Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг
| Вид материала | Документы |
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг код эмитента: 03-30860-е за:, 1259.03kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг открытое акционерное общество, 1911kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг, 1874.99kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг, 1095.93kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 4 квартал 2007г, 4642.25kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 3 квартал 2007г, 5442.63kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 3 квартал 2004, 4876.36kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 2 квартал 2007г, 5745.76kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: I квартал 2002, 6405.79kb.
- Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 1 квартал 2006, 7020.3kb.
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
- Федеральный закон от 10 декабря 2003г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями от 29 июня 2004г., 18 июля 2005г. 26 июля, 30 декабря 2006 г., 17.05.2007г., 05 июля, 30 октября 2007г., 22 июля 2008г.);
- Федеральный закон от 09 июля 1999г. №160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями от 21 марта, 25 июля 2002г., 8 декабря 2003г., 22 июля 2005г., 3 июня 2006г., 26 июня 2007г., 29 апреля2008г.);
- Федеральный закон от 25 февраля 1999г. №39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных иностранных вложений» (с изменениями и дополнениями от 2 января 2000г., 22 августа 2004г., 2 февраля, 18 декабря 2006г., 24 июля 2007г.);
- Закон Тверской области от 06 июня 2008г. №69-ЗО «О государственной поддержке инвестиционной деятельности в Тверской области;
- и иные подзаконные нормативные акты, изданные в развитие и в дополнение к указанным законам.
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента
- Налогообложение юридических лиц
1.1. В соответствии с пп.44 п.1 ст.333.33 НК РФ государственная пошлина за совершение уполномоченным органом действий, связанных с государственной регистрацией выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, размещаемых путем подписки, взимается в размере 0,2 процента номинальной суммы выпуска (дополнительного выпуска), но не более 100 000 руб., за совершение того же действия в отношении эмиссионных ценных бумаг, размещаемых иными способами, за исключением подписки, - в размере 10 000 руб., а за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, за исключением случая регистрации такого отчета одновременно с государственной регистрацией выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, - в размере 10 000 руб.
1.2. Сумма налога на доходы от долевого участия в деятельности организаций (дивиденды) определяется с учетом следующих положений.
1.2.1. Если источником дохода налогоплательщика является иностранная организация, сумма налога в отношении полученных дивидендов определяется налогоплательщиком самостоятельно исходя из суммы полученных дивидендов и ставки, предусмотренной подпунктом 2 пункта 3 статьи 284 настоящего Кодекса, т.е. в размере 9 процентов.
При этом налогоплательщики, получающие дивиденды от иностранной организации, в том числе через постоянное представительство иностранной организации в Российской Федерации, не вправе уменьшить сумму налога, исчисленную в соответствии с настоящей главой, на сумму налога, исчисленную и уплаченную по месту нахождения источника дохода, если иное не предусмотрено международным договором.
1.2.2. Если источником дохода налогоплательщика является российская организация, указанная организация признается налоговым агентом и определяет сумму налога с учетом нижеприведенных положений.
Сумма налога, подлежащая удержанию из доходов налогоплательщика – получателя дивидендов, исчисляется налоговым агентом по следующей формуле:
Н = К х Сн х (д – Д),
где:
Н – сумма налога, подлежащего удержанию;
К – отношение суммы дивидендов, подлежащих распределению в пользу налогоплательщика – получателя дивидендов, к общей сумме дивидендов, подлежащих распределению налоговым агентом;
Сн – соответствующая налоговая ставка, установленная подпунктами 1 и 2 пункта 3 статьи 284 или пунктом 4 статьи 224 настоящего Кодекса;
д – общая сумма дивидендов, подлежащая распределению налоговым агентом в пользу всех налогоплательщиков – получателей дивидендов;
Д – общая сумма дивидендов, полученных самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде и предыдущем отчетном (налоговом) периоде (за исключением дивидендов, указанных в подпункте 1 пункта 3 статьи 284 настоящего Кодекса) к моменту распределения дивидендов в пользу налогоплательщиков – получателей дивидендов, при условии, если данные суммы дивидендов ранее не учитывались при определении налоговой базы, определяемой в отношении доходов, полученных налоговым агентством в виде дивидендов.
В случае если, значение Н составляет отрицательную величину, обязанность по уплате налога не возникает и возмещение из бюджета не производится.
1.2.3. В случае, если российская организация – налоговый агент выплачивает дивиденды иностранной организации, не являющейся резидентом Российской Федерации, налоговая база налогоплательщика – получателя дивидендов по каждой такой выплате определяется как сумма выплачиваемых дивидендов и к ней применяется ставка, установленная соответственно подпунктом 3 пункта 3 статьи 284 или пунктом 3 статьи 224 Налогового Кодекса.
II. Налогообложение физических лиц
Сумма налога на доходы физических лиц (далее в настоящей главе – налог) в отношении доходов от долевого участия в организации, полученных в виде дивидендов, определяется с учетом следующих положений:
1. Сумма налога в отношении дивидендов, полученных от источников за пределами Российской Федерации, определяется налогоплательщиком самостоятельно применительно к каждой сумме полученных дивидендов по ставке, предусмотренной пунктом 4 статьи 224 настоящего Кодекса, т.е. в размере 9 процентов.
При этом налогоплательщики, получающие дивиденды от источников за пределами Российской Федерации, вправе уменьшить сумму налога, исчисленную в соответствии с настоящей главой, на сумму налога, исчисленную и уплаченную по месту нахождения источника дохода, только в случае, если источник дохода находится в иностранном государстве, с которым заключен договор (соглашение) об избежание двойного налогообложения.
В случае если, сумма налога, уплаченная по месту нахождения источника дохода, превышает сумму налога, исчисленную в соответствии с настоящей главой, полученная разница не подлежит возврату из бюджета;
2. Если источником дохода налогоплательщика, полученного в виде дивидендов, является российская организация, указанная организация признается налоговым агентом и определяет сумму налога отдельно по каждому налогоплательщику применительно к каждой выплате указанных доходов по ставке, предусмотренной пунктом 4 статьи 224 настоящего Кодекса, в порядке, предусмотренном статьей 275 настоящего Кодекса, 9 процентов.
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
Категория акций эмитента: обыкновенные
Форма акций: именные бездокументарные
Регистрационный номер выпуска: 1-01-02598-А*
Дата регистрации: 30.06.2009
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Федеральная служба по финансовым рынкам
*В соответствии с п. 12 приказа № 09-1985/пз-и от 30.06.2009 г. ФСФР аннулирован государственный регистрационный номер 36-1П-229 от 31.05.1993 г., присвоенный выпуску обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО «ТВЗ», и присвоен новый номер.
Сведения об объявленных (начисленных) дивидендах по акциям эмитента указанной категории:
Период: 2001 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 62.86
Общая сумма дивидендов, начисленных в совокупности по всем акциям данной категории (типа) (руб.): 15 690 170
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 15 439 509
наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента: общее собрание акционеров
дата проведения собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов: 14.06.2002г, протокол от 14.06.2002 г.
срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: нет
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: денежная
Период: 2002 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 73.34
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 18 306 031
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 17 601 620
наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента: годовое общее собрание акционеров
дата проведения собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов: 30.06.2003 г., протокол от 14.07.2003 г.
срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: нет
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: денежная
Период: 2003 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 25.03
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 6 247 613
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 4 975 970
наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента: годовое общее собрание акционеров
дата проведения собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов: 28.06.2004 г., протокол от 13.07.2004 г.
срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: нет
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: денежная
Период: 2004 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 34.33
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 8 568 939
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 8 568 939
срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: нет
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: денежная
Период: 2005 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 73.82
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 18 425 841
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 18 147 047
наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента: годовое общее собрание акционеров
дата проведения собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов: 27.06.2006 г., протокол от 12.07.2006 г.
срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: нет
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: денежная
Период: 2006 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 213.77
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 53 358 060
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 52 686 928
наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента: годовое общее собрание акционеров
дата проведения собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов: 26.06.2007 г., протокол от 06.07.2007 г.
срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: нет
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: денежная
Период: 2007 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 170.51
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 42 560 148
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 20 402 770
наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента: годовое общее собрание акционеров
дата проведения собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов: 26.06.2008 г., протокол от 03.07.2008 г.
срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: нет
форма и иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента: денежная
Период: 2008 г.
Общим собранием акционеров эмитента 30.06.2009 г. (протокол от 07.07.2009 г.) принято решение «Не распределять чистую прибыль ОАО «Тверской вагоностроительный завод» по результатам 2008 года, оставить в распоряжении Общества. Дивиденды по результатам 2008 года не выплачивать».
Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных доходах по облигациям эмитента серии 01:
полное наименование ценных бумаг выпуска: Документарные процентные облигации на предъявителя серии 01;
государственный регистрационный номер выпуска облигаций: 4-01-02598-А,
дата государственной регистрации: 11 июля 2003 года;
дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций: 14 ноября 2003 года
количество облигаций выпуска: 750 000 штук;
номинальная стоимость каждой облигации выпуска: 1 000 рублей
объем выпуска облигаций по номинальной стоимости: 750 000 000 рублей;
вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купон;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на одну облигацию и в совокупности по всем облигациям выпуска:
| Купонные периоды | Размер дохода в рублях на одну облигацию выпуска | Размер дохода в рублях на весь выпуск |
| 1-й | 76,29 | 57 217 500,00 |
| 2-й | 77,13 | 57 847 500,00 |
| 3-й | 72,80 | 54 600 000,00 |
| 4-й | 72,30 | 54 900 000,00 |
| 5-й | 72,80 | 54 600 000,00 |
| 6-й | 72,30 | 54 900 000,00 |
| Итого | - | 334 065 000,00 |
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска:
| Купонные периоды | Дата выплаты купонного дохода (с учетом совпадения с нерабочим днем) |
| 1-й | 09.04.2004 |
| 2-й | 11.10.2004 |
| 3-й | 11.04.2005 |
| 4-й | 10.10.2005 |
| 5-й | 10.04.2006 |
| 6-й | 10.10.2006 |
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска:
Выплата купонного дохода по Облигациям производится Платёжным агентом по поручению Эмитента. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на выходной день - независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, - то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже. Выплата купонного дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев Облигаций. Предполагается, что номинальные держатели-депоненты НДЦ уполномочены получать суммы купонного дохода по Облигациям. Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность представляемых в НДЦ сведений и несут все риски, связанные с не предоставлением / несвоевременным предоставлением сведений. Депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы купонного дохода по Облигациям, не позднее, чем в четвертый рабочий день до даты выплаты доходов по Облигациям, передает в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, указанные ниже в Перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций. Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на окончание операционного дня НДЦ, предшествующего шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям (далее по тексту - "Дата составления перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций"). Исполнение обязательства по отношению к держателю Облигаций, включенному в перечень держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций. Не позднее 3-х рабочих дней до даты выплаты купонного дохода по Облигациям Депозитарий предоставляет Эмитенту и Платёжному агенту Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные: а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям. В случае если Облигации переданы владельцем номинальному держателю и номинальный держатель уполномочен на получение сумм купонного дохода по Облигациям, указывается полное наименование номинального держателя. В случае если Облигации не были переданы владельцем номинальному держателю и/или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение сумм купонного дохода по Облигациям, указывается полное наименование владельца Облигаций (Ф.И.О. владельца - физического лица); б) количество Облигаций, учитываемых на счетах депо владельца или междепозитарном счете номинального держателя Облигаций, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям; в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям; г) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям, а именно: - номер счета; - наименование банка, в котором открыт счет; - корреспондентский счет банка, в котором открыт счет; - банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет. д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям. е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д.) Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе, депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счета, предоставленных ими в НДЦ. В случае если указанные реквизиты не были своевременно предоставлены в НДЦ, выплата купонного дохода по Облигациям производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям производится на основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей, предоставленном НДЦ. Не позднее двух дней до даты выплаты купонного дохода по Облигациям Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счёт Платёжного агента. На основании перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного Депозитарием, Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, уполномоченных на получение сумм купонного дохода по Облигациям. В дату выплаты купонного дохода по Облигациям Платёжный агент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц, уполномоченных на получение сумм купонного дохода по Облигациям, в пользу владельцев Облигаций. В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм купонного дохода по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
отчетный период (год, квартал), за который выплачивались (выплачиваются) доходы по облигациям выпуска:
-
Купонные
периоды
Отчетный период
1-й
Полугодие (182 дня)
2-й
Полугодие (184 дня)
3-й
Полугодие (182 дня)
4-й
Полугодие (183 дня)
5-й
Полугодие (182 дня)
6-й
Полугодие (183 дня)
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска по каждому отчетному периоду, за который такой доход выплачивался:
-
Купонные
периоды
Общий размер доходов
1-й
57 217 500,00
2-й
57 847 500,00
3-й
54 600 000,00
4-й
54 900 000,00
5-й
54 600 000,00
6-й
54 900 000,00
Итого
334 065 000,00
Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных доходах по облигациям эмитента серии 03:
полное наименование ценных бумаг выпуска: Неконвертируемые документарные процентные облигации на предъявителя серии 03 с обязательным централизованным хранением;
государственный регистрационный номер выпуска облигаций: 4-03-02598-А,
дата государственной регистрации: 23 мая 2006 года;
дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций: 03 августа 2006г.
количество облигаций выпуска: 1 000 000 штук;
номинальная стоимость каждой облигации выпуска: 1 000 рублей
объем выпуска облигаций по номинальной стоимости: 1 000 000 000 рублей;
вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купон;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на одну облигацию и в совокупности по всем облигациям выпуска:
| Купонные периоды | Размер дохода в рублях на одну облигацию выпуска | Размер дохода в рублях на весь выпуск |
| 1-й | 46,12 | 46 120 000,00 |
| 2-й | 46,12 | 46 120 000,00 |
| 3-й | 46,12 | 46 120 000,00 |
| 4-й | 46,12 | 46 120 000,00 |
| 5-й | 49,86 | 21 815 993,70 |
| 6-й | 49,86 | 21 815 993,70 |
| Итого | - | 228 111 987,40 |
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска:
| Купонные периоды | Дата выплаты купонного дохода (с учетом совпадения с нерабочим днем) |
| 1-й | 22.12.2006г.. |
| 2-й | 22.06.2007г. |
| 3-й | 21.12.2007г. |
| 4-й | 20.06.2008г. |
| 5-й | 19.12.2008г. |
| 6-й | 19.06.2009г. |
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска:
Выплата купонного дохода по Облигациям производится Платёжным агентом за счет и по поручению Эмитента. Если дата окончания купонного периода по Облигациям выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже. Выплата дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев Облигаций. Предполагается, что номинальные держатели – депоненты НДЦ уполномочены получать суммы выплат дохода по Облигациям. Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность представляемых сведений и несут все связанные с этим риски. Депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы дохода по Облигациям, не позднее 14-00 по московскому времени 3 (Третьего) рабочего дня до даты выплаты дохода по Облигациям, передает в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, указанные ниже в списке владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Выплата дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему) рабочему дню до даты окончания соответствующего купонного периода (далее по тексту – «Дата составления Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для целей выплаты дохода»). Исполнение обязательства по отношению к владельцу, включенному в Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для целей выплаты дохода, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после даты составления указанного перечня. В случае если права на Облигации владельца учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на получение суммы дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы дохода по Облигациям подразумевается номинальный держатель. В случае если права на Облигации владельца не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение суммы дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы дохода по Облигациям подразумевается владелец. Не позднее, чем во 2 (Второй) рабочий день до даты выплаты купонного дохода по Облигациям НДЦ предоставляет Эмитенту Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для целей выплаты дохода, включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям;
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям;
г) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям, а именно:
номер счета;
наименование банка, в котором открыт счет;
корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет;
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям;
е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д., для физических лиц – налоговый резидент/нерезидент).
Ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или погашение по Облигациям.
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счета и иных сведений, предоставленных им в НДЦ. В случае непредоставления или несвоевременного предоставления в НДЦ указанных реквизитов и иных сведений, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом. В том случае, если предоставленные Владельцем или Держателем или имеющиеся в Депозитарии реквизиты банковского счета не позволяют платежному агенту эмитента своевременно осуществить по ним перечисление денежных средств, то такая задержка в исполнении обязательств эмитента не может рассматриваться в качестве дефолта, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Не позднее, 2 (двух) рабочих дней до даты выплаты купонного дохода по Облигациям Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счёт Платёжного агента. На основании Списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, уполномоченных на получение сумм купонных выплат по Облигациям. В дату выплаты купонного дохода по Облигациям Платёжный агент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц, уполномоченных на получение сумм доходов по Облигациям, включенных в Список владельцев и/или номинальных держателей Облигаций. В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм купонного дохода по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
Отчетный период (год, квартал), за который выплачивались (выплачиваются) доходы по облигациям выпуска:
-
Купонные
периоды
Отчетный период
1-й
Полугодие (182 дня)
2-й
Полугодие (182 дня)
3-й
Полугодие (182 дня)
4-й
Полугодие (182 дня)
5-й
Полугодие (182 дня)
6-й
Полугодие (182 дня)
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска по каждому отчетному периоду, за который такой доход выплачивался:
-
Купонные
периоды
Общий размер доходов
1-й
46 120 000,00
2-й
46 120 000,00
3-й
46 120 000,00
4-й
46 120 000,00
5-й
21 815 993,70
6-й
21 815 993,70
Итого
228 111 987,40
Иные сведения о доходах по облигациям выпуска, указываемые эмитентом по собственному усмотрению: отсутствуют.