В. С. Сонькина на заседании расширенной коллегии министерства финансов Рязанской области Об итогах исполнения бюджета Рязанской области за 2010 год и задача
| Вид материала | Задача |
- Доклад о результатах и основных направлений деятельности министерства сельского хозяйства, 666.31kb.
- Постановлений Правительства Рязанской области от 18. 04. 2005 n 78, от 13. 10. 2006, 383.3kb.
- О работе счетной палаты рязанской области, 87kb.
- Комитет по физической культуре и спорту рязанской области, 95.79kb.
- Доклад Общественной палаты Рязанской области, 2367.49kb.
- Всоответствии с планом работы Счетной палаты Рязанской области на 2005 год, утвержденным, 1293.15kb.
- Подготовлен во исполнение решения Комиссии по безопасности дорожного движения при Правительстве, 176.64kb.
- Конкурс школьных сочинений «Моя будущая семья», 32.17kb.
- Рязанская областная дума постановление от 5 декабря 2007 г. N 804-iv род об учреждении, 48.19kb.
- 0-2012 годы, распоряжений Правительства Рязанской области проведено и организовано, 393.45kb.
Т Е З И С Ы
доклада министра финансов Рязанской области В.С. СОНЬКИНА
на заседании расширенной коллегии министерства финансов Рязанской области
«Об итогах исполнения бюджета Рязанской области за 2010 год и задачах финансовых органов на 2011 год»
1 апреля 2011 года
В 2010 году бюджетная политика была направлена на достижение целей и задач, поставленных в Основных направлениях бюджетной и налоговой политики. Областной и местные бюджеты формировались и исполнялись в условиях восстановления положительной динамики экономического роста. Также на исполнение бюджета повлияла чрезвычайная ситуация в связи с ликвидацией природных пожаров, засухи и их последствий.
Одним из главных направлений деятельности министерства финансов являлось увеличение собственных доходов областного и местных бюджетов. Ключевая задача 2010 года – увеличение объема доходов на 18,1% выполнена.
^ Доходы консолидированного бюджета области за 2010 год исполнены в объеме 37 млрд. 191 млн. рублей или 103% к бюджетным назначениям, с ростом к 2009 году на 16,8%, из них налоговые и неналоговые доходы – 24 млрд. 547 млн. рублей или 103,7% к бюджетным назначениям и с ростом к 2009 году на 22,5%.
^ Расходы исполнены в объеме 39 млрд. 300 млн. рублей или 95,7% к плану года, с ростом к 2009 году на 11,5%, с дефицитом 2 млрд. 109 млн. рублей или 8,6% к собственным доходам.
Основные характеристики исполнения консолидированного бюджета в 2010 году отражены на Слайде 1:
Основными доходными источниками налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета были поступления от пяти видов доходов, напрямую зависящих от состояния развития реального сектора экономики области, это: налог на доходы физических лиц (37%), налог на прибыль организаций (23%), налоги на имущество (17%), акцизы (11%), налоги на совокупный доход (5%).
Слайд 2
По результатам 2010 года областной бюджет исполнен:
по доходам – в сумме 30 млрд. 469 млн. рублей, 101,5% к годовому прогнозу, с ростом к 2009 году на 15,3%, из них налоговые и неналоговые доходы - 17 млрд. 835 млн. рублей, 101,4% к бюджетным назначениям, с ростом к 2009 году на 21,9%;
по расходам – 32 млрд. 695 млн. рублей, 95,5% к бюджетным назначениям 2010 года, с ростом к 2009 году – на 12,4%;
дефицит составил 2 млрд. 226 млн. рублей, 12,5% к собственным доходам.
Слайд 3
^ Налоговых доходов за 2010 год поступило 17 млрд. 514 млн. рублей, 102,8% к прогнозу,120,7% к 2009 году при прогнозном темпе 117,4%.
Поступления налога на прибыль организаций составили 5 млрд. 525 млн. рублей, или 103,2% от годового прогноза и 140,1% к прошлому году в условиях темпов промышленного производства к 2009 году в размере 110,1%.
Доходов от уплаты налога на доходы физических лиц поступило 5 млрд. 478 млн. рублей, 102,2% к годовому прогнозу, 108% к поступлениям за 2009 год.
Исполнение прогноза по акцизам по всей подакцизной продукции составило 2 млрд. 684 млн. рублей или 100,8% к прогнозу и 115% к 2009 году.
^ Неналоговые доходы областного бюджета без учета возврата субсидий и субвенций прошлых лет поступили в сумме 585 млн. рублей, в целом исполнены на 105,2%, 139,6% к 2009 году.
^ Доходы местных бюджетов за 2010 год исполнены в объеме 15 млрд. 109 млн. рублей, 103,6% к годовому прогнозу, с ростом к 2009 году – на 2,6%, из них налоговые и неналоговые доходы – 6 млрд. 714 млн. рублей, 110,4% к прогнозу и 124% к 2009 году.
Темпы роста поступлений собственных доходов в консолидированные бюджеты муниципальных районов и городских округов по сравнению со среднемуниципальным уровнем – на Слайде 4:
При этом по собственным доходам 3 муниципальных района снизили темпы к 2009 году: Захаровский – на 0,4%, Милославский – на 0,5%, Пителинский – на 6%. По другим муниципальным районам темпы дифференцированы от 101,9% по городскому округу Скопин до 160,4% по Пронскому району. В 16 муниципальных районах и 2 городских округах темпы сложились ниже среднемуниципального показателя.
Сохраняются значительные колебания темпов поступления налога на доходы физических лиц в разрезе муниципальных образований: от 100,4% по Шацкому району до 114,4% по Скопинскому району. По 4 муниципальным образованиям за 2010 год сложилось падение темпов, в том числе в Пителинском районе темп составил 67,9%, Кораблинском – 88,9%, Сапожковском – 94,9%, Рыбновском – 96,5%.
Слайд 5
Темп поступления земельного налога за 2010 год составил 315,8%. В 2009 году поступило 356 млн. рублей, 2010 году – 1 млрд. 124,5 млн. рублей. На росте, в основном, сказалась проведенная переоценка земель населенных пунктов и поступления в связи с выкупом земель из федеральной собственности одним крупным плательщиком, завершением графика возврата переплаты по налогу в Пронском районе. В поселениях сформировано лишь 255,3 млн. рублей поступлений или менее четверти всех поступлений земельного налога (22,7%).
Резервы роста доходов по земельному налогу не реализованы.
Динамика собираемости по данным информационного ресурса налоговых органов в разрезе муниципальных образований отражена на Слайде 6.
Возможности по увеличению поступлений земельного налога имеются.
Обеспечить рост доходов бюджета, в том числе за счет имущественных налогов – возможно. Необходимо активно взаимодействовать на местах с налоговыми органами, со всеми регистраторами, участвовать в проводимых ими организационных мероприятиях, проводить адресную работу с населением по своевременной и полной уплате имущественных налогов, по выверке налоговой базы, недоимки, в том числе по земельному налогу.
^ Транспортный налог является региональным, зачисляется в областной бюджет, но формируется в муниципальных образованиях и от его поступлений зависит наполнение областного бюджета и возможность оказывать финансовую помощь.
Особую актуальность имеет повышение его собираемости, в первую очередь с физических лиц. Собираемость по этому налогу в 2010 году составила 82,3%, в том числе по физическим лицам лишь 76,5%.
По муниципальным районам и городским округам собираемость следующая: по 3-м муниципальным образованиям (Захаровский, Новодеревенский, Ряжский районы) – от 60% до 70%, по 11 муниципальным образованиям – от 70% до 80%.
По итогам за ^ I квартал темп исполнения консолидированного бюджета по собственным доходам к соответствующему периоду прошлого года ожидается на уровне 108,3%.
Исполнение областного бюджета ожидается 105% к 1 кварталу прошлого года.
Слайд 7
^ РАСХОДЫ
Расходы областного бюджета за 2010 год составили 32 млрд. 695 млн. рублей или 95,5% к бюджетным назначениям 2010 года, с ростом к 2009 году – на 12,4% или на 3,6 млрд. рублей.
Структура расходов областного бюджета приведена на Слайде 8:
23% - (7 511 млн. руб.) областные и долгосрочные целевые программы;
22% - (7 083 млн. руб.) межбюджетные трансферты из областного бюджета бюджетам муниципальных образований;
19% - (6 270 млн. руб.) социальная поддержка малообеспеченных слоев и отдельных категорий граждан, социальное обеспечение, страховые взносы за неработающее население;
14% - (4 513 млн. руб.) заработная плата с начислениями;
3% - (950 млн. руб.) обслуживание государственного долга;
1% - (367 млн. руб.) коммунальные услуги;
18 % - (6 001 млн. руб.) прочие расходы.
В областном бюджете основную долю занимают целевые программы и межбюджетные трансферты.
В приоритетном порядке финансировались социальные обязательства, обеспечивающие поддержку наименее защищенных слоев населения области, имеющих реальные доходы ниже прожиточного минимума, прежде всего, детей-сирот, многодетных семей, пожилых людей и инвалидов.
В полном объеме финансами обеспечена защита льготных категорий населения: ветеранов труда, тружеников тыла, жертв политических репрессий. Ежемесячные денежные выплаты для региональных категорий льготников и ежемесячные пособия на ребенка проиндексированы с 1 января 2010 года на 10%, и с 1 января 2011 года – на 6,5%.
Профинансированы все предусмотренные Правительством области мероприятия по ликвидации последствий стихийных пожаров и засухи в сельском хозяйстве.
Финансирование расходов бюджета по отраслям - на Слайде 9:
Некоторые особенности и новации областного бюджета в 2011 году.
Слайд 10
Правительством Российской Федерации положительно решается вопрос создания особой экономической зоны промышленно-производственного типа на территории Пронского муниципального района с объемом инвестиций более 70 млрд. рублей, что обеспечит к 2014 году увеличение объемов производства промышленной продукции в области на 40 млрд. рублей, создание порядка 3 тысяч рабочих мест и, следовательно, рост поступлений доходов в бюджет. Проектирование и строительство объектов инфраструктуры указанной зоны предполагается за счет средств областного бюджета и средств инвесторов. Для обеспечения в этом направлении планомерной работы в областном бюджете на 2011 год предусмотрены ассигнования в сумме 150 млн. рублей.
В 2011 году будет продолжена работа по модернизации бюджетной сферы, в первую очередь – здравоохранения и образования, где существуют неэффективные бюджетные расходы.
На совещании у Председателя Правительства России В.В. Путина 11 марта 2011 года в своем выступлении Губернатор рязанской области Олег Иванович Ковалев подчеркнул приоритетность модернизации здравоохранения в регионе.
В течение 2010 года активно проводилась работа по оптимизации системы здравоохранения.
В областном бюджете на 2011 год для реализации мероприятий долгосрочной целевой программы «Модернизация здравоохранения Рязанской области на 2011-2012 годы» предусмотрены средства областного бюджета в объеме 400 млн. рублей, в 2012 году – 382 млн. рублей.
Принятие Программы позволит привлечь значительные средства из федерального бюджета в объеме 3 млрд. 044,6 млн. рублей, в том числе в 2011 году – 1 млрд. 540,1 млн. рублей.
Всего по здравоохранению в текущем году софинансирование планируется в объеме 2 млрд. 202 млн. рублей и превысит уровень федеральной поддержки отрасли 2010 года на 66% (2010 год – 1 млрд. 325 млн. рублей). Это позволит повысить доступность амбулаторно-медицинской помощи, внедрить стандарты медицинской помощи и современные информационные системы в здравоохранении, дополнительно направить средства на укрепление материально-технической базы учреждений и перейти на качественно новый, современный уровень предоставления медицинских услуг населению области.
В текущем году продолжена работа по переходу к одноканальному финансированию учреждений здравоохранения и передачи отдельных видов медицинской помощи в систему обязательного медицинского страхования. В 2010 году размер страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения из областного бюджета составил 1 млрд. 114,9 млн. рублей. В 2011 году эти расходы бюджета увеличены в 2 раза и составили 2 млрд. 327 млн. рублей.
Модернизацию системы общего образования начали в 2010 году, прежде всего, в целях повышения эффективности использования финансовых и материальных ресурсов.
Для оптимизации бюджетной сети и сокращения неэффективных расходов в 2010 году было реорганизовано 21 общеобразовательных учреждений, закрыто – 83 малокомплектные школы. В связи с этим возросла потребность в автотранспорте для ежедневного подвоза учащихся в школы. Для решения данного вопроса из областного и федерального бюджетов в 2010 году направлено 122,9 млн. рублей, что позволило приобрести 127 единиц автотранспорта. В 2011 году закупка школьных автобусов продолжится.
Вопрос повышения заработной платы – один из ключевых в бюджетной сфере. Решить его возможно, осуществив поэтапный переход на новую систему оплаты труда.
В 2010 году на новую систему оплаты труда перешли 52 школы, в результате чего у 25,7% учителей заработная плата возросла на 17,9%.
В 2011 году новая система оплаты труда будет введена во всех оставшихся образовательных учреждениях.
Продолжена работа по оптимизации и сокращению неэффективных расходов в сфере организации государственного и муниципального управления.
Министерство в течение года осуществляло мониторинг расходов на обеспечение функциональной деятельности органов государственной власти и местного самоуправления. Постоянно анализировались расходы на приобретение основных средств, создание материальных запасов, оплату услуг. Это позволило достигнуть экономии областных бюджетных ассигнований в размере 5% к бюджетным назначениям.
Начиная с 2008 года наблюдается тенденция снижения удельного веса расходов на содержание органов государственной власти в общей сумме расходов областного бюджета. За 2010 год этот показатель (без учета федеральных целевых программ и мероприятий) составил 5,3 % против 7,4 % в 2007 году.
Проводится ежегодный мониторинг эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов. Главный критерий – это соблюдение установленных Правительством области нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления.
За 2010 год неэффективные расходы в сфере организации муниципального управления установлены в 5 муниципальных районах на общую сумму 20,2 млн. рублей: в Шацком муниципальном районе – 10,2 млн. рублей, Рязанском – 5,1 млн. рублей, Касимовском – 3,6 млн. рублей, Сапожковском – 0,4 млн. рублей, в городе Скопине – 0,9 млн. рублей.
Также в 2010 году в ряде муниципальных образований наблюдалось увеличение численности работников органов местного самоуправления по сравнению с 2009 годом. Это муниципальные районы Ермишинский (5 единиц), Милославский (6 единиц), Новодеревенский (4 единицы), Пронский (5 единиц), Рыбновский (5 единиц), Сапожковский (9 единиц), Сараевский (7 единиц).
Минфином области разработаны рекомендации по сокращению неэффективных расходов и в марте т.г. направлены в администрации муниципальных образований.
Задача администраций районов разработать перечень мероприятий по повышению результативности деятельности органов местного самоуправления, в том числе по снижению неэффективных расходов местных бюджетов и исполнению постановления Правительства Рязанской области от 27 октября 2010 года № 258 «Об утверждении нормативов формирования расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих Рязанской области и на содержание органов местного самоуправления муниципальных образований Рязанской области».
Утвержденные нормативы формирования расходов на содержание органов местного самоуправления муниципальных районов, городских округов и поселений использованы при формировании межбюджетных отношений на 2011 год.
^ Межбюджетные отношения
Министерство постоянно проводило мониторинг исполнения консолидированных бюджетов муниципальных районов и бюджетов городских округов. Результаты мониторинга являлись основанием для предоставления финансовой помощи.
Это позволило обеспечить своевременное и в полном объеме финансирование первоочередных расходов местных бюджетов, выплату заработной платы, социальных выплат населению, оплату коммунальных услуг бюджетными учреждениями и др.
Особые меры контроля со стороны министерства осуществляются в отношении высокодотационных муниципальных образований с долей межбюджетных трансфертов свыше 70 процентов объема собственных доходов местных бюджетов.
Слайд 11:
Органам местного самоуправления необходимо принять меры по увеличению налогооблагаемой базы, развитию производства. Со своей стороны министерство финансов усилит контроль за исполнением местных бюджетов муниципальных образований, в том числе городских и сельских поселений.
Предоставление дополнительной финансовой помощи из областного бюджета будет осуществляться с учетом принятия мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, эффективного и результативного использования бюджетных средств.
^ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ И МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ
По итогам 2010 года дефицит консолидированного бюджета области составил 2 млрд. 109 млн. рублей. Для исполнения принятых обязательств, в первую очередь, социальных, были увеличены объемы заимствований.
^ Государственный долг на 1 января 2011 года составил 11 млрд. 209 млн. рублей или 62,8% к собственным доходам областного бюджета. Без учета бюджетных кредитов государственный долг составил 55% к собственным доходам областного бюджета.
Слайд 12
Это позволило исполнить все расходные обязательства бюджета и не иметь просроченной кредиторской задолженности.
С учетом долговой нагрузки реализована задача – максимально сократить расходы по обслуживанию государственного долга. Расходы на обслуживание государственного долга с 1,5 млрд. рублей, утвержденных в первоначальном бюджете, были сокращены до 950 млн. рублей.
В 2011 году также будет продолжена работа по оптимизации государственного долга и сокращению расходов на его обслуживание.
^ Муниципальный долг на 1 января 2011 года составил 949 млн. рублей или 15,7% к собственным доходам.
Долговые обязательства по муниципальным образованиям – на Слайде 13
На 1 января 2011 года просроченная кредиторская задолженность сложилась в 16 местных бюджетах в объеме 63 млн. 634 тыс. рублей.
Слайд 14
В Касимовском районе задолженность на 01.01.2011 года составляла 18,7 млн. рублей, в том числе просроченная – 12,5 млн. рублей, 12,2% к собственным доходам. Аналогичная ситуация в городе Касимове. Почти 50% всей просроченной кредиторской задолженности приходится на два муниципальных образования.
Объемы просроченной кредиторской задолженности по годам образования - на Слайде 15
В ближайшее время необходимо провести инвентаризацию задолженности и принять кардинальные меры по ее снижению, и не допускать роста задолженности в текущем году.
Реализация Федерального Закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений».
Министерством финансов области вся необходимая нормативная правовая база в 2010 году сформирована.
Задача исполнительных органов власти разработать свою ведомственную нормативную базу и завершить реформу подведомственных бюджетных учреждений (казенные, бюджетные и автономные).
В соответствии с 83-ФЗ в 2011 году количество государственных автономных учреждений, финансируемых из областного бюджета, увеличилось с 14 до 24. До конца 2011 года планируется создать в общей сложности 39 автономных учреждений. Объем расходов на выполнение государственных заданий данными учреждениями в 2011 году по сравнению с 2010 годом возрос на 311,7 млн. рублей или в 2 раза и составляет 627,1 млн. рублей.
Задача всех отраслевых исполнительных органов власти перейти на формирование государственных и муниципальных заданий на предоставление государственных услуг, определить количество и качество каждой услуги.
До всех министерств и муниципальных образований области нами доведен приказ Минфина России № 552. И Минфином России уже проведена оценка качества управления региональными финансами по итогам 2009 года.
В 2010 году Правительством области принята Программа повышения эффективности бюджетных расходов до 2013 года. Но этот срок сейчас нас не может устроить. Вся нормативная правовая база должна быть создана в 2011 году.
В текущем году необходимо внедрять среднесрочное бюджетное планирование и формировать областной бюджет на 3 года – 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов. В основе проектировок должны стать государственные задания на оказание государственных услуг физическим и юридическим лицам. Министерством финансов вся необходимая нормативная база создана в 2010 году.
Со стороны министерств, комитетов и управлений области разработка нормативной правовой базы осуществляется, но не достаточными темпами.
Также одна из задач повышения уровня качества управления финансами – переход к составлению проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период с использованием программно-целевого метода.
Все нормативные акты, а также информация о целевых программах, достигнутых результатах их реализации, количестве и качестве предоставляемых государственных и муниципальных услуг, должны размещаться на официальных сайтах.
Время заставляет нас работать быстро и слаженно. Все планы должны найти практическое воплощение и быть выполнены.