными сроками (текущие пассивы).
В расчет текущей ликвидности активы и пассивы включаются без учета степени ликвидности и риска одновременного снятия.
60. К текущим активам относятся:
наличные денежные средства, драгоценные металлы, средства в Национальном банке, средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке, депонированные сверх причитающихся по расчету сумм в части, возврат которой не ограничен законодательством Республики Беларусь или условиями договоров;
средства в центральных (национальных) банках стран группы «A», стран группы «B», стран группы «C», международных финансовых организациях и банках развития - в части средств по срокам погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 1 месяца;
средства в банках группы «A», банках группы «B», банках (небанковских кредитно-финансовых организациях) Республики Беларусь - в части средств по срокам погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 1 месяца;
межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях; межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами правительств и центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, гарантийными депозитами денежных средств в белорусских рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой долга), в СКВ, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, - в части средств по срокам погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 1 месяца;
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка; межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в иностранной валюте; межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях; межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «B», стран группы «C», - в части средств по срокам погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 1 месяца;
ценные бумаги Правительства, Национального банка, местных органов управления и самоуправления Республики Беларусь, правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», стран группы «B», стран группы «C», международных финансовых организаций и банков развития, местных органов управления и самоуправления стран группы «A», стран группы «B», банков (небанковских кредитно-финансовых организаций) Республики Беларусь, юридических лиц Республики Беларусь, банков группы «A», банков группы «B», юридических лиц группы «A», юридических лиц группы «B» - в части средств со сроками погашения до востребования и до 1 месяца;
кредитная задолженность со сроком погашения до 1 месяца;
прочие активы (активы, за исключением вышеперечисленных) - в части средств по срокам погашения до востребования и до 1 месяца;
(абзац девятый пункта 60 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
полученные обязательства по финансированию со сроком использования до востребования и до 1 месяца: являющиеся источником выданных банком обязательств по финансированию – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет текущей ликвидности; не являющиеся источником выданных банком обязательств по финансированию – в сумме обязательства, которое должно быть безусловно исполнено контрагентом в соответствии с договором;
(абзац десятый пункта 60 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)
полученные гарантийные обязательства, являющиеся источником (обеспечением) выданных банком гарантийных обязательств, – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет текущей ликвидности;
(абзац одиннадцатый пункта 60 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)
права требования активов, проданных на условиях обратного выкупа, а также обязательства контрагентов, возникающие перед банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) в соответствии с подпунктом 21.1 пункта 21 настоящей Инструкции, со сроком исполнения до 1 месяца.
(абзац двенадцатый пункта 60 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
61. К текущим пассивам относятся:
остатки на текущих (расчетных) счетах юридических лиц, банковские вклады (депозиты) юридических лиц до востребования, средства физических лиц до востребования - в сумме, рассчитываемой банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) после определения условно-постоянного остатка в соответствии с пунктом 58 настоящей Инструкции;
банковские вклады (депозиты) юридических лиц, средства физических лиц - в части средств до 1 месяца;
(абзац третий части первой пункта 61 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
средства на корреспондентских счетах других банков, небанковских кредитно-финансовых организаций;
депозиты других банков (небанковских кредитно-финансовых организаций), кредитные ресурсы, полученные от других банков (небанковских кредитно-финансовых организаций), - в части средств до востребования и до 1 месяца;
кредитные ресурсы Национального банка - в части средств до востребования и до 1 месяца;
средства со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день, включая однодневные расчетные кредиты Национального банка;
пассивное сальдо по корреспондентскому счету банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в других банках (небанковских кредитно-финансовых организациях);
просроченная задолженность банка (небанковской кредитно-финансовой организации);
прочие пассивы (пассивы, за исключением вышеперечисленных) - в части средств по срокам возврата до востребования, до 1 месяца и с просроченными сроками;
(абзац десятый части первой пункта 61 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
кредитный эквивалент внебалансовых обязательств в части обязательств со сроком исполнения до востребования и до 1 месяца;
внебалансовые обязательства по исполнению обратной сделки по активам, проданным на условиях обратного выкупа, со сроком исполнения до 1 месяца;
обязательства банка (небанковской кредитно-финансовой организации), возникающие перед контрагентом при осуществлении сделок в случае, когда контрагент свои обязательства по сделке исполнил, со сроком исполнения до востребования, до 1 месяца и с просроченными сроками.
(абзац тринадцатый части первой пункта 61 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
Минимально допустимое значение норматива текущей ликвидности устанавливается в размере 70 процентов.
62. Краткосрочная ликвидность характеризует соотношение активов со сроками погашения до 12 месяцев (фактическая ликвидность) и обязательств со сроками исполнения до 12 месяцев (требуемая ликвидность). Принцип расчета краткосрочной ликвидности состоит в сопоставлении фактической и требуемой ликвидности.
63. Фактическая ликвидность - это имеющиеся активы для оплаты обязательств в соответствии со сроками погашения или по первому требованию в зависимости от вида обязательств. В расчете фактической ликвидности участвуют следующие активы:
наличные денежные средства, драгоценные металлы, средства в Национальном банке, в том числе средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке, депонированные сверх причитающихся по расчету сумм в части, возврат которой не ограничен законодательством Республики Беларусь или условиями договоров; средства в центральных (национальных) банках стран группы «A», международных финансовых организациях и банках развития; средства в других банках (небанковских кредитно-финансовых организациях) в части межбанковских кредитов и депозитов в белорусских рублях, обеспеченных гарантиями Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях, межбанковских кредитов и депозитов, обеспеченных гарантиями, поручительствами правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, гарантийными депозитами денежных средств в белорусских рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой долга), в СКВ, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития; ценные бумаги Правительства, Национального банка, номинированные в белорусских рублях (кроме именных приватизационных чеков «Имущество», ценных бумаг без права обращения на вторичном рынке в соответствии с законодательством); ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития; средства до востребования в банках группы «A», включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, ценные бумаги до востребования банков группы «A» - 100 процентов от фактической величины активов;
(абзац второй пункта 63 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка; межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в иностранной валюте; межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях; межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «B»; средства до востребования в центральных (национальных) банках стран группы «B», банках группы «B», включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день; ценные бумаги Правительства, Национального банка, номинированные в иностранной валюте (кроме ценных бумаг без права обращения на вторичном рынке в соответствии с законодательством); ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «B», ценные бумаги до востребования банков группы «В», местных органов управления и самоуправления стран группы «A», юридических лиц группы «A» - 80 процентов от фактической величины активов;
(абзац третий пункта 63 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
средства до востребования в банках (небанковских кредитно-финансовых организациях) Республики Беларусь, в центральных (национальных) банках стран группы «C», включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день; ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «C», а также межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные залогом данных ценных бумаг, гарантиями, поручительствами их эмитентов; ценные бумаги до востребования банков (небанковских кредитно-финансовых организаций) Республики Беларусь, местных органов управления и самоуправления стран группы «B», местных органов управления и самоуправления Республики Беларусь, юридических лиц группы «B» - 50 процентов от фактической величины активов.
(абзац четвертый пункта 63 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
Полученные обязательства по финансированию, являющиеся источником выданных банком обязательств по финансированию, – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет фактической ликвидности; не являющиеся источником выданных банком обязательств по финансированию – в сумме обязательства, которое должно быть безусловно исполнено контрагентом в соответствии с договором.
Полученные гарантийные обязательства, являющиеся источником (обеспечением) выданных банком гарантийных обязательств, – в сумме выданного обязательства, включаемой в расчет фактической ликвидности.
(части вторая и третья пункта 63 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)
64. Требуемая ликвидность - сумма активов, которую необходимо иметь банку (небанковской кредитно-финансовой организации) для своевременной оплаты своих обязательств при их востребовании. Она определяется по сумме пассивов до востребования, взвешенных на риск одновременного снятия средств по ним, обязательств, сроки погашения по которым уже наступили, а также сумме отрицательных несоответствий между активами и пассивами по срокам до 12 месяцев.
Для средств до востребования устанавливаются два параметра одновременного снятия средств:
остатки на текущих (расчетных) счетах юридических лиц (кроме неснижаемых остатков и зарезервированных сумм в соответствии с заключенными договорами), средства на корреспондентских счетах других банков (небанковских кредитно-финансовых организаций), банковские вклады (депозиты) юридических лиц и средства физических лиц до востребования - 20 процентов от фактической величины;
депозиты до востребования других банков (небанковских кредитно-финансовых организаций), кредитные ресурсы до востребования, полученные от других банков (небанковских кредитно-финансовых организаций), пассивное сальдо по корреспондентскому счету банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в других банках (небанковских кредитно-финансовых организациях) - 60 процентов от фактической величины.
По суммам просроченной задолженности, средствам со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день, кредитным ресурсам Национального банка до востребования, включая однодневные расчетные кредиты, риск одновременного снятия устанавливается в размере 100 процентов от фактической величины.
Кредитный эквивалент внебалансовых обязательств, а также обязательства банка (небанковской кредитно-финансовой организации), возникающие перед контрагентом при осуществлении сделок в случае, когда контрагент свои обязательства по сделке исполнил, со сроком исполнения до востребования и с просроченными сроками включаются в расчет требуемой ликвидности в размере 100 процентов.
(часть четвертая пункта 64 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
Сумма отрицательных несоответствий активов и пассивов по срокам погашения, не компенсированных положительными разницами в предыдущих периодах, включается в расчет требуемой ликвидности с риском одновременного снятия в размере 80 процентов.
Минимально допустимое значение норматива краткосрочной ликвидности устанавливается в размере 1.
65. В целях поддержания банками (небанковскими кредитно-финансовыми организациями) достаточного уровня ликвидных активов устанавливается минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
Минимально допустимое значение соотношения ликвидных и суммарных активов банка (небанковской кредитно-финансовой организации) устанавливается в размере 20 процентов.
66. Суммарные активы принимаются в расчет в сумме по балансу за минусом средств, фактически зарезервированных в Национальном банке в соответствии с законодательством Республики Беларусь, а также требований по активам, проданным на условиях обратного выкупа.
(часть первая пункта 66 в редакции постановления Правления от 30.06.2005 № 92)
К ликвидным активам относятся:
наличные денежные средства, драгоценные металлы;
средства в Национальном банке, в том числе средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке, депонированные сверх причитающихся по расчету сумм в части, возврат которой не ограничен законодательством Республики Беларусь или условиями договоров;
средства в центральных (национальных) банках стран группы «A», международных финансовых организациях и банках развития;
средства в центральных (национальных) банках стран группы «B», группы «C» - сроком до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 1 месяца;
средства в банках группы «A», банках группы «B», банках (небанковских кредитно-финансовых организациях) Республики Беларусь - в части средств по срокам погашения до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день, и до 1 месяца;
межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях;
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка; межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в иностранной валюте; межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях;
межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития, гарантийными депозитами денежных средств в белорусских рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой долга), в СКВ, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития;
межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами, залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «B», стран группы «C», - сроком до востребования, включая средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день и до 1 месяца;
ценные бумаги Правительства, Национального банка, номинированные в белорусских рублях, в иностранной валюте (кроме именных приватизационных чеков «Имущество», ценных бумаг без права обращения на вторичном рынке в соответствии с законодательством);
ценные бумаги Правительства, Национального банка, номинированные в белорусских рублях, в иностранной валюте, без права обращения на вторичном рынке в соответствии с законодательством - сроком до востребования и до 1 месяца;
(абзац двенадцатый части второй пункта 66 в редакции постановления Правления от 18.11.2004 № 173)
ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «A», международных финансовых организаций и банков развития;
ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «B», стран группы «C» - сроком до востребования и до 1 месяца;
ценные бумаги местных органов управления и самоуправления Республики Беларусь, стран группы «A», стран группы «B» - сроком до востребования и до 1 месяца;
ценные бумаги банков группы «A», банков группы «B», банков (небанковских кредитно-финансовых организаций) Республики Беларусь, юридических лиц группы «A», юридических лиц группы «B», юридических лиц Республики Беларусь - сроком до востребования и до 1 месяца;
кредитная задолженность юридических и физических лиц, классифицированная по первой группе риска в целях создания специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка (небанковской кредитно-финансовой организации), подверженным кредитному риску, - сроком до 1 месяца.
Ликвидные активы принимаются в расчет без учета процента ликвидности.