Учебно-методический комплекс Для специальностей: 080102 «Мировая экономика» 080105 «Финансы и кредит»

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание Темы контрольных работ Тема 2. Основные понятия и термины. Тема 4. Классификация видов страхования. Тема 5. Правовое регулирование в области страхования. Общие принципы государственного регулирования в страховании. Тема 6. Государственный надзор за страховой деятельностью. Тема 7. Лицензирование страховой деятельности в РФ Тема 8. Договор страхования. Юридические основы договора страхования. Тема 9. Страхование жизни и его виды. Тема 10. Страхование от несчастных случаев и его разновидности

Подобный материал:

• Учебно методический комплекс Для специальностей: 080102 «Мировая экономика» 080105, 2368.69kb.
• Учебно-методический комплекс для специальностей 080102 Мировая экономика 080105 Финансы, 271.36kb.
• Учебно-методический комплекс Для специальностей: 080102 «Мировая экономика» 080105, 1696.03kb.
• Учебно-методический комплекс Для специальностей: 080109 Бухгалтерский учет, анализ, 1131.66kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов идпо специальностей «Финансы и кредит» и«Мировая, 1414.63kb.
• Учебно-методический комплекс Учебно-методический комплекс по дисциплине "Мировая экономика", 1521.3kb.
• Учебно-методический комплекс экономико-математическое моделирование для специальности:, 818.67kb.
• Учебно-методический комплекс Для специальностей: 080102 Мировая экономика; 080301 Коммерция, 3186.12kb.
• Учебно-методический комплекс для специальности: 080105 «Финансы и кредит» Согласовано:, 751.73kb.
• Учебно-методический комплекс Для специальности 080102 Мировая экономика, 1130.49kb.

ТЕМЫ КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ


Тема 1. Предмет, метод и задачи страхования.

Риски: источники, классификация рисков, методы управления рисками. Классификация неблагоприятных событий, влияющих на деятельность юридических и физических лиц. Специфические и чистые риски (страховые риски). Нестраховые риски: фундаментальные, систематические, катастрофические риски. Необходимость формирования страховых фондов. Методы формирования страховых фондов.

Для раскрытия этой темы необходимо определить, что представляет собой страхование, как система экономических и правовых отношений, обеспечивающих страховую защиту имущественных интересов юридических и физических лиц, а также как вид бизнеса (коммерческой деятельнос­ти), который рассматривается как особого рода финансовая услуга, связан­ная с покрытием ущерба, нанесенного клиентам страховых организаций оговоренными неблагоприятными событиями. Для выхода из экономичес­ких прорывов в связи с наступлением неблагоприятных событий человече­ство выработало меры защиты. Для этого проводятся мероприятия, снижа­ющие риск наступления события. В этих мероприятиях можно выделить три этапа - технические этапы превентивных (предупредительных) и репрессив­ных мер, а также экономических мер. С помощью экономических мер созда­ются страховые фонды. По возможности можно подтвердить необходимость страхования статистическим материалом.

В контрольной работе следует уделить внимание разным методам формирования страховых фондов: централизованным и децентрализованным, в частности, самострахованию и страхованию как методу создания страхового фонда. Студентам следует разобраться в сущности и значении этих методов страхования.

Становление и развитие страхового рынка РФ осуществляется с широким использованием опыта зарубежных стран, что делает необходимыми важным знакомство с этим опытом и международными терминами страхования.

Литература:1,2,19,20,21,22,23,24,25


Тема 2. Основные понятия и термины.

Участники страховых отношений. Объекты страхования в различных отраслях страховой деятельности. Термины, связанные с образование страхового фонда. Термины, связанные с расходованием и использованием средств страхового фонда. Международная терминология.

В процессе проведения страхования возникают сложные специфические отношения, в которых проявляются различные страховые интересы уча­стников страхования. Конкретные страховые отношения выражаются с по­мощью специальной терминологии. Каждый страховой термин выделяет характерные черты и содержание страховых отношений. С помощью стра­ховой терминологии становится возможным становление и регулирование условий каждого вида страхования, определение прав и обязанностей при­сутствующих в нем сторон.

Свободное владение страховой терминологией позволяет ориентиро­ваться и познавать науку страхования.

Литература: 1,2.19,20,21,22,23,24,25.


Тема 3. Страхование как особый метод формирования страховых фондов.

Определение понятия «страхование». Специфические черты страхования как экономической категории. Функции страхования.

Отличительные черты страхования возникают из его определения, как совокупности экономических отношений по поводу образования страховых фондов особым методом: за счет взносов юридических и физических лиц; с централизацией этих средств в специальных страховых организациях и строго целевым использованием на покрытие ущерба, причиненного оговоренными неблагоприятными событиями участникам-создателям этого фонда.

В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, сред­ством защиты бизнеса и благосостояния людей, с другой - это вид коммер­ческой деятельности, направленной на получение прибыли. Страхование предполагает перераспределительные отношения, связанные с формированием и использованием страховых фондов. Движение средств этих фондов подчинено вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхо­вого случая. Временное и территориальное перераспределение средств. Функции страхования и их характеристика.

Литература: 1,2,19,20,21,22,23,24,25


Тема 4. Классификация видов страхования.

Необходимость классификации страховых услуг. Классификационные признаки деления страхования на страховые услуги. Характеристика отраслей, подотраслей и видов страхования.

Личное страхование: объект, понятия, характеристика, назначение и классификация подотраслей и видов личного страхования. Его роль и место с системе страховых отношений. Взаимосвязь личного страхования и социального страхования и обеспечения. Общие черты и принципиальные отличия. Возможности расширения сферы личного страхования.

Особенности страхового интереса и страхового риска в личном страховании. Основные принципы проведения личного страхования. Особенности договоров личного страхования, их существенные элементы.

Имущественное страхование: объект, понятие, характеристика, назначение и классификация подотраслей и видов имущественного страхования.

Разнообразие страховых рисков и объектов, с которыми могут произойти неблагоприятные события, предполагает их классификацию с целью выработки мер страховой защиты, оценки степени рисков и размера воз­можного ущерба.

В основе общей классификации находится объект страхования, что определяет ст. 4 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Закон определяет и другие признаки классификации. Статьи 929 и 934 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) дают определение договорам имущественного и личного страхования. Эти и другие статьи ГК РФ определяют объекты, специфические черты различных видов страхования.

Понятие договора личного страхования и объекты этого вида дого­воров определяются ст. 4 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», а также ст.934 ГК РФ. Как вытекает из ст. 4 ука­занного Закона, объектом личного страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсион­ным обеспечением. Дать характеристику субъектов договора личного страхования. Классификация договоров личного страхования (ДЛС) и краткая характеристика каждого вида ДЛС.

В России существует также социальная защита населения с помощью opгaнизации других механизмов - социальное страхование (в коллективной и государственной форме) и государственное социальное обеспечение.

Формы социального страхования и обеспечения отличаются от инди­видуального личного страхования и прежде всего тем, что при индивиду­альном страховании обязательно наличие договора страхования. Студенту следует разобраться в особенностях защиты населения, характерных признаках и отличиях (в организации защиты, юрисдикции, источниках финан­сирования, в принципах возмещения, формах социальной помощи). Цели у каждой формы защиты разные:

• государственное социальное обеспечение гарантирует прожиточ­ный минимум;
  
• государственное социальное страхование - должно гарантировать необходимый уровень жизни;
  
• индивидуальное (коллективное) страхование - гарантирует достиг­нутый уровень благосостояния.
  

Литература: 1,2,19,20,21,22,23,24,25


Тема 5. Правовое регулирование в области страхования. Общие принципы государственного регулирования в страховании.

Характеристика нормативных актов. Структура страхового законодательства России. Нормы Гражданского кодекса РФ, регулирующие вопросы законодательства. Закон РФ «Об организации страхового дела в России». Его роль и значение в развитии страхового предпринимательства. Структура Закона, содержание его разделов и статей. Налоговый кодекс РФ главы 24 и 25.

Действующая система законодательства, включающая общие пра­вовые акты, специальное страховое законодательство и комплект подза­конных актов и ведомственных нормативных документов, принимаемых в пределах компетенции различными органами исполнительной власти, со­ставляет правовую основу государственного надзора в России.

Общее законодательство охватывает правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов права. К ним следует отнести Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ гл.24 и25.

Этими правовыми актами устанавливаются организационно - право­вые формы и определяется единый порядок создания предприятий, в том числе и страховых. На основе правовых норм общего законодательства создается специальное законодательство, на основе которого принимаются норматив­ные документы, рекомендации и методики по вопросам страхования.

Специальное страховое законодательство, регулирующее специфи­ческие страховые отношения, включает законы, указы Президента, поста­новления Правительства РФ по вопросам страхования.

Закон РФ «О страховании», принятый 27.11.92г., явился основой для формирования правовой базы страхования и развития рыночных струк­тур в страховой сфере. В декабре 1997г. в этот закон внесены изменения и дополнения, и он получил новое название: Закон РФ «Об организации страхо­вого дела в Российской Федерации». В системе страхового законодатель­ства Гражданский кодекс РФ является определяющим: он регулирует как деятельность хозяйствующих субъектов, в том числе и страховщиков, так и деятельность физических лиц, которые могут выступать в качестве страхо­вателей. С помощью нормативных актов происходит увязка интересов стра­ховщиков, страхователей и экономики в целом.

Сосредоточение больших капиталов на страховом рынке, необходи­мость зашиты интересов страхователей, а также и страховщиков требуют организации государственного надзора за деятельностью страховщиков.

Литература: 1,2,19,20,21,22,23,24,25


Тема 6. Государственный надзор за страховой деятельностью.

Необходимость регулирования страховой деятельности и формы осуществления надзора. Орган государственного надзора: его функции, права и обязанности. Порядок осуществления страхового надзора. Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора. Проблемы совершенствования и развития страхового законодательства.

Значение страхования в экономической и социальной жизни обще­ства предполагает необходимость участия государства в регулировании деятельности в этой сфере. Необходимость этого определяется важностью народнохозяйственных задач, которые стоят перед страхованием по обеспечению компенсации ущербов и пополнения инвестиционными ресурсами.

Кроме того, так как в этой сфере задействованы значительные финансовые ресурсы, государство должно способствовать защите интересов страхователей через соответствующее законодательство.

Глава 4 Закона РФ «О страховании» с изм. и доп. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» устанавливает механизм государственного регулирования страховой деятельности, определяет права, обязанности и функции страхового надзора. Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется с целью соблюдения требований законодательства Российской Федерации о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, иных застрахованных лиц и государства (ст. 30).

В обобщенном виде надзор за страховыми компаниями выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователями. Права и функции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью определены в «Положении о федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью». В связи с реорганизацией исполнительных органов власти с 2005г. надзор за деятельностью страховщиков был передан из Министерства финансов РФ, в составе которого работал Департамент страхового надзора в Федеральную службу надзора за страховой деятельностью с сохранением всех прав и функций бывшего Росстрахнадзора.

Особое место занимает система подзаконных актов и ведомственных нормативных документов, принимаемых в пределах компетенции различ­ными органами исполнительной власти, в том числе указания и рекомендации по вопросам страхования, принятых Росстрахнадзором. В их числе условия лицензирования страховой деятельности, план счетов бухгалтерского учета и инструкции по его ведению, требования к размеру нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков и соблюдения платежеспособности страховщиками, правила формирования технических резервов, правила размещения страховщиками страховых резервов. Дать характеристику этих нормативных актов

Литература: 1,2,19,20,21,22,23,24,25


Тема 7. Лицензирование страховой деятельности в РФ

Необходимость лицензирования страховой деятельности. Порядок выдачи лицензий на осуществление страховой деятельности. Классификация лицензированных видов деятельности.

Необходимость лицензирования страховой деятельности вызвана важной ролью страховых компании в обеспечении непрерывности общественного производства в период воздействия неблагоприятных событии. Страховые компании должны гарантированно защищать имущественный интерес пострадавших, а для этого страховые компании должны иметь соответствующий, сформированный для этого страховой фонд, и соответствующие резервы. Выход на страховой рынок имеют только те страховые компании, которые отвечают предъявляемым к ним требованиям: в наличии должны быть оплаченный уставный капитал в соответствующем размере; собственные средства, бизнес-план страхового предприятия, правила стра­хования, методики по расчету тарифов, соответствующая статистическая база, сведения о руководителях и т. д. Существует 23 вида страховой деятельности, на которые выдаются лицензии. Порядок лицензирования страховой деятельности и условия выдачи лицензии определяется в ст. З2 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ». Необходимо четко знать, что содержит лицензия. Возможности ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности.

Литература: 1,2,19,20,21,22,23,24,25


Тема 8. Договор страхования. Юридические основы договора страхования.

Понятие договора страхования, его сущность. Элементы договора страхования: срок страхования, начало и окончание действия договора; условия расторжения и прекращения действия договора. Период ответственности страховщика. Порядок, принципы и признаки его недействительности. Взаимоотношение сторон по договору страхования.

Договор страхования - это соглашение сторон: между страхователем и страховщиком, в соответствии с которым страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страховате­лю или выгодаприобретателю.

Правовые нормы, регулирующие договор страхования, представлены в главе 48 «Страхование» ГК РФ. Страховой интерес как объект страхования следует из юридически признанного отношения страхователя к объекту страхования.

Общие вопросы договора страхования регулируются ст. 927, 940-943, 426 и 445 ГК РФ.

В соответствии со ст. 927 ГК РФ договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение этой нормы влечет недействи­тельность договора страхования. Страховая компания обязана ознакомить страхователя с правилами страхования. При этом следует иметь в виду, что Гражданский кодекс РФ вменяет в обязанность страхователю сообщать обо всех обстоятельствах, которые имеют существенное значение для определе­ния вероятности наступления страхового случая и размера убытков от это­го события. В этой связи имеют значение «существенные обстоятельства», которые влияют на степень риска. ГК РФ по этому поводу говорит, что «существенными являются те обстоятельства, которые оговорены страхов­щиком в его письменном запросе».

ГК РФ предусматривает два варианта оформления договора: соб­ственно двухсторонний договор или оформление страхового полиса (свиде­тельства). Эти документы должны содержать обязательные реквизиты, их надо перечислить. Существуют определенные условия заключения догово­ра и обязанности страхователя, которые следует указать и раскрыть.

Порядок ликвидации убытков и прекращения договора регулирует­ся другими статьями ГК РФ: ст. 930, 934, 944,951, 954,958. Нормы ГК РФ пользуются приоритетом по отношению к нормам закона «Об организации страхового дела в РФ».

Литература: 1,2,19,20,21,22,23,24,25


Тема 9. Страхование жизни и его виды.

Понятие страхования жизни, общие принципы и особенности проведения. Основные виды страхования жизни. Значение страхования жизни для развития страхового рынка и увеличения инвестиционного потенциала страховщиков и экономики страны.

Основные виды страхования жизни: страхование жизни на случай смерти; страхование на дожитие; страхование ренты (аннуитета), пенсии; смешанное страхование жизни, страхование детей к совершеннолетию и к бракосочетанию.

Размер выплат страхового обеспечения по договору личного страхо­вания зависит исключительно от условий конкретного договора и не зави­сит от выплат, которые выгодоприобретатель может получить по другим договорам личного страхования, а также по социальному страхованию или в порядке возмещения вреда.

В договоре страхования имущества страховая сумма определяется стоимостью имущества, а сумма выплат страхового возмещения - макси­мально по стоимости имущества. В договоре личного страхования такой взаимосвязи нет. Кроме того, договоры личного страхования - это договоры публичные: это означает, что страховые компании, которые проводят стра­хование личное, обязаны заключать такие договора в отношении всех лиц, при соответствии этих лиц оговоренным стандартам.

Страхование жизни одна из наиболее динамично развивающихся от­раслей на мировом страховом рынке. В РФ страхование жизни идет не так успешно.

Страхование жизни предлагает человеку широкий выбор страховых гарантий и инвестиционных услуг, позволяет решить комплекс социально-экономических проблем. В условиях рыночной экономики социальная за­щищенность не носит уравнительно-всеобщего характера и роль страхова­ния жизни возрастает, дополняя государственное социальное страхование, тем самым повышая уровень страховой защиты в соответствии с желаниями и возможностями каждого.

Следует обратить внимание на то, что страхование жизни сочетает в себе функции рискового страхования и функции накопления капитала (сбе­регательное страхование), так как риск, который берется на страхование при заключении договора страхования жизни -это:

• продолжительность жизни
  
• вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продол­жительности жизни
  
• вероятность выжить в старости. Может также включаться риск вре­менной и постоянной утраты трудоспособности.
  

Страхование жизни предусматривает обязанности страховщика про­извести страховые выплаты в случаях:

• дожития застрахованного лица до установленной даты окончания срока страхования или определенного договором возраста;
  
• дожития застрахованного до сроков, установленных договором стра­хования для выплаты страховой ренты (аннуитета), пенсии;
  
• смерти застрахованного в период действия договора от любой при­чины за исключением случаев, по которым традиционно страховое обеспе­чение не выплачивается.
  

Основу договора страхования жизни составляют следующие усло­вия (элементы):

• о выплате установленного договором капитала или капитализиро­ванной страховой суммы при окончании срока действия договора;
  
• выплата установленной договором пенсии, ренты застрахованному при достижении оговоренного возраста;
  
• выплата страховой суммы в случае смерти застрахованного в пери­од действия договора страхования.
  

Далее следует дать характеристику этим трем элементам, оптималь­ные сроки заключения договоров страхования жизни, принципы определе­ния страховой премии (страховой суммы) и страхового тарифа.

Литература: 19,20,21,22,23,24,25,27


Тема 10. Страхование от несчастных случаев и его разновидности

Краткая характеристика видов страхования от несчастных случаев и болезней. Правовая основа страхования от несчастных случаев. Порядок и особенности его проведения в России. Объект и страховые риски при страховании пассажиров от несчастных случаев. Страхование при исполнении профессиональных обязанностей. Страхование туристов, выезжающих за границу. Страхование от несчастных случаев от всех рисков и его условия.

В отечественной страховой практике этот вид личного страхования является наиболее распространенным. За последние годы оно претерпело существенные изменения в связи с введением обязательных видов страхова­ния отдельных категорий граждан, развития коллективных форм страхова­ния работников предприятиями и организациями, появления и быстрого раз­вития страхования граждан, выезжающих за рубеж.

Следует разобраться с рисками, на случай которых проводится стра­хование от несчастных случаев и болезней.

В большинстве случаев страховщики ограничивают свою ответствен­ность несчастными случаями, оставляя риск заболеваний в компетенции медицинского страхования. В «Правилах индивидуального страхования от несчастных случаев», утвержденных Росгосстрахом в 1994г. №26, уточня­ются несчастные случаи и болезни, которые являются страховыми, а также перечень событий, которые не относятся к категории несчастных случаев и болезни.

По характеру страховых рисков выделяют 4 разновидности страхования от несчастных случаев и болезней:

• страхование пассажиров от несчастных случаев и болезней; формы его проведения;
  
• страхование от несчастных случаев лиц, связанных с выполнением профессиональных обязанностей; формы его проведения.
  
• индивидуальное и коллективное страхование от несчастных случа­ев и болезней, произошедших по любым причинам;
  
• страхование туристов, выезжающих за границу; формы его проведения.
  

Далее следует коротко рассмотреть особенности страхования каж­дой приведенной разновидности.

После принятия Закона РФ «Об обязательном социальном страхова­нии от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболева­ний» № 125-ФЗ от 24.07.98, этот вид страхования возложен на фонд соци­ального страхования. Страхователями в этом виде страхования выступают все работодатели, а застрахованными - лица наемного труда.

Федеральный Закон РФ «О страховых тарифах на обязательное со­циальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессио­нальных заболеваний на 2001г.» от 12.02.01. №17-ФЗ устанавливает для страхователей на каждый год (включая страхователей, перешедших на уплату единого социального налога для определенных видов деятельности) стра­ховые тарифы на обязательное социальное страхование от несчастных слу­чаев на производстве и профессиональных заболеваний в процентах к начисленной оплате труда по всем основаниям (доходу) застрахованных, а в соответствующих случаях - к сумме вознаграждения по гражданско-право­вому договору по группам отраслей (подотраслей) экономики, дифференци­рованных по классам профессионального риска от 0,2% для I класса профес­сионального риска до 8,5% для 22 класса профессионального риска.

4,19,20,21,22,23,24,25,27