Учебно-методический комплекс для студентов идпо специальности «Финансы и кредит»
| Вид материала | Учебно-методический комплекс |
- Учебно-методический комплекс для студентов специальности идпо "Финансы и кредит", 499.25kb.
- Рабочая программа для студентов III курса идпо специальности «Финансы и кредит», 385.78kb.
- Учебно-методический комплекс для студентов идпо специальностей «Финансы и кредит» и«Мировая, 1414.63kb.
- Учебно-методический комплекс по дисциплине «налоговое право» для студентов, обучающихся, 457.1kb.
- Учебно-методический комплекс для специальности: 080105 «Финансы и кредит» Согласовано:, 751.73kb.
- Учебно-методический комплекс Для студентов заочного отделения специальности «Финансы, 1264.18kb.
- Одобрено учебно-методическим советом экономического факультета Финансы торговых организаций, 754.92kb.
- Учебно-методический комплекс (для студентов, обучающихся по специальности «финансы, 541.95kb.
- Одобрено учебно-методическим советом юридического факультета финансовое право учебно, 1263.34kb.
- Учебно-методический комплекс для студентов заочного обучения специальности Финансы, 1110.09kb.
НАЗВАНИЕ ТАБЛИЦЫ
В таблицах обязательно указываются единицы измерения приводимых данных. Внизу каждой таблицы (и в ПРИЛОЖЕНИИ, и в самой работе), делается ссылка на источник, то есть пишется:
Источник: [21,с.153].
Готовая работа сдается преподавателю. В случае наличия замечаний преподавателя курсовая работа возвращается на доработку. После устранения всех замечаний работа подлежит защите с выставлением оценки.
^ ОБРАЗЕЦ СОДЕРЖАНИЯ:
СОДЕРЖАНИЕ
| ВВЕДЕНИЕ | | 4 |
| ^ ГЛАВА 1. АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ В СТРУКТУРЕ СОБСТВЕННЫХ РЕСУРСОВ БАНКА | | 6 |
| 1.1. Собственные ресурсы банка, их состав | | 6 |
| 1.2. Правовые основы эмиссии банковских акций в России | | 9 |
| 1.3. Аспекты капитализации банков: российский и американский опыт | | 12 |
| ^ ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ АКЦИОНЕРНЫМ КАПИТАЛОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ «А» | | 15 |
| 2.1. Содержание управления банковским капиталом | | 15 |
| 2.2. Характеристика деятельности ОАО КБ «А» | | 17 |
| 2.3. Акции и дивидендная политика ОАО КБ «А» | | 19 |
| ^ ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ЭМИССИИ БАНКОВСКИХ АКЦИЙ | | 22 |
| ЗАКЛЮЧЕНИЕ | | 29 |
| ^ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ | | 31 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ | | 34 |
^ ЗАДАНИЯ ДЛЯ КОНТРОЛЯ
Тесты для самоконтроля
1.К банковским операциям в России не относятся
- выдача банковских гарантий
- купля-продажа иностранной валюты
- лизинговые операции
2.Лицензия на осуществление банковских операций выдается на срок
2.1. 3 года
2.2. 5 лет
2.3. срок не установлен
3. Операции по формированию банковских ресурсов
- пассивные
- активные
- доверительные
- забалансовые
4. Более качественными ресурсами банка являются ресурсы на срок
- до востребования
- до 1 месяца
- свыше 1 года
5. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемого банка
5.1. 1 млн. евро
5.2. 3 млн. евро
5.3. 5 млн. евро
5.4. не установлен
6. Максимально допустимый размер резервных требований, который может быть установлен Банком России
6.1. 10 %
6.2. 15 %
6.3. 20 %
6.4. 50 %.
7. Назначение средств амортизационного фонда банка
7.1. покрытие балансовых убытков
7.2. расширенное воспроизводство
7.3. простое воспроизводство
7.4. стимулирование персонала банка.
8. К характеристикам межбанковских кредитов не относится
8.1. значительный объем
8.2. длительный срок
8.3. высокая ставка
9. Банковский вексель по индоссаменту
9.1. обращается
9.2. не обращается
10. Операции по размещению банковских ресурсов
10.1 пассивные
10.2 активные
10.3 доверительные
10.4 внебалансовые
11. Внутренний документ коммерческого банка, отражающий требования к заемщикам, предпочтительные суммы, сроки, ставки, цели, обеспечение выдаваемых кредитов - это
- кредитный процесс
- кредитная политика
- кредитный комитет
- кредитный мониторинг
12. Внутренний документ банка, заполняемый предполагаемым заемщиком, отражающий испрашиваемые сумму, срок, ставку, цель кредита, предлагаемое обеспечение - это
12.1 кредитный процесс
12.2 кредитная политика
12.3 кредитная заявка
12.4 кредитный мониторинг
13. Понятие «кредитоспособность» по сравнению с понятием «платежеспособность»
13.1 равнозначно
13.2 более узкое
13.3 более широкое
14. Кто может выступать гарантом
14.1 физическое лицо
14.2 банк
14.3 орган власти
- Орган банка, принимающий решение о выдаче кредита
15.1 кредитный отдел
15.2 кредитный комитет
15.3 кредитный мониторинг
15.4 Банк России
16. Совокупность действия работников коммерческого банка по контролю за выполнением условий кредитного договора
16.1 оценка кредитоспособности
16.2 анализ ТЭО
16.3 кредитный мониторинг
16.4 скоринг
17. Если срок лизингового договора короче нормативного срока эксплуатации оборудования
17.1 это оперативный лизинг
17.2 это финансовый лизинг
18. В состав доходов от факторинговой операции не включается
- плата за финансирование
- комиссия
- амортизация
19. Операция, в результате которой коммерческий банк становится плательщиком по векселю, выписанному клиентом
19.1 инкассация
19.2 домициляция
19.3 акцептование
19.4 авалирование
20. Поручительство по векселю
20.1 аваль
20.2 акцепт
20.3 индоссамент
20.4 аллонж
21. Нормативное значение норматива мгновенной ликвидности Н2
- минимум 15 %
- максимум 15 %
- минимум 50 %
- максимум 50 %
22. Прибыль, направляемая на формирование фондов банка
22.1 валовая
22.2 чистая
22.3 капитализируемая
22.4 распределяемая
КЛЮЧИ к тестам для самоконтроля
| 1.3 | 2.3 |
| 3.1 | 4.3 |
| 5.3 | 6.3 |
| 7.3 | 8.2 |
| 9.1 | 10.2 |
| 11.2 | 12.3 |
| 13.2 | 14.2 |
| 15.2 | 16.3 |
| 17.1 | 18.3 |
| 19.3 | 20.1 |
| 21.1 | 22.3 |
Тематика курсовых работ
- Операции коммерческого банка с собственными ценными бумагами.
- Операции коммерческого банка с ценными бумагами сторонних эмитентов.
- Управление доходностью и прибыльностью банка.
- Налоговое планирование в банке.
- Управление риском (процентным, кредитным, валютным, потери ликвидности…- по выбору студента) в коммерческом банке.
- Управление филиальной сетью коммерческого банка.
- Активные операции банка (по группам активных операций).
- Проблемы и пути совершенствования банковского кредитования населения в России.
- Организация банковского кредитования юридических лиц
- Формы обеспечения возвратности кредита и возможности их использования в российской банковской практике.
- Современные методы оценки кредитоспособности заемщика.
- Оценка кредитного портфеля коммерческого банка.
- Кредитная политика банка: аспекты формирования
- Рынок банковских карт в России: современное состояние и тенденции развития.
- Современное состояние и перспективы развития безналичных расчетов в РФ.
- Оценка ликвидности коммерческого банка.
- Управление ликвидностью банка.
- Валютные операции коммерческих банков РФ.
- Роль и место коммерческого банка в системе валютного контроля.
- Операции коммерческих банков с ценными бумагами.
- Анализ баланса коммерческого банка.
- Оценка экономического положения коммерческого банка
- Деятельность коммерческого банка по доверительному управлению и перспективы ее развития в России.
- Особенности регулирования деятельности коммерческих банков в современных условиях.
- Роль и место ценных бумаг в формировании ресурсной базы коммерческого банка.
- Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка.
- Организация деятельности коммерческого банка по формированию ресурсов.
- Банк на рынке вкладов физических лиц
- Организация кассового обслуживания клиентов в коммерческом банке
- Организация расчетного обслуживания клиентов в банке
- Система «Банк – Клиент»: практика использования и проблемы функционирования
- Управление портфелем ценных бумаг в банке.
- Банковская система России: анализ становления и тенденции развития.
- Формирование ресурсной базы коммерческого банка в современных условиях.
- Долговые обязательства в ресурсной базе коммерческого банка.
- Управление акционерным капиталом банка
- Акции в ресурсной базе коммерческого банка
- Организация кредитования населения в коммерческом банке.
- Инвестиционная политика банка.
- Депозитная политика банка: аспекты формирования и оценки
- Банк как профессиональный участник рынка ценных бумаг.
- Управление капиталом коммерческого банка.
- Дивидендная политика коммерческого банка.
- Организация финансирования банком инвестиционных проектов.
- Налоговый контроль за деятельностью коммерческих банков.
- Банк как участник лизинговой деятельности.
- Региональный банковский сектор: проблемы и перспективы развития.
- Операции коммерческих банков с драгоценными металлами и камнями.
- Коммерческие банки в системе внешнеэкономических связей.
- Анализ современного состояния и перспективы развития кредитования населения в России.
- Управление персоналом в коммерческом банке.
- Ипотечное жилищное банковское кредитование: современное состояние и тенденции развития.
- Слияние (присоединение) как форма реорганизации банка.
- Организация межбанковских корреспондентских отношений.
- Банк на рынке банковских карт.
- Операции банка с собственными векселями.
- Операции банка с векселями сторонних эмитентов.
Вопросы для итогового контроля знаний
- Понятие банковских ресурсов
- Понятие пассивных и активных операций банка
- Особенности банковских ресурсов
- Соотношение собственных ресурсов банка и его обязательств
- Элементы собственных ресурсов банка
- Резервный фонд банка, источник формирования, назначение
- Страховые резервы банка, назначение, источник формирования
- Функции собственных ресурсов банка
- Минимальный размер уставного капитала для вновь образованного банка
- Срочность как показатель качества банковских ресурсов
- Понятие собственных ресурсов банка и собственных средств (капитала)
- Норматив достаточности капитала Н1, порядок расчета, нормативное значение
- Норма обязательных резервов, ее значения, состав резервируемых обязательств
- Выпуск каких ценных бумаг коммерческого банка регистрируется в Банке России
- На какие части разделяются собственные средства банка в соответствии с Положением Банка России 215-П?
- В какую часть собственного капитала включается оплаченный уставный капитал?
- В какую часть собственного капитала включается субординированный долг?
- Уменьшают ли собственный капитал субординированные кредиты полученные?
- Как влияют недосозданные страховые резервы на величину капитала?
- Как влияют на величину капитала выданные банком субординированные кредиты?
- В каком случае кредитование банком своих инсайдеров отражается на величине капитала?
- Характеристики субординированного кредита
- Каков срок субординированного кредита?
- Как влияет на собственный капитал сумма вложений банка в уставный капитал кредитных организаций – резидентов?
- Как влияет на собственный капитал сумма выкупленных собственных акций банка?
- Понятие минимального не снижающегося остатка на расчетных счетах и вкладах до востребования, целесообразность его расчета
- Ресурсы банка, формируемые на добровольной и обязательной основе
- Вклады (депозиты) физических и юридических лиц, их характеристика
- Ставки межбанковского кредитного рынка, название, характеристика
- Банковские сертификаты, виды, характеристика
- Состав активов банка
- Понятие кредитных операций банка
- Принципы банковского кредитования
- Понятие кредитоспособности заемщика банка
- Понятие платежеспособности заемщика банка
- Методы оценки кредитоспособности заемщика (по Лаврушину О.И.)
- Понятие кредитной истории
- Понятие кредитной политики
- Понятие кредитной заявки
- Понятие технико-экономического обоснования кредита, его содержание
- Понятие кредитного договора
- Методы кредитования, их характеристика
- Виды ссудных счетов
- Нормативный акт, регулирующий порядок предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)
- Способы выдачи банковских кредитов согласно Положения Банка России 54-П
- Понятие синдицированных кредитов
- Понятие формы обеспечения возвратности кредита
- Понятие обеспечения банковского кредита согласно Положения Банка России № 254-П
- Гарантия как форма обеспечения возвратности кредита
- Поручительство по кредиту, его отличия от гарантии
- Понятие залога и заклада
- Форма договора о залоге
- Понятие кредитного мониторинга
- Понятие и виды факторинга
- Размер финансирования при факторинге
- С какого момента вступает в силу договор финансирования под уступку денежного требования
- С кого должник при факторинге может потребовать возврата уплаченных сумм, если поставщик не выполнил перед должником своих обязательств
- Как рассчитывается вознаграждение банка от проведения факторинговой операции
- Понятие и содержание операций банка с векселями сторонних эмитентов
- Кем становится банк при учете векселя
- Кем становится банк при акцептовании векселя
- Кем становится банк при авалировании векселя
- Понятие форфейтинга
- Имеет ли право регресса к поставщику банк – форфейтор
- Понятие лизинга (экономическая и правовая трактовка)
- Лизинг оперативный и финансовый
- Лизинговый платеж, его элементы, экономическое назначение элементов лизингового платежа
- Понятие лизинговой деятельности
- Субъекты лизинговой сделки
- Понятие сублизинга
- Виды лизинга
- К кому лизингополучатель имеет право предъявлять требования по качеству предмета лизинга
- На чьем балансе учитывается предмет лизинга
- С какой периодичностью лизингодатель имеет право изменять размер лизинговых платежей
- В роли кого банк может участвовать в лизинговой сделке
- Интересы участников лизинговой сделки
- Понятие ликвидности банка
- Понятие платежеспособности банка
- Факторы, влияющие на ликвидность банка
- Понятие ликвидности банковского актива
- Понятие рискованности банковского актива
- Группы, на которые разделяются активы в зависимости от риска, согласно Инструкции 110-И
- Понятие доходности активов банка
- Состав активов банка, приносящих доход
- Понятие диверсифицированности активов банка
- Понятие оптимальной структуры обязательств банка (зарубежный и отечественный опыт)
- Зависимость ликвидности банка от каждого внутреннего и внешнего фактора
- Понятие внутреннего и внешнего регулирования ликвидности банка
- Методы управления ликвидностью банка, их характеристика
- Какие нормативы ликвидности обязан соблюдать банк?
- Как соотносятся размер собственных средств (капитала) банка и размер активов, взвешенных с учетом риска?
- Как рассчитывается норматив мгновенной ликвидности?
- Как рассчитывается норматив текущей ликвидности?
- Как рассчитывается норматив долгосрочной ликвидности?
- Каково нормативное значение норматива мгновенной ликвидности?
- Каково нормативное значение норматива текущей ликвидности?
- Каково нормативное значение норматива долгосрочной ликвидности?
- На сколько групп делятся активы в зависимости от степени риска при расчете норматива достаточности капитала?
- К какой группе риска активов относятся средства на корреспондентском счете в Банке России?
- К какой группе риска активов относятся учтенные векселя, акцептованные федеральными органами исполнительной власти?
- К какой группе риска активов относятся средства обязательных резервов?
- К какой группе риска активов относятся средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях-нерезидентах стран из числа «группы развитых стран»?
- К какой группе риска активов относятся средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях - резидентах?
- Участники наличного денежного оборота
- Понятие центробежного и центростремительного канала движения наличных денег в экономике страны
- Понятие лимита остатка кассы предприятия
- Понятие лимита остатка кассы банка
- Как устанавливается лимит остатка кассы предприятию, имеющему несколько расчетных счетов в разных банках
- Правила, соблюдаемые банком при установлении предприятию лимита остатка кассы
- Возможно ли изменение предприятию лимита остатка кассы в течение года
- В каких случаях предприятие имеет право хранить средства в кассе сверх установленного лимита
- Правила установления предприятию сроков сдачи наличности
- Способы сдачи предприятием наличной выручки
- Документы, оформляемые при сдаче наличности в кассу банка
- Документы, оформляемые при выдаче наличности из кассы банка
- Правила установления предприятию сроков получения наличности в банке
- Период, за который осуществляется проверка соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью
- Действия банка при выявлении нарушений работы предприятия с денежной наличностью при проведении проверки
- Кассовая заявка предприятия, ее характеристика
ПРАКТИКУМ
^ ТЕМА 1. КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК КАК ФИНАНСОВЫЙ ПОСРЕДНИК
- Понятие коммерческого банка. Банковские операции и сделки, разрешенные банку
- Лицензирование банковской деятельности
^ ЗАДАЧИ К ТЕМЕ 1.
Задача 1.1.
Выберите операции, относящиеся к банковским:
- выдача банковских гарантий
- выдача поручительств
- операции с драгоценными камнями
- предоставление в аренду сейфов
- купля-продажа иностранной валюты
- размещение привлеченных во вклады денежных средств физических и юридических лиц
- лизинговые операции
- доверительное управление имуществом.
Задача 1.2
Имеются следующие данные об активах и пассивах коммерческого банка:
| № п/п | Статья баланса | Сумма, млн.руб. |
| 1 | счета кредитных организаций – корреспондентов | 285 |
| 2 | эмиссионный доход | 333 |
| 3 | Прочие обязательства | 172 |
| 4 | Обязательные резервы | 496 |
| 5 | Средства в кредитных организациях | 378 |
| 6 | Выпущенные долговые обязательства | 1 627 |
| 7 | Учтенные векселя | 3 000 |
| 8 | Требования банка по получению процентов | 5 |
| 9 | Денежные средства | 1 909 |
| 10 | Средства в ЦБ РФ (без обязательных резервов) | 1 949 |
| 11 | Средства клиентов – не кредитных организаций (без вкладов физических лиц) | 24 022 |
| 12 | Уставный капитал | 470 |
| 13 | страховые резервы | 25 |
| 14 | Прибыль | 377 |
| 15 | Факторинг | 1 000 |
| 16 | Вложения в ценные бумаги | 5 000 |
| 17 | Переоценка основных средств | 996 |
| 18 | Основные средства и материальные запасы | 1 432 |
| 19 | Кредиты выданные | 15 464 |
| 20 | Вклады физических лиц | 7 569 |
| 21 | обязательства по уплате процентов | 50 |
| 22 | Фонды банка и прибыль прошлых лет | 964 |
| 23 | Лизинг | 6 000 |
| 24 | Прочие активы | 257 |
Задание:
- составьте баланс коммерческого банка;
- определите удельный вес собственных ресурсов в банковских пассивах;
- рассчитайте структуру собственных ресурсов и структуру обязательств банка;
- определите удельный вес активов, приносящих доход, в общем объеме активов;
- рассчитать структуру активов, приносящих доход;
- рассчитать удельный вес выданных кредитов в общем объеме активов.
Методические указания к решению задачи:
При расчете удельного веса какой-либо позиции ее значение (в денежных единицах) соотносится с итого активами (или пассивами) (в денежных единицах) и умножается на 100 процентов. В сумме удельные веса по пассивным статьям и по активным статьям соответственно должны составлять 100 процентов.
^ ТЕМА 2. ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПО ФОРМИРОВАНИЮ РЕСУРСОВ
- Понятие банковских ресурсов.
- Собственные ресурсы банка.
- Привлеченные ресурсы.
- Заемные ресурсы.
- Эмитированные ресурсы.
^ ЗАДАЧИ К ТЕМЕ 2.
Задача 2.1.
Между банком и клиентом 27 сентября заключен договор срочного вклада на срок 10 месяцев в сумме 8 000 рублей. Процентная ставка за пользование средствами предусмотрена в размере 12 % годовых. Доход начисляется ежеквартально и выплачивается по истечении срока хранения средств. Процентная ставка при досрочном истребовании средств – 3 % годовых. Если вкладчик не потребует средства по истечении срока действия договора, договор продлевается на тех же условиях, сумма вклада увеличивается на сумму процентов.
Рассчитать:
- размер причитающегося вкладчику дохода по договору
- размер дохода, если вкладчик истребует средства 21 июля следующего года
- размер дохода, если вкладчик истребует средства 21 августа следующего года
- размер дохода, если вкладчик истребует средства 29 мая через два года после года заключения договора.
При расчете считать, что все даты приходятся на не високосные годы.
Задача 2.2.
Каким должен быть номинал дисконтного банковского векселя, реализуемого по цене 100 тысяч рублей, если ставка дисконта – 5 процентов годовых, дата платежа – через три месяца со дня составления.
^ Методические указания к решению задачи:
При расчете номинала дисконтного векселя необходимо использовать следующую формулу:
P = S / (1 + n x i ), где
P – цена реализации дисконтного векселя
S - номинал
n – срок, в годах
i –ставка дисконта.
Задача 2.3.
Дан состав привлеченных ресурсов банка:
| Ресурсы в рублях | Ресурсы в валюте | ||
| Ресурсы | Сумма, ден.ед. | Ресурсы | Сумма, ден.ед. |
^ Остатки на расчетных счетах | 10 000 | Остатки на валютных счетах юридических лиц | 200 |
^ Вклады населения до востребования | 150 | Остатки валютных вкладов населения | 250 |
^ Срочные депозиты юридических лиц | 800 | Выпущенные векселя в валюте, реализованные физическим лицам | 50 |
^ Срочные депозиты физических лиц | 300 | Средства кредитных организаций - нерезидентов | |
^ Межбанковские депозиты | 2000 | | |
Выпущенные векселя, реализованные юридическим лицам | 550 | | |
Данные о норме обязательных резервов Банка России с 1.08.2004 года представлены в таблице:
| Период | По обязательствам кредитной организации перед кредитными организациями – нерезидентами | По обязательствам кредитной организации перед физическими лицами в рублях | По иным обязательствам кредитной организации в валюте Российской Федерации и обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте |
| 1.08.04 - 30.09.06 | 2 | 3,5 | 3,5 |
| 1.10.06 – 30.06.07 | 3,5 | 3,5 | 3,5 |
| 1.07.07 – 10.10.07 | 4,5 | 4 | 4,5 |
| 11.10.07 – 14. 01.08 | 3,5 | 3 | 3,5 |
| 15.01.08 – 29.02.08 | 4,5 | 4 | 4,5 |
| 1.03.08 – 30.06.08 | 5,5 | 4,5 | 5 |
| 1.07.08 – 31.08.08 | 7 | 5 | 5,5 |
| 1.09.08 – 17.09.08 | 8,5 | 5,5 | 6 |
| 18.09.08 – 14.10.08 | 4,5 | 1,5 | 2 |
| 15.10.08 – 30.04.09 | 0,5 | 0,5 | 0,5 |
| 1.05.09 – 31.05.09 | 1,5 | 1,5 | 1,5 |
| 1.06.09 - | 2,5 | 2,5 | 2,5 |
Задание:
Рассчитать сумму обязательных резервов по состоянию на следующие даты:
- 1.07.2006
- 1.01.2007
- 1.07.2007
- 1.01.2008
- 1.02.2008
- 1.03.2008
- 1.07.2008
- 1.01.2009
^ ТЕМА 3. ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
- Принципы банковского кредитования.
- Этапы кредитного процесса, их характеристика.
^ ЗАДАЧИ К ТЕМЕ 3.
Задача 3.1.
По условиям договора кредитования сумма кредита – 5 000 денежных единиц, проценты по договору – 20 %годовых, срок кредитования – с 10 февраля 2009 по 10 февраля 2010 года, процент за несвоевременный возврат кредита – 50 % годовых. Предусмотрен следующий порядок выдачи и погашения кредита:
Вариант а):
| Выдача | Погашение | ||
| Дата | Сумма | Дата | Сумма |
| 10.02.2009 | 5 000 | 10.02.2010 | 5 000 |
Фактически условия договора были выполнены.
Вариант б):
| Выдача | Погашение | ||
| Дата | Сумма | Дата | Сумма |
| 10.02.2009 | 2 000 | 10.02.2010 | 5 000 |
| 10.04.2009 | 3 000 | | |