В. А. Белов Гражданское право: Особенная часть: Учебник
| Вид материала | Учебник |
- Учебно-методическое пособие по курсу Гражданское право (особенная часть) для студентов, 2031.85kb.
- А. С. Пронин гражданское право российской федерации часть 2 (Особенная) учебно-методический, 5688.42kb.
- Вопросы к экзамену по курсу Гражданское право (особенная часть), 32.76kb.
- Учебно-методический комплекс по дисциплине «Уголовная право (особенная часть)» специальность, 1732.03kb.
- Учебно-методический комплекс по дисциплине опд. Ф. 11 Уголовное право часть особенная, 1500.13kb.
- Учебная программа дисциплины «Гражданское право. Общая и особенная части» юриспруденция, 3440.73kb.
- Учебник. 2-е изд., испр и доп, 4820.5kb.
- В. П. Малков доктор юридических наук, профессор, 9953.56kb.
- Уголовное право россии часть особенная учебник для вузов, 12518.04kb.
- Учебник 3-е издание, переработанное и дополненное, 10138.23kb.
§ 11. Нормативное регулирование исполнения денежных обязательств путем наличных расчетов (п. 2043-2045)
2043. Согласно п. 1 и 2 ст. 861 ГК расчеты по денежным обязательствам наличными деньгами могут производиться:
1) без ограничения суммы —если это расчеты с участием граждан, причем, как это уже отмечалось, неважно, связанные или не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности;
2) в пределах лимита одного платежа, установленного, в соответствии со ст. 34 Закона о ЦБ РФ, Указанием ЦБ РФ от 14 ноября 2001 г. № 1050-У* и составляющего 60.000 рублей по одной сделке.
* Вестник Банка России. 2001. № 69.
2044. Обращение наличной российской валюты в Российской Федерации регулируется: (1) Положением о правилах наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, утвержденным ЦБ РФ 5 января 1998 г. № 14-П*; (2) Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации, утвержденным ЦБ РФ 9 октября 2002 г. № 119-П**; (3) Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденным Письмом ЦБ РФ 4 октября 1993 г. № 18***. Обращение наличной иностранной валюты в Российской Федерации регламентируется, помимо Закона о валютном регулировании (Валютного закона), главным образом, Инструкцией ЦБ РФ от 27 февраля 1995 г. № 27 «О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками»****.
* Вестник Банка России. 1998. № 1; 1999. № 4; 2002. № 61. Далее-«Положение о наличном обращении».
** Вестник Банка России. 2002. № 66. Далее— «Положение о кассовых операциях».
*** Экономика и жизнь. 1993. № 42-43. Далее— «Порядок кассовых операций».
**** Вестник Банка России. 1995. № 11; 1996. № 37; 1997. № 43; 1998. № 33; 1999. № 47 и 61. Далее— «Инструкция о работе обменных пунктов».
2045. Указом Президента РФ от 18 августа 1996 г. № 1212 «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения»* были введены следующие ограничения наличного денежного обращения (п. 9 и 10): юридические лица вправе получать наличные деньги- (1) только с расчетного (текущего) и (или) бюджетного счетов; (2) только в размере, необходимым на оплату труда, хозяйственные нужды, а также на командировочные расходы; юридические лица не вправе (3) вносить наличные деньги на счета других лиц (в том числе физических) минуя свой расчетный счет** (п. 9); (4) осуществлять выплаты наличными без зачисления на банковский счет получателя средств физическим и юридическим лицам по операциям с векселями и по возврату платежей (п. 10). Несмотря на вопиющие противоречия этих ограничений Закону о ЦБ РФ, Гражданскому кодексу и даже Конституции РФ, ограничение, установленное п. 10 Указа, было отменено только 30 октября 1998 г. (через два с лишним года!), а ограничения, установленные п. 9 Указа сохраняют силу до сих пор. Имея в виду их противоречие ст. 34 Закона о ЦБ РФ полагаем, что данные ограничения не должны применяться.
* Собрание законодательства РФ. 1996. № 35. Ст. 4144; 1997. № 9. Ст. 1091; 1998. № 27. Ст. 3150; № 44. Ст. 5455.
** Под угрозой штрафа в 2-кратном размере суммы взноса, осуществленного с нарушением данного требования.
§ 12. Документальное оформление (формы) наличных расчетов (п. 2046-2061)
2046. Под формами наличных расчетов понимается способ документального оформления факта платежа наличными. Документы, доказывающие факты получения и выдачи (передачи) наличных денег, нельзя считать в строгом смысле этого слова «долговыми», ибо они не удостоверяют наличность и действительность долгового обязательства. Однако поскольку они фиксируют такой юридически значимый факт, как передача денег (во исполнение ли, или для возникновения обязательства), они могут и должны использоваться для доказывания фактического наличия хозяйственных отношений, облеченных в гражданско-правовую форму. Такие документы, в практике называемые денежными, весьма напоминают расчетные документы. Рассмотрим основные формы наличных расчетов (документы, оформляющие наличные расчеты). Документы, рассмотренные в п. 2047-2058 Учебника, применяются для обслуживания как рублевого, так и валютного оборота денежной наличности; документы, рассмотренные далее—только для обслуживания оборота наличной иностранной валюты.
2047. Денежный чек (п. 4, 5 Порядка кассовых операций; п. 2.4 и 6.2 Положения о кассовых операциях) — составляется юридическим лицом (чекодателем) приказу конкретного физического лица (как правило — материально-ответственного работника) (чекодержателя), который предъявляет чек в банк-плательщик и получает наличные деньги для нужд юридического лица. Денежный чек должен быть подписан руководителем юридического лица и его главным бухгалтером, а также заверен печатью чекодателя. На время проверки правильности оформления чека и подготовки денежной наличности к выдаче предъявителю чека выдается контрольная марка удостоверяющая право последнего потребовать возврата сданного для проверки чека. Непосредственно перед выдачей денег контрольная марка отбирается банком и наклеивается на чек.
2048. Наличие у банка оформленного таким образом чека с распиской чекодержателя в получении платежа свидетельствует о состоявшейся выдаче (передаче) денежных средств в определенной сумме банком юридическому лицу и служит доказательством исполнения банком своей обязанности по договору банковского счета в части выдачи наличных денег. В таком же порядке получают денежные средства со своих банковских счетов граждане-предприниматели, с тем лишь исключением, что для действительности чека достаточно только одной подписи, а сам чек выдается по собственному приказу чекодателя.
2049. Авансовый отчет (п. 10, 11 Порядка кассовых операций) составляется юридическим лицом (выдающим аванс) на имя физического лица (получателя аванса, так называемого «подотчетного лица») для выдачи первым последнему денег на служебные цели. Наличие составленного и подписанного подотчетным лицом авансового отчета свидетельствует о состоявшейся выдаче (передаче) денежных средств в определенной сумме юридическим лицом гражданину (как правило—своему работнику). В отличие от большинства других денежных документов авансовый отчет устанавливает обязанность подотчетного лица в течение 3-х рабочих дней по истечении срока, на который были выданы деньги, предъявить в бухгалтерию юридического лица, давшего аванс, отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним (возвратить неизрасходованные суммы).
2050. Приходный кассовый ордер и квитанция к нему (п. 13, 19-21 Порядка кассовых операций; п. 2.6 Положения о кассовых операциях) — составляется юридическим лицом, принимающим наличные деньги от другого юридического, либо физического лица. Сам приходный ордер остается в кассе организации-составителя и выполняет чисто учетные функции (объясняет, откуда в кассе юридического лица появились наличные), а квитанция к приходному ордеру отрезается и выдается лицу, внесшему деньги в кассу. Наличие квитанции к приходному кассовому ордеру за подписями главного бухгалтера и кассира, заверенной печатью (штампом) кассира или оттиском кассового аппарата, у лица, указанного в этой квитанции, доказывает факт передачи денег в определенной сумме по определенному (указанному в квитанции) основанию. Квитанция к приходному кассовому ордеру, таким образом, будучи надлежащим образом оформленной, может служить доказательством исполнения любого денежного обязательства (какого именно — это должно быть указано в квитанции в графе «Основание платежа»). Кроме того, из-за наличия на квитанции оттиска контрольно-кассовой машины, штампа «Оплачено», либо подписи лица, уполномоченного совершать сделки от имени организации-составителя приходного ордера, квитанция к приходному кассовому ордеру выполняет функции товарного и кассового чеков, а посему является доказательством не только исполнения денежного обязательства, но и заключения сделки, которая это обязательство породила (например, договора розничной купли-продажи, см. об этом ст. 493 ГК).
2051. Значение квитанции к приходному кассовому ордеру имеет кассовый чек. Будучи надорванным, проколотым или иным образом погашенным он удостоверяет заключение и исполнение договора розничной купли-продажи обеими его сторонами, а значит, необходим для предъявления покупателем претензий к продавцу, вытекающих из нарушения последним договора. Кассовый чек, не содержащий отметок о погашении, удостоверяет заключение договора розничной купли-продажи, его исполнение со стороны покупателя и дает покупателю право требовать передачи ему оплаченного товара. Кредитные организации оформляют прием денежной наличности особым документом, который называется объявление на взнос наличными (см. п. 2058 Учебника).
2052. Расходный кассовый ордер (п. 14-21 Порядка кассовых операций; п. 2.6 Положения о кассовых операциях) — составляется юридическим лицом, выдающим (передающим) наличные деньги другому юридическому, либо физическому лицу. Надлежащим образом оформленный расходный ордер остается в документации юридического лица — его составителя и служит доказательством передачи денежных средств (получение их третьим лицом) во исполнение определенного (указанного в ордере) денежного обязательства только при условии наличия на нем собственноручно выполненной надписи о полученной сумме цифрами и прописью и дате ее получения, заверенной подписью лица, получившего денежные средства (расписки получателя). При составлении так называемых «общих расходных ордеров», т.е. ордеров, оформляющих выдачу нескольких сумм различным лицам, расписки отбираются от получателей в виде их подписей в платежных (расчетно-платежных) ведомостях (см. п. 2054 Учебника). Если денежные средства были выданы представителю получателя, то к расходному ордеру для его действительности и доказательной силы должна быть приложена доверенность, удостоверяющая полномочия представителя на получение денежных средств.
2053. Легитимация лица, управомоченного на получение денежных средств по тому или иному основанию (по конкретному расходному ордеру), осуществляется путем предъявления лицом паспорта или иного документа, удостоверяющего личность, содержащего фотографию и личную подпись владельца. Если лицо является представителем получателя, то оно должно также предъявить доверенность, в которой оно идентифицировано именно признаками предъявленного им документа об удостоверении его личности. Расходные кассовые ордера применяются для обслуживания как рублевого, так и валютного оборота денежной наличности (см., в частности, раздел 4 Инструкции о работе обменных пунктов).
2054. Платежная (расчетно-платежная) ведомость (п. 14-21 Порядка кассовых операций) —своеобразный аналог общего расходного кассового ордера, грубо говоря — перечень нескольких лиц, имеющих право на получение определенных сумм наличных денег, выполненный в табличной форме. Все изложенные выше правила о процессе выдачи денег по расходному кассовому ордеру вполне приложимы и к выдаче денег по ведомости с той только разницей, что расписка получателя в ведомости состоит из одной только личной подписи получателя, а размер полученной суммы обозначается только цифрами, причем — не обязательно самим получателем. Доказательственное значение ведомости — то оке, что и у расходного кассового ордера.
2055. Счет, счет-фактура (упоминается в п. 14 Порядка кассовых операций) — аналог квитанции к приходному кассовому ордеру. Составленный получателем платежа (как правило—в качестве цены за определенные товары, работы или услуги) счет (в двух или трех экземплярах) предъявляется плательщику (об этом процессе говорят, что «счет выставляется»). В зависимости от условий договора, связывающего плательщика и получателя платежа плательщик либо (1) обязуется оплатить счет в определенный срок, о чем делает отметку на одном из экземпляров счета и возвращает его получателю платежа, либо (2) фактически оплачивает счет. В первом случае получатель денег отгружает товары (выполняет работы, оказывает услуги) против акцепта счета, во втором — против платежа. Факт оплаты счета отмечается получателем платежа на одном из его экземпляров, который остается у плательщика. Акцептованный и оплаченный счета удостоверяют заключение договоров на указанных в них условиях, а оплаченный счет —также и исполнение обязанности передачи денег по заключенному договору.
2056. В ряде случаев (обыкновенно — при оформлении договоров с предприятиями розничной торговли и бытового обслуживания населения) счета за проданные товары, выполненные работы и оказанные услуги заменяются товарными чеками или квитанциями, заверенными подписью продавца, кассира, либо приемщика заказа и снабженные отметкой об оплате, либо оттиском контрольно-кассовой машины.
2057. Платежные извещения и квитанции к ним (п. 2.6 Положения о кассовых операциях) — составляются плательщиками (как правило — физическими лицами в уплату обязательных и коммунальных платежей), при уплате денежных средств через банки или организации связи. Платежное извещение направляется посредником, принявшим платеж, получателю платежа, а квитанция с (в зависимости от случая) либо оттиском контрольно-кассовой машины, либо — подписью кассира и кассовым чеком, либо —с календарным штемпелем организации связи выдается плательщику и служит доказательством исполнения им указанного в квитанции денежного обязательства в указанной сумме в пользу определенного получателя платежа.
2058. Объявление на взнос наличными и квитанция к нему (п. 2.1; пп. 2.2.4 Положения о кассовых операциях) — документ, оформляющий прием денежной наличности от юридических лиц — владельцев банковских счетов в приходную кассу кредитной организации. Объявление представляет собой комплект документов, состоящий из собственно объявления, ордера и квитанции, заполняемых представителем плательщика, на бланке, соответствующем образцу, приведенному в Приложении № 5 к Положению о кассовых операциях. После приема денег и сверки сумм кассовый работник кредитной организации, принявшей деньги, подписывает объявление на взнос наличными, квитанцию и ордер к нему, ставит печать на квитанции и выдает ее плательщику. Объявление на взнос наличными кассовый работник оставляет у себя, ордер к объявлению передает соответствующему операционному работнику. Подписанная кассовым работником и заверенная печатью кредитной организации квитанция к объявлению на взнос наличными, находящаяся у плательщика, является доказательством передачи денег в сумме, указанной в квитанции, кредитной организации.
2059. Справка формы Ж' 0406007 (см. Письмо ЦБ РФ от 14 ноября 1994 г. № 122*; п. 1.26, разделы 3, 5 и 6 Инструкции о работе обменных пунктов) — документ, составляемый уполномоченным банком по требованию клиента — физического лица (резидента или нерезидента), служащий доказательством факта совершения валютной операции в уполномоченном банке. Кроме того, Справка, заполненная с указанием реквизитов документа, удостоверяющего личность, служит разрешением на вывоз из Российской Федерации наличной иностранной валюты. Справка, заполненная без указания реквизитов документа, удостоверяющего личность, не дает такого права.
* Экономика и жизнь. 1994. № 48.
2060. Справка выдается клиентам при совершении следующих операций с наличной иностранной валютой: (1) купля-продажа наличной иностранной валюты физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в уполномоченном банке Российской Федерации; (2) выдача наличной иностранной валюты с текущих валютных счетов юридических и физических лиц (резидентов и нерезидентов) в разрешенных валютным законодательством случаях; (3) купля-продажа платежных документов в иностранной валюте; (4) выдача наличной иностранной валюты по пластиковым карточкам иностранных эмитентов и российских уполномоченных банков. Справка выдается физическому лицу только после совершения им валютно-обменной операции одновременно с выдачей этому лицу соответствующих ценностей. При вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валюты физическими лицами (резидентами и нерезидентами) Справка подлежит сдаче российской пограничной таможне.
2061. Квитанция в приеме на инкассо (п. 7.3-7.9 Инструкции о работе обменных пунктов; составляется по форме приложения № 16 к указанной Инструкции) —удостоверяет прием банком на инкассо наличной иностранной валюты и (или) платежных документов в иностранной валюте.
§ 13. Исполнение денежного обязательства посредством внесения долга в депозит (п. 2062-2065)
2062. Исполнение, представляющее собой передачу наличных денег, может быть принято, по общему правилу, всяким лицом, ибо для этого не нужно располагать какими-либо особенными приспособлениями, средствами или оборудованием. Следовательно, законодательство может разрешить должнику, не имеющему возможности исполнить денежное обязательство кредитору, но желающему, тем не менее, освободить себя от обязательства, произвести исполнение какому-либо третьему лицу, возложив на последнее публичную обязанность выдать принятые деньги кредитору в случае его обращения за ними.
2063. Действующее законодательство такую возможность предоставляет. Нормой п. 1 ст. 327 ГК установлено, что «Должник вправе внести причитающиеся с него деньги или ценные бумаги* в депозит нотариуса, а в случаях, установленных законом, в депозит суда». Причинами, которыми может быть обусловлено возникновение у должника права учинить исполнение путем внесения его предмета в депозит, может быть одна из следующих:
* См. об этом § 6 гл. XLI Учебника.
1) отсутствие кредитора или лица, уполномоченного им принять исполнение, в месте, где обязательство должно быть исполнено;
2) недееспособность кредитора и отсутствие у него представителя*;
* Видимо, речь идет о законном представителе.
3) очевидное отсутствие определенности по поводу того, кто является кредитором по обязательству, в частности в связи со спором по этому поводу между кредитором и другими лицами;
4) уклонение кредитора от принятия исполнения или иная просрочка с его стороны*.
* То есть отказ кредитора принять предложенное должником надлежащее исполнение или несовершение кредитором действий, без которых должник не может исполнить своего обязательств (п. 1 ст. 406 ГК) а, в частности — отказ кредитора выдать расписку в получении исполнения, вернуть долговой документ или отметить в расписке невозможность его возвращения (п. 2 ст. 408)
2064. Должник, оказавшийся в любой из описанных ситуаций, вправе снять с себя обязательство и все те риски и обременения, которые связаны с его существованием, путем внесения денежной суммы в депозит нотариуса, практикующего в месте исполнения обязательства (ст. 87 Основ законодательства о нотариате), причем, безотносительно к случаю и виду обязательства. В депозит суда сумма может вноситься только если такая возможность прямо установлена законом*. И то, и другое считается исполнением обязательства (п. 2 ст. 327 ГК), а следовательно, должник утрачивает всякие права на предмет произведенного им исполнения. Соответственно, возврат денежных сумм (и ценных бумаг) лицу, внесшему их в депозит нотариуса или суда (должнику), допускается лишь с письменного согласия лица, в пользу которого сделан взнос, либо по решению суда (ст. 88 Основ законодательства о нотариате).
* Пока таких случаев законом не установлено.
2065. Нотариус или суд, в депозит которого внесены деньги или ценные бумаги, обязан известить об этом кредитора (п. 2 ст. 327 ГК; ст. 87 Основ законодательства о нотариате). Кредитор вправе, предъявив документы, удостоверяющие его тождество с лицом, в пользу которого сделан взнос в депозит, получить предмет исполнения немедленно по заявлении им такого требования. Плата за совершение нотариального действия и издержки нотариуса, а также — государственная пошлина удерживаются из взноса, который выдается кредитору за вычетом удержанных сумм.
§ 14. Гражданско-правовое регулирование безналичных расчетов: Общие положения (п. 2066-2068)
2066. Возможность осуществления безналичных расчетов связана с наличием у их участников банковских счетов, режим которых предусматривает проведение безналичных расчетов за счет учтенных на них сумм, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов (п. 2 и 3 ст. 861 ГК). Банковские счета организаций и граждан-предпринимателей, которые используются для безналичных расчетов по сделкам, заключенным для достижения целей своей основной деятельности, принято называть расчетными. Правовое регулирование безналичных расчетов в современной России осуществляется, в основном, нормами ГК, а в части, не противоречащей им Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным Приказом ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. № 2-П*.
* Вестник Банка России. 2002. № 74.
2067. Осуществляя безналичные расчеты, банк обязан соблюдать следующие, установленные законодательством сроки совершения отдельных действий во исполнение своих обязанностей. Эти сроки суть следующие: (1) для зачисления поступивших на счет денежных средств —день поступления в банк соответствующего платежного документа, либо следующий за ним день (ч. 1 ст. 849 ГК); (2) для выдачи или перечисления со счета денежных средств —день поступления в банк соответствующего платежного документа от клиента, либо следующий за ним день (ч. 2 ст. 849); (3) общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта Российской Федерации, пяти дней — в пределах Российской Федерации (ч. 3 ст. 80 Закона о Центральном банке РФ (Банке России). Причем: срок (1) может быть сокращен договором банковского счета, а срок (2) — изменен как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.
2068. За нарушение сроков (1) и (2), а также —за необоснованное списание средств банком со счета, банк обязан уплатить на сумму, зачисление (списание, выдача) которой просрочены или на необоснованно списанную сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных статьей 395 ГК (ст. 856 ГК). Это положение ГК подтверждает то обстоятельство, что договор банковского счета является основанием возникновения денежных, а не каких-либо иных обязательств банка перед владельцем счета.
§ 15. Юридическая природа безналичных расчетов (п. 2069-2071)
2069. Безналичные расчеты, с одной стороны, по своим правовым последствиям приравнены к расчетам наличным: они состоят в платеже, т. е. в исполнении денежного обязательства. С другой стороны, говорить в этом случае о прекращении денежного обязательства исполнением (передачей денег) можно лишь весьма условно, ибо сущность безналичных расчетов как раз и состоит именно в отсутствии передачи денег (так называемое «перечисление» денег). Безналичные расчеты не предполагают фактической передачи денег из банка плательщика в банк получателя, ограничиваясь лишь изменением записей по банковским счетам плательщика, получателя и обслуживающих их банков.
2070. Юридическим результатом безналичных расчетов является перевод денежного долга с контрагента, являющегося плательщиком по основному договору, перед контрагентом-получателем денег, на банк, обслуживающий этого получателя. Этот вывод логично следует из того, что договор банковского счета удостоверяет право клиента — владельца счета требовать от банка выдачи (перечисления) денежных средств со счета. «Перечислить деньги» со счета плательщика на счет получателя означает уменьшить сумму права требования плательщика к своему обслуживающему банку и увеличить сумму прав денежных требований получателя к обслуживающему его банку. Следовательно, условие договора о безналичных расчетах означает: (1) возложение исполнения денежного обязательства на третьих лиц (банки должника (плательщика) и кредитора (получателя)); (2) новацию денежного обязательства в обязательство альтернативное: либо плательщик должен уплатить деньги, либо — обеспечить перевод своего долга перед кредитором на банк, обслуживающий кредитора*.
* О переводе долга здесь можно говорить весьма условно, ибо долг, принимаемый на себя банком перед получателем платежа, имеет самостоятельное основание (договор банковского счета) и вообще никак не связан ни с одним из долгов, существовавших ранее — ни с долгом по договору между плательщиком и получателем, ни с долгом банка, обслуживающего плательщика, перед этим последним.
2071. Обращает на себя внимание, что практически все современное законодательное регулирование процессов осуществления безналичных расчетов построено без учета специфики юридической природы данной конструкции. Все имеющиеся нормы представляют собой скорее технические правила, диктуемые практикой и текущим моментом, но не относящиеся к гражданскому праву.
§ 16. Формы безналичных расчетов (общие положения) (п. 2072-2077)
2072. Под формами безналичных расчетов понимаются предусмотренные законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота способы документального оформления и подтверждения волеизъявления владельца банковского счета или (в установленных законом случаях) —третьего лица (см. об этом п. 2 ст. 847, ст. 854 ГК), на перечисление денежных сумм, числящихся на банковском счете, либо на получение денежных сумм со счета плательщика против предусмотренных документов. ГК (п. 1 ст. 862) устанавливает, что при осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты в формах (1) платежных поручений, (2) по аккредитиву, (3) чеками, (4) по инкассо. Из числа «иных форм» безналичных расчетов, применяемых сегодня в Российской Федерации можно назвать, пожалуй, только банковский перевод, применяемый, главным образом, в сфере международных расчетов. Расчеты платежными требованиями-поручениями и платежными требованиями, используемыми как инкассовые поручения — это разновидности расчетов по инкассо, выделенные по видам инкассируемых документов.
2073. Как узнать, какую именно форму безналичных расчетов избрали участники того или иного денежного обязательства? Как правило, сведения о форме безналичных расчетов включаются в договор одновременно с условием о цене, либо в качестве самостоятельного условия. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов, указанных в п. 1 ст. 862 ГК. В случае, если стороны по договору не определили, в какой именно из форм планируется осуществлять безналичные расчеты, а также если идет речь о расчетах по внедоговорному обязательству (платеж по векселю, возмещение вреда, возврат неосновательно полученного, уплата налоговых платежей и т.п.), применяются расчеты платежными поручениями, а в международной торговле — банковскими переводами.
2074. Применительно к ситуации, когда речь идет о расчете за поставленные по договору поставки товары, презумпция расчетов платежными поручениями закреплена законодательно (п. 1 ст. 516 ГК). Однако нормами п. 1 ст. 15 Федерального закона от 14 июля 1997 г. № 100-ФЗ «О государственном регулировании агропромышленного производства»* установлено, что безналичные расчеты юридических лиц с товаропроизводителями (поставщиками) сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия, находящимися на территории Российской Федерации, производятся по инкассо, если иной порядок расчетов не предусмотрен в договоре(ч. 1), а при наличии устойчивых хозяйственных связей указанные расчеты осуществляются посредством обязательных платежей не реже трех раз в месяц (ч. 3). Руководствуясь нормой п. 2 ст. 535, а также — правилом ч. 2 п. 2 ст. 3 ГК следует заключить, что указанные выше предписания Федерального закона № 100-ФЗ не должны применяться, как не соответствующие норме ст. 516 ГК.
* СЗ РФ. 1997. № 29. Ст. 3501; 2003. № 2. Ст. 160.
2075. Порядок составления и оформления расчетных документов, их предъявления в банк и отзыва из банка, определяется п. 2.4-2.21 Положения о безналичных расчетах. Расчетные документы должны быть оформлены на бумажном носителе на бланках документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93 (класс «Унифицированная система банковской документации»)* и соответствовать форматам, установленным Приложениями 1, 5, 9 и 13 к Положению о безналичных расчетах (п. 2.4). Расчетные документы заполняются с применением пишущих машин или ЭВМ шрифтом черного цвета**. Подписи на расчетных документах проставляются ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета. Оттиск печати и оттиск штампа банка, проставляемые на расчетных документах, должны быть четкими; сами подписи, печати и штампы должны проставляться в предназначенных для них полях бланков расчетных документов (п. 2.8,2.9).
* Сами бланки расчетных документов изготавливаются в типографии или с использованием ЭВМ (п. 2.5); допускается использование копий бланков расчетных документов, полученных на множительной технике, если копирование производится без искажений (п. 2.6).
** Иначе заполняются чеки.
2076. Расчетные документы предъявляются в банк в количестве идентичных экземпляров, необходимом для всех участников расчетов. Второй и последующие экземпляры расчетных документов могут быть изготовлены с использованием копировальной бумаги, множительной техники или электронно-вычислительных машин (п. 2.13 Положения о безналичных расчетах). Расчетные документы принимаются банками к исполнению при наличии на первом экземпляре двух подписей (первой и второй) лиц, имеющих право подписывать расчетные документы, или одной подписи (при отсутствии в штате организации лица, которому может быть предоставлено право второй подписи,) и оттиска печати, заявленных в карточке с образцами подписей и оттиска печати (п. 2.14)*.
* Иные правила установлены для чеков.
2077. Клиенты вправе отозвать свои расчетные документы, принятые банком к исполнению, но не оплаченные полностью или в части из-за недостаточности средств на счете клиента и помещенные в картотеку. Неисполненные расчетные документы могут быть отозваны из картотеки в полной сумме, частично исполненные — в сумме остатка. Частичный отзыв сумм по расчетным документам не допускается (п. 2.17 Положения о безналичных расчетах). Отзыв расчетных документов осуществляется на основании заявления клиента, составленного в двух экземплярах в произвольной форме, с указанием реквизитов, необходимых для осуществления отзыва, включая номер, дату составления, сумму расчетного документа, наименование плательщика или получателя средств (взыскателя) (п. 2.18).
§ 17. Расчеты платежными поручениями (п. 2078-2083)
2078. Согласно п. 3.1, 3.4 Положения о безналичных расчетах, платежным поручением называется, во-первых, «распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке», либо, во-вторых, сам расчетный документ, оформляющий распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, перевести определенную денежную сумму.
2079. Термин «поручение», употребляемый для наименования распоряжения о переводе денег со счета и оформляющего его расчетного документа, юридически не совсем точен. Речь должна идти именно о распоряжении, если угодно —о приказе клиента банку, поскольку договором банковского счета устанавливается обязанность банка принимать к исполнению распоряжения клиента о перечислении сумм со счета. Об обязанности банка принимать и исполнять такие распоряжения, оформляемые в виде платежных поручений, говорит п. 1 ст. 863 ГК.
2080. Условия принятия банком платежного поручения к исполнению определены нормами пп. 1 и 3 ст. 864 ГК. Эти условия суть следующие: (1) платежное поручение должно быть составлено на бланке установленной формы*; (2) содержание платежного поручения должно соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами; (3) сумма платежного поручения не должна превышать суммы, числящейся на счете плательщика (если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком).
* Согласно п. 3.4 Положения о безналичных расчетах платежное поручение (документ) составляется на бланке формы 0401060, составляющей Приложение 1 к Положению.
2081. Принятие банком платежного поручения к исполнению оформляется нанесением на один из подлинных экземпляров платежного поручения календарного штампа банка о принятии к исполнению с указанием времени поступления поручения в банк и подписью операциониста, принявшего поручение. Этот экземпляр выдается на руки представителю владельца счета. Наличие такого экземпляра доказывает только время сдачи в банк платежного поручения, но не более того. Подчеркиваем, что принятие поручения к исполнению еще не равнозначно самому исполнению этого поручения, почему платежное поручение, хотя бы и содержащее отметку банка о принятии к исполнению еще не доказывает факта состоявшегося безналичного расчета. Исполнению платежного поручения могут воспрепятствовать различные причины — начиная от недобросовестности (небрежности, неаккуратности) самого банка, и кончая отсутствием средств на счете плательщика.
2082. Банк, принявший платежное поручение к исполнению, обязан исполнить его. О сроках исполнения платежных поручений можно специально не говорить, ибо они совпадают с общими сроками безналичных расчетов. Наибольшие трудности в практике вызывает вопрос, что следует считать моментом исполнения платежного поручения (в смысле момента прекращения денежного обязательства банка перед клиентом по договору банковского счета). Очевидно, что обязанности банка по договору банковского счета (обязанности банка перед плательщиком) могут считаться исполненными при наступлении предпоследнего момента — момента зачисления суммы платежного поручения на корреспондентский счет банка, обслуживающего получателя денежных средств. С этого момента от банка, обслуживающего плательщика, более ничего не зависит и все дальнейшие проблемы с исполнением платежного поручения представляют собой проблемы взаимоотношений получателя и обслуживающего его банка. Во всяком случае именно такой позиции придерживается российская арбитражная практика* —до этого момента «перечисление» нельзя считать состоявшимся.
* См.: п. 3 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1999. № 7.
2083. Обязанность, предусмотренная п. 3 ст. 865 ГК —обязанность банка информировать плательщика по его требованию об исполнении поручения — на практике выливается в исполнение банком просьбы плательщика о подтверждении факта исполнения поручения путем учинения на оборотной стороне копии платежного поручения отметки о его исполнении. Иногда клиенты довольствуются только выпиской с собственного счета, демонстрирующей лишь только то, что с их счета денежные суммы списаны. Доказательством исполнения платежного поручения такие выписки, по идее, не являются, однако, большинство арбитражных судов признает за ними доказательственную силу.
§ 18. Расчеты по аккредитиву (п. 2084-2089)
2084. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика (приказодателя), произвести платежи в пользу получателя средств (бенефициара) по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому (исполняющему) банку произвести такие платежи — аккредитивное обязательство (п. 4.1 Положения о безналичных расчетах). В международной торговле в содержание аккредитивного обязательства может входить не только платеж, но и акцепт либо учет переводных векселей, выставленных приказу бенефициара, за счет приказодателя. Кроме того, термином «аккредитив» обозначается расчетный документ, определяющий условия будущего аккредитивного обязательства банка.
2085. Чисто внешне расчеты по аккредитиву очень похожи на расчеты платежными поручениями, с той только разницей, что банк, получивший заявление на аккредитив, должен будет совершить платеж только при условии представления ему получателем платежа документов, указанных в заявлении, в то время как банк, принявший к исполнению платежное поручение, должен просто заплатить, не выясняя основательности этого платежа. Даже по форме своей — платежное поручение и заявление на аккредитив — весьма похожи; были случаи, когда арбитражные суды их путали*. По указанной причине мы рискнули бы поименовать расчеты по аккредитиву также расчетами по условным платежным поручениям.
* См., напр.: п. 6 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов, утвержденного Письмом Президиума Высшего арбитражного суда РФ от 15 января 1999 г. № 39 // Вестник Высшего Арбитражного суда РФ. 1999. № 4.
2086. В связи с широчайшей распространенностью аккредитивной формы для международных расчетов Международной торговой палатой неоднократно утверждался свод правил и обычаев, регламентирующих такие расчеты. В настоящее время данный свод под названием «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов» действует в редакции 1993 года*. Содержащиеся в нем правила применяются ко всем документарным аккредитивам, но лишь в тех случаях, когда на них будет прямое указание в тексте аккредитива. При наличии такого указания все эти правила являются обязательными для исполнения заинтересованными сторонами; исключения из этого принципа должны быть прямо оговорены в аккредитиве.
* Публикация Международной Торговой Палаты № 500.
2087. Расчеты по аккредитиву начинаются с достижения соглашения банка и клиента, желающего заплатить деньги третьему лицу (плательщика или приказодателя), об открытии аккредитива (см. о нем п. 861-866 Учебника). Исполнение аккредитива, предусматривающего платеж, осуществляется за счет сумм, предоставленных банком-эмитентом в распоряжение исполняющего банка. Как правило, эти суммы банк-эмитент получает от приказодателя аккредитива, хотя может производить платеж и за свой собственный счет, кредитуя таким образом приказодателя. Как. бы то ни было предоставление сумм в распоряжение исполняющего банка может быть сделано двояким образом — с депонированием этих сумм и без такового. В первом случае речь идет о так называемом покрытом аккредитиве, во втором — о непокрытом (п. 2 ст. 867 ГК). Естественно, для бенефициара и исполняющего банка более предпочтителен аккредитив покрытый, в то время, как для банка-эмитента и приказодателя, напротив, более удобен непокрытый аккредитив.
2088. Поскольку обязательство, принятое банком-эмитентом по условиям соглашения об открытии аккредитива является условным, его исполнение может бить произведено только при выполнении бенефициаром всех его условий. Исполнение условий аккредитива бенефициаром является кредиторской обязанностью последнего; просрочка ее исполнения влечет последствия, предусмотренные ст. 406 ГК. Как правило условиями исполнения аккредитивного обязательства является представление бенефициаром исполняющему банку документов, соответствующих условиям аккредитива, обычно это товарораспорядительные, отгрузочные или коммерческие документы*. Исполняющий банк, обнаруживший несоответствие представленных документов условиям аккредитива, обязан отказать в исполнении аккредитива, незамедлительно проинформировав об этом получателя средств и банк-эмитент с указанием причин отказа (п. 1 ст. 871 ГК).
* Подробно о составе документов, которые могут подлежать представлению по условиям аккредитива, а также — о технологии и правилах их проверки на соответствие условиям аккредитива см. разделы «С» и «D» Унифицированных правил.
2089. Прекращение аккредитивных обязательств закрытием аккредитива. Аккредитивные обязательства прекращаются их исполнением, истечением срока аккредитива, а также по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия. Обязательства по отзывному аккредитиву могут быть прекращены также отзывом аккредитива. Прекращение обязательств по покрытому аккредитиву влечет обязанность немедленного возврата сумм неиспользованного покрытия исполняющим банком банку-эмитенту, а банком-эмитентом — приказодателю (ст. 873 ГК).
§ 19. Расчеты по инкассо (п. 2090-2094)
2090. Термин «инкассо» дословно означает «получение денег», «инкассирование». Он пришел в русский язык, российскую деловую практику и российское законодательство из практики международных расчетов, где под термином «инкассо» понимается операция по получению банком платежа, акцепта или иной имущественной выгоды против представления банком финансовых или коммерческих документов, которыми снабдил его получатель платежа. Получается нечто вроде операции по продаже финансовых или коммерческих документов, осуществляемой банком по поручению владельца этих документов. В этом смысле расчетами по инкассо являются действия банков по получению платежа по векселям (ст. 18 Положения о переводном и простом векселе), чекам (ст. 882 ГК), счетам, отгрузочным, долговым и иным подобным документам, представляющим имущественную ценность для их приобретателя (плательщика).
2091. Инкассо в смысле российского ГК обозначает не одну, а целую группу форм безналичных расчетов, так называемые «инкассовые формы». Признаком, объединяющим инкассовые формы безналичных расчетов является то, что инициатива производства таких расчетов принадлежит не плательщику, а получателю платежа. Не плательщик обращается в банк с просьбой рассчитаться за его, плательщика, счет, а получатель платежа обращается в банк с просьбой получить для него платеж и зачислить таковой на его, получателя, счет (п. 1 ст. 874 ГК). В этом — общие черты с международным инкассо.
2092. При инкассо по российскому ГК должен иметь место обмен документов именно на деньги, а не на иной эквивалент, а кроме того, представляемые на инкассо финансовые и коммерческие документы должны сопровождаться расчетными документами определенной формы. К числу таких расчетных документов и, соответственно, к числу инкассовых форм безналичных расчетов относятся расчеты платежными требованиями, платежными требованиями-поручениями и инкассовыми поручениями (распоряжениями)*. Нормы параграфа 4 гл. 46 ГК применяются ко всем указанным и иным инкассовым формам расчетов.
* Рассматриваемые нормы ГК используют термин «инкассовое поручение» как наиболее общий, охватывающий все типы расчетных документов, оформляющих расчеты по инкассо. Положение о безналичных расчетах использует эти термины иначе, называя платежным требованием документ, подлежащий оплате при условии его акцепта плательщиком, а инкассовым поручением — документ, оплачиваемый безотносительно к акцепту плательщика (в бесспорном порядке) (см. п. 8.2 Положения).
2093. На банк, являющийся должником по инкассовому договору*, ложится ряд обязанностей. Прежде всего, банк должен проверить, соответствуют ли документы, приложенные к инкассовому поручению признакам документов, перечисленным в самом этом поручении (п. 1 ст. 875 ГК), после чего — предъявить в банк, обслуживающий плательщика, инкассовое поручение с приложенными к нему документами (п. 2 ст. 875) для получения платежа (или акцепта) немедленно по принятии поручения, если документы подлежат оплате по предъявлении (п. 3 ст. 875). В случае производства платежа банк обязан получить платеж, в том числе и частичный, если о последнем праве упомянуто в инкассовом поручении (п. 3 и 4 ст. 875) и немедленно по получении за вычетом сумм понесенных расходов — передать полученные суммы клиенту (п. 5 ст. 875). При неакцепте документов или при их неоплате банк должен известить клиента об этом с сообщением причин отказа в акцепте или оплате, запросить инструкций о дальнейших действиях, и затем, при неполучении их, либо по требованию клиента — возвратить документы с доказательствами состоявшегося предъявления их для получения акцепта (платежа) клиенту (ст. 876 ГК).
* Норма п. 1 ст. 876 ГК почему-то называет этот банк «банком-эмитентом», хотя он ничего не эмитирует.
2094. Рассмотренные обязанности банк, принявший поручение, может исполнять либо сам лично, либо через третий банк, обслуживающий плательщика. В обоих случаях банк, совершающий действия, составляющие предмет инкассового поручения, именуется исполняющим банком. Более подробно о случаях и технологии инкассовых расчетов посредством различных документов — платежных требований, и инкассовых поручений — рассказано в разделах 8-12 Положения о безналичных расчетах. Рассмотрение вопросов о расчетах платежными требованиями и платежными требованиями-поручениями можно найти также в советских учебниках по гражданскому праву.
§ 20. Расчеты чеками (п. 2095-2100)
2095. Из п. 871-872, 1266 Учебника мы уже знакомы с понятием чекового договора и чека. В отличие от всех иных расчетных документов чек является также и ценной бумагой, что и объясняет специфику его использования при осуществлении безналичных расчетов. Чеки составляются в единственном экземпляре на чековых бланках, выдаваемых банком клиенту при подписании чекового договора. Обыкновенно бланки брошюруются и составляют так называемую чековую книжку. Чековая книжка может быть обеспечена всей суммой счета (нелимитированная книжка) или суммой, депонированной на счете предназначенной исключительно для выплаты этих средств по выставляемым чекам (лимитированная книжка)*.
* Чеки из лимитированных книжек обязательно должны иметь наряду с самими чеками также и их корешки, остающиеся в книжке. По заполнении чека происходит заполнение и корешка данными о сумме лимита, номере чека, его сумме, предыдущем остатке и текущем остатке лимита, заверенные подписью лица, получившего чек.
2096. Чеки заполняются от руки ручками с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Допускается заполнение чеков также на пишущей машинке (но не на ЭВМ!) шрифтом черного цвета (п. 2.8 Положения о безналичных расчетах). Подпись чекодателя должна быть выполнена им от руки собственноручно.
2097. Реквизиты чека установлены п. 1 ст. 878 ГК. Соблюдение их является принципиально важным, поскольку отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. Исключением является такой реквизит, как место составления: чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Чек должен содержать: (1) наименование «чек», включенное в текст документа; (2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; (3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; (4) указание валюты платежа; (5) указание даты и места составления чека; (6) подпись лица, выписавшего чек, — чекодателя.
2098. Специфика чека как расчетного документа состоит в том, что он вручается не банку, обслуживающему чекодателя, а получателю платежа, который, в свою очередь, представляет этот чек лично или через собственный обслуживающий банк для получения платежа в банк, назначенный плательщиком по чеку. Чек предполагается, как правило, ордерной ценной бумагой, даже если в нем не содержится оговорки о приказе и если в нем не установлено иного.
2099. Чек подлежит оплате немедленно по его предъявлении банку, назначенному плательщиком или в банк, обслуживающий чекодержателя (п. 1 ст. 882 ГК). Сроки, в течение которых чек подлежит предъявлению к платежу, определены в настоящее время нормами ст. 96 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате и составляют (считая со дня выписки): (1) 10 дней, если чек выписан на территории Российской Федерации; (2) 20 дней, если чек выписан на территории государств — членов Содружества Независимых Государств; (3) 70 дней, если чек выписан на территории какого-либо другого государства.
2100. Факт отказа от оплаты чека должен быть удостоверен в порядке, установленном законодательством Российской Федерации: (1) нотариально, либо (2) отметкой плательщика или инкассирующего банка на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате (п. 1 ст. 883 ГК). Факт отказа в оплате чека должен быть удостоверен до истечения установленного срока для оплаты чека или до 12 часов следующего за ним рабочего дня (ст. 96 Основ законодательства о нотариате).
§ 21. Суброгация как последствие исполнения некоторых денежных обязательств (п. 2101-2104)
2101. Надлежащее исполнение, по общему правилу, прекращает обязательство. Но в некоторых случаях надлежащее исполнение денежного обязательства не прекращает такового, а влечет переход требования, составляющего содержание обязательства, к лицу, которое произвело платеж. Переход денежного требования уплатой денежного долга за должника третьим лицом от кредитора к уплатившему третьему лицу называется суброгацией; платеж денежного долга, влекущий суброгацию, называется платежом с суброгацией. Во всех случаях суброгация может иметь место только в отношении денежных требований, а ее основанием может быть только платеж (передача денег).
2102. В силу императивного характера общего правила п. 1 ст. 408 ГК, о том, что надлежащее исполнение прекращает обязательство, не допускающего каких-либо договорных исключений, следует признать, что в современном российском гражданском праве суброгация может иметь место только в случаях, прямо предусмотренных законом. Этим российское право существенно отличается от права зарубежных стран, которое, как правило, допускает суброгацию по соглашению третьего лица, произведшего платеж, с кредитором или с должником.
2103. Действующее гражданское законодательство знает всего несколько случаев, когда денежный платеж порождает суброгацию. Это: (1) исполнение обязательства должника третьим лицом, подвергающимся опасности утратить свое право на имущество должника вследствие обращения кредитором взыскания на это имущество (п. 2 ст. 313 ГК); (2) исполнение обязательства должника его залогодателем, не являющимся должником по этому обязательству (ст. 387 ГК); (3) исполнение обязательства поручителем (п. 1 ст. 365; ст. 387 ГК); (4) исполнение обязательства страховщиком по договору имущественного страхования, при наличии лица, ответственного за наступление страхового случая* (ст. 387, 965 ГК).
* Отнесение двух последних случаев к числу платежей с суброгацией является спорным, поскольку и поручитель и страховщик производством платежа исполняют свои собственные обязательства, возникшие, соответственно, из договора поручительства или договора страхования. Эти обязательства с их исполнением прекращаются. Суброгация же имела бы место лишь тогда, когда мы признали бы, что поручитель и страховщик исполняют чужие обязательства: поручитель — обязательство должника, которое обеспечено его поручительством, а страховщик—обязательство лица, причинившего имущественный вред, по его возмещению. И если первое при определенных условиях с натяжкой еще можно было бы допустить, то второе допущение вступает в противоречие и с законом и с содержанием договора страхования (см. § 7 гл. XV Учебника).
2104. Нормой п. 1 ст. 965 ГК установлено, что в договоре имущественного страхования стороны вправе ограничить и даже отменить действие суброгации, за исключением возникновения страхового случая вследствие умысла причинителя. Таким образом, суброгация в российском законодательстве характеризуется оригинальным юридическим режимом: ее действие может наступить только в случаях, прямо предусмотренных законом, если иное не предусмотрено договором. По договору невозможно установить суброгацию, однако, договорное исключение ее действия, несмотря на указание закона, вполне допустимо.
§ 22. Особенности некоторых отдельных денежных обязательств (п. 2105-2110)
2105. Законодательство о денежных обязательствах является наиболее унифицированным. Это обстоятельство предопределяет наличие, с одной стороны, довольно большого количества норм, относящихся к любым денежным обязательствам, безотносительно к основанию их возникновения, с другой — отсутствие сколько-нибудь значительной специфики денежных обязательств, возникающих из тех или иных конкретных договоров (сделок). Однако было бы ошибкой утверждать, что такой специфики вовсе нет, В настоящем параграфе осуществляется краткий разбор случаев, в которых мы эту специфику можем наблюдать.
2106. Из договоров ренты (постоянной и пожизненной) возникают денежные обязательства по выплате ренты. Особенности их суть следующие: (1) постоянная рента платится как правило деньгами, а пожизненная — только деньгами в размере, установленном договором (ч. 1 п. 1 ст. 590; п. 1 ст. 597 ГК); (2) размер ежемесячной пожизненной ренты не может быть меньшим, чем минимальный размер месячной оплаты труда (п. 2 ст. 597); (3) постоянная рента уплачивается раз в квартал (ст. 591), пожизненная — раз в месяц (ст. 598), если иное не предусмотрено договором ренты; (4) размер постоянной ренты индексируется пропорционально темпу инфляции, а размер пожизненной ренты —в соответствии со ст. 318 ГК (п. 2 ст. 597)*.
* Причем, если закон позволяет сторонам договора постоянной ренты предусматривать иное (например, отказаться от увеличения размера ренты вообще или же избрать иной порядок ее увеличения), то правило о порядке индексации размера пожизненной ренты стороны своей договоренностью изменить не вправе.
2107. В особом порядке осуществляется исполнение денежных обязательств из договора энергоснабжения. Размер денежного обязательства абонента определяется исходя из количества фактически принятой им энергии, определенного на основании данных учета ее потребления и размера тарифа. Законом, иными правовыми актами или договорами может быть предусмотрен и иной порядок оплаты (п. 1 ст. 544 ГК). Порядок расчетов за энергию определяется законом, иными правовыми актами или договором (п. 2 ст. 544 ГК). Энергоснабжающие организации широко используют содержащуюся в норме п. 5 постановления Правительства РФ от 8 апреля 1994 г. № 307* рекомендацию о включении в договор энергоснабжения указания о своем праве на безакцептное списание средств со счетов покупателей за поставленные (отпущенные) им топливно-энергетические ресурсы.
* Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1994. № 16. Ст. 1273; СЗ РФ. 1995. № 37. Ст. 3609; 1997. № 5. Ст. 682; 1998. № 2. Ст. 262.
2108. Кроме того, в настоящее время действует Порядок расчетов за электрическую, тепловую энергию и природный газ, утвержденный постановлением Правительства РФ от 4 апреля 2000 г. № 294*. Нормой п. 2 этого Порядка установлено, что начиная с 1 апреля 2000 г. оплата потребителями—юридическими лицами (за исключением бюджетных учреждений и казенных предприятий) электрической, тепловой энергии и природного газа осуществляется авансовыми платежами или по аккредитиву в порядке, устанавливаемом соглашением между потребителем и энергоснабжающей организацией, если иное не установлено договором энергоснабжения.
474 СЗ РФ. 2000. № 15. Ст. 1594.
2109. Законодатель уделил специальное внимание правилам об обеспечении исполнения обязательств по возврату вкладов граждан. Согласно ст. 840 ГК банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях и иными способами. На сегодняшний день в практике пока не существует ни обязательного страхования вкладов, ни предусмотренных законом «иных способов» обеспечения, поэтому пока правило об обеспеченности возврата вкладов остается декларацией. Возврат вкладов граждан банком, в уставном капитале которого более пятидесяти процентов акций или долей участия имеют Российская Федерация и (или) субъекты Российской Федерации, а также муниципальные образования, кроме того, гарантируется их субсидиарной ответственностью по требованиям вкладчика к банку (п. 1 ст. 820 ГК)*.
* Этому правилу противоречит норма ч. 4 ст. 36 Закона о банках, устанавливающая, что государство гарантирует сохранность и возврат вкладов физических лиц в таких банках, в уставном капитале которых государству принадлежит более 50% голосующих акций (долей).
2110. Исполнение денежных обязательств из договора банковского счета имеет следующие особенности. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом (п. 1 ст. 855 ГК). В ситуации же, когда денежных средств, имеющихся на банковском счете, для удовлетворения всех заявленных требований недостаточно, списание средств со счета производится в специальной очередности (п. 2 ст. 855 ГК). Списание средств по платежам каждой последующей очереди осуществляется только после полного погашения обязательств по предыдущим очередям. Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.