Пояснительнаязаписк а
| Вид материала | Отчет |
П О Я С Н И Т Е Л Ь Н А Я З А П И С К А
к годовому отчету за 2008 год ОАО «Вологодский текстиль»
Открытое акционерное общество (ОАО) «Вологодский текстиль» зарегистрировано
2 апреля 1998 г. Регистрационной палатой г. Вологды за номером 1739 от 2 апреля 1998г.
Юридический адрес: Россия, г. Вологда, Советский пр., 135-б.
ОАО «Вологодский текстиль» не включено в Государственный реестр Российской Феде-
рации предприятий – монополистов.
Целью общества является получение прибыли.
Основные виды деятельности общества:
- Льняная промышленность.
- Осуществление хозяйственно- коммерческой, торгово-закупочной деятельности.
- Внешнеторговая деятельность.
- Оказание бытовых и иных услуг населению и сторонним организациям.
Предприятие является производителем чистольняных и полульняных тканей бытового и технического назначения, а также льнолавсановой пряжи для трикотажных изделий, оказывает услуги по крашению пряжи, осуществляет производство (пошив) готовых изделий (столовое белье, постельное белье, сувенирная продукция).
ОАО «Вологодский текстиль» занимает площадь 20,5 га, имеет собственные офисы, столовую, фирменный магазин.
По состоянию на 01.01.2008г. Уставный капитал общества составлял 400,0 тыс.руб.. Он складывался из стоимости именных обыкновенных бездокументарных акций (в количестве 800 шт. номинальной стоимостью 500 руб.), все акции размещены у акционеров.
В 3-4 квартале 2008г. обществом зарегистрировано увеличение Уставного капитала путем увеличения рыночной стоимости одной акции за счет добавочного капитала на сумму 379600тыс.руб. и путем дополнительного выпуска 650 акций на сумму 308750тыс.руб. По закрытой подписке. На конец года Уставный капитал составляет 688750тыс.руб. Он складывается из стоимости именных обыкновенных бездокументарных акций в количестве 1450шт. Номинальной стоимостью 475 000руб., все акции размещены у акционеров. Уставный капитал оплачен полностью.
Форма собственности предприятия – смешанная.
Органами управления общества являются:
- Общее собрание акционеров;
- Совет директоров;
- Генеральный директор.
С 04.10.02г. полномочия единоличного исполнительного органа ОАО «Вологодский текстиль» (генерального директора) на основании заключенного между ОАО «Вологодский текстиль» и ООО « Объединенная Управляющая Компания «Доминион» договора об управлении исполняет ООО «ОУК «Доминион» (г. С-Петербург).14.10.2008г. договор продлен на определенный срок.
Приказом Президента ООО «ОУК «Доминион» от 15.12.06г. лицом, ответственным за ведение дел ОАО «Вологодский текстиль» - руководителем ОАО «Вологодский текстиль» назначена Бородулина Галина Карловна.
Своими главными задачами в руководстве ООО «ОУК «Доминион» считает объединение усилий, направленных на стабилизацию работы и развития предприятия, повышение эффективности деятельности ОАО «Вологодский текстиль», повышение конкурентоспособности выпускаемой продукции и расширение ее ассортимента на базе технического переоснащения предприятия и внедрения прогрессивных технологий переработки льна.
На общем собрании акционеров общества 22.12.2008г. Принято решение о реорганизации общества путем присоединения Открытого акционерного общества «Вологодский лен» к Открытому акционерному обществу «Вологодский текстиль» с переходом всех прав и обязанностей от Присоединяемого к Основному обществу, утвержден договор о присоединении. Передаточный акт к договору присоединения составлен по состоянию на 31.12.08г. и утвержден на общем собрании акционеров ОАО «Вологодский лен» 12.01.09г.
Процесс присоединения планируется осуществить в 1 квартале 2009г.
Общество занимает выгодное экономико-географическое положение:
во-первых, ОАО «Вологодский текстиль» расположено на территории областного центра;
во-вторых, оно находится вблизи важных транспортных магистралей.
В настоящее время предприятие реализует свою продукцию в основном на внутреннем рынке. Объем экспорта в 2008г. Составил всего 1,2% от общего объема реализации.
На сегодняшний день основными конкурентами ОАО «Вологодский текстиль» являются следующие производители льняных тканей: Большая Костромская льняная мануфактура, ОАО «Яковлевский льнокомбинат», ЗАО «Гаврило-Ямский льнокомбинат», Великолукский льнокомбинат.
Бухгалтерский и налоговый учет на ОАО «Вологодский текстиль» осуществляется бухгалтерской службой предприятия, структура и численность которой определяется внутренними правилами и должностными инструкциями.
С 01 января 2008г. ведение бухгалтерского и налогового учета осуществляется с помощью программы «1С:Предприятие». Данный программный продукт позволяет автоматизировать не только бухгалтерский и налоговый учет, но и процессы учета в производстве, на складе, планирование, составление бюджета, расчет производственной себестоимости продукции.
Бухгалтерский и налоговый учет по двум промплощадкам в г.Вологде (ПМП№1) и г.Красавино (ПМП№2) будет организован в единой распределенной базе. Вся отчетность будет формироваться по месту регистрации общества г.Вологда.
Методика бухгалтерского учета общества изложена в Приказе № 721 от 29.12.07г.
«Об Учетной политике на 2008год для целей бухгалтерского учета» .
Основные принципы Учетной политики на 2009 год для целей бухгалтерского учета сохранены прежние.
Методика налогового учета общества изложена в Приказе № 722 от 29.12.07г.
«Об Учетной политике в целях налогообложения на 2008год» .
Основные принципы Учетной политики на 2008 год для целей налогового учета сохранены прежние.
По состоянию на 01.01.2008г. внесены следующие изменения в статьи баланса:
по состоянию на 01.01.2008г. на основании Приказа по учетной политике на 2008г. проведена переоценка части основных средств, стоимость которых была приведена в соответствие с реальными рыночными условиями. В результате балансовая стоимость основных средств по состоянию на 01.01.2008г. увеличилась на 69977 тыс. руб., износ соответственно уменьшился на 61306тыс.руб., что дало увеличение добавочного капитала на 8671 тыс.руб. Соответственно увеличилась валюта баланса на 8671 тыс.руб.
За прошедший 2008 год ОАО «Вологодский текстиль» сохранил положительные тенденции по основным производственным показателям - сохранение объемов производства и расширение выпускаемого ассортимента, ориентированного как на внутренний рынок, так и частично на экспорт. Предприятие производит ткани для столового и постельного белья, костюмно-плательные, интерьерные, а также ткани спецназначения. Ткани выпускаются как в натуральном, так и отбеленном, гладкокрашеном и набивном виде. Гладкокрашенные ткани представлены широкой цветовой гаммой. Готовые ткани выпускаются для следующего целевого использования: собственно ткани на продажу, как готовая продукция, ткани для выпуска изделий домашнего текстиля.
Ассортимент домашнего текстиля включает столовое и постельное белье, салфетки, полотенца, кухонные аксессуары, изделия одежной группы, для интерьера и декора. Изделия выполняются с различными вариантами вышивки, отделки и декора.
Столовая группа изделий представлена разнообразными комплектами с жаккардовой и льняной тесьмой, разнообразной вышивкой. Состав комплектов включает скатерть и салфетки, две скатерти и салфетки. Выпускается различный ассортиментный ряд, а также круглые и полукруглые изделия. Для изготовления используются льняные и полульняные ткани.
Постельная группа представлена новыми разработками с применением декорирования тесьмой, вышивкой, а также коллекции изделий, в которых столовые и постельные комплекты выпускаются с новыми приемами оформления и цветовыми комбинациями.
Широко представлены аксессуары для кухни, интерьерная группа и сувенирная продукция.
За 2008 год выпущено готовой ткани 4807тыс.кв.м., что составляет 110% к результатам 2007 года , выпущено товарной продукции на сумму 200588тыс.руб., темп роста к уровню прошлого года составил 113%. Данные темпы роста обусловлены сменой стратегического направления по выпуску продукции в соответствии с требованиями рынка, а именно - переход комбината на ассортимент тканей для внутреннего рынка . За 2008г изменилась структура рынка тканей: удельный вес тканей костюмно- плательной группы сократился, но выросла доля тканей спецназначения, это в основном бортовые ткани, которые востребованы швейной промышленностью.
Структура выпуска готовых тканей.
| Группа тканей | 2007 | 2008 | отклонение | | | | |
| Костюмно-плательная, весом до 154г/м2- | 39,5 | 38,7 | -0,8 | | | | |
| Костюмно-плательная, весом до 155-200г/м2- | 19,7 | 6,5 | -13,3 | | | | |
| Костюмно-плательная, весом до 155-200г/м2- | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | | |
| Костюмно-плательная, весом более-201г/м2- | 0,7 | 3,1 | 2,4 | | | | |
| бельевая | 6,5 | 28,8 | 22,2 | | | | |
| столовая | 2,1 | 0,3 | -1,8 | | | | |
| декоративная | 0,4 | 0,0 | -0,4 | | | | |
| спецназначения | 31,1 | 22,7 | -8,4 | | | | |
| другие ткани | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | | |
| ИТОГО | 100,0 | 100 | 0,0 | | | | |
За 2008год выпуск изделий домашнего текстиля увеличился на 163,5%. Изделия, которые выпускает ОАО»Вологодский текстиль» представлены дизайнерской линией.
В 2008году выработано 6273,6 тн№ пряжи, что составляет к уровню 2007 года 82,3%. В связи с программой повышения конкурентоспособности выпускаемой продукции, комбинат начал выпускать ассортиментный ряд тканей с малым содержанием льна от 12 до 30% на внутренний рынок, вовлекая в производство закупки хлопчатобумажной пряжи. Это одна из главных причин сокращения выработки льняной пряжи.
| Технико - экономические показатели работы предприятия за 2008 год. | | |||||
| | | | | | | |
| № | Показатели | Ед.изм. | 2008 г. | 2007 г | темп роста | |
| 1 | Выпуск готовой ткани | т.м2 | 4807 | 4370,2 | 110 | |
| тыс.пог.м. | 3511 | 3284 | 106,9 | |||
| 2 | Переработка трепаного льна | тонн | 598 | 844,5 | 70,8 | |
| 3 | Товарная продукция | тыс.руб. | 177511,5 | 217644,4 | 81,6 | |
| 5 | Среднесписочная численность работающих ппп | чел. | 543 | 680 | 80 | |
| 6 | Среднемесячная заработная плата ППП | Руб. | 7870 | 6813 | 115,5 | |
Структура выручки по основным видам продукции
| Виды реализуемой продукции | ед. изм. | Объем реализации за 2007 год | Объем реализации за 2008 год | ||
| ед. | т.руб. | ед. | т.руб. | ||
| Ткани готовые | т.п.м. | 3425,6 | 102700,3 | 2642,4 | 136753,5 |
| в том числе | | | | | |
| внутрен рынок | | 2136,5 | 58390,2 | 2632,3 | 136120,3 |
| экспорт | | 1289,1 | 44310,0 | 10,1 | 633,1 |
| ИДТ | тыс.штук | 18,54 | 3597,3 | 16,798 | 8368,1 |
| в том числе | | | | | |
| внутрен рынок | | 18,536 | 3597,3 | 13,252 | 8092,2 |
| экспорт | | 0 | 0,0 | 3,546 | 275,9 |
| Прочая реализ. | | | 78260,5 | | 45687,6 |
| Всего | | | 184558,1 | | 190809,2 |
Анализируя выручку продукции видно, что за 2008 год произошло сокращение объемов продаж тканей на 783,2тыс.пог.м, в основном за счет сокращения экспорта тканей. Одна из веских причин такого положения дел - это неконкурентоспособность по цене, сказалось и качество ткани, невозможность выпуска на имеющемся технологическом оборудовании продукции более высокого качества.
По ИДТ наблюдается увеличение объема реализации в 2,24 раза.
На фоне сохранения объемов производства, в связи с продолжающимся кризисом, произошло снижение реализации продукции в натуральном выражении (объем реализации в метрах погонных в 2008 году составил 2642,4 тыс.пог.м. или 77% к уровню прошлого года), произошло снижение объемов реализации на экспорт. В денежном выражении выручка готовых тканей увеличилась на 133%. Положительным моментом явилось то, что в 2008 году за счет расширения реализации тканей и изделий домашнего текстиля на внутренний рынок наблюдался рост цены на ткани, так средняя цена на ткань в 2007 году составляла 27,37 руб./м, в 2008году - 51,71руб./м .
Проблемы 2008г.
По поставкам льняного сырья предприятие в первую очередь ощущало дефицит качественного российского льноволокна. В результате завозили сырье из других регионов - Украины и Белоруссии. А это в свою очередь рост транспортных расходов. За последний год у предприятия сложились устойчивые партнерские отношения с белорусскими партнерами (Шкловская, Дятловская льнобазы),с украинским партнером- фирма «Бимекс».
Во-вторых, как уже говорилось выше, для производства конкурентоспособной продукции предприятию требуется комплексно модернизировать производство – закупить новое прядильное и ткацкое оборудование, оборудование и технологии для заключительной обработки и окрашивания тканей. Вот первоочередной перечень оборудования, которое должно быть заменено.
Прядильное производство:
- Полная замена прядильного и приготовительного оборудования необходима для получения пряжи низких линейных плотностей. Актуальность производства льняных и льносодержащих пряж и изделий из них определяется современностью, модностью ассортимента данной продукции и ее уникальными потребительскими свойствами. В связи с установкой оборудования льняное волокно обрабатывается в более щадящем режиме, поэтому значительно снижается неравнота, повышается прядильная способность. Высокая производительность оборудования обеспечивается за счет увеличения количества выпусков. Паковка нового оборудования позволяет сохранить качество химически обработанной ровницы, в процессе переработки ее на прядильной машине. Устанавливаемое оборудование позволит расширить ассортимент выпускаемых смесовых пряж.
- Замена крутильного оборудования необходима для выпуска крученых пряж, что позволит выпускать ткани характеризующиеся повышенной комфортностью и формоустойчивостью, актуальные на внешнем рынке. Эти пряжи идеально подходят для производства спортивной, молодежной одежды, а так же интересны для направления костюмно- плательного ассортимента.
- Вновь устанавливаемые прядильные машины позволят значительно изменить труд прядильщика в свете современных технологических решений, что позволит повысить производительность труда и снизить трудозатраты по выпуску пряжи, а так же свести на нет внешние пороки пряжи, что позволит увеличить производительность ткацкого оборудования и повысить качество выпускаемой ткани.
Ткацкое производство
включает в себя: мотальный, сновальный, шлихтовальный, проборный, ткацкий участки. Мощность ткацкого участка согласно плана на 2008 год по выпускному оборудованию составляет – 182 ткацких станка СТБ-2-220.
Оборудование в основном морально и физически устарело и требует полной замены.
Отделочное производство
В состав отделочного производства входят следующие цеха и участки:
- пряжебельный участок
- отделочный участок: склад суровой ткани, стригальный, отбельный, отделочный, красильно-печатный.
Отделочный участок
1.Для выпуска конкурентноспособных тканей шириной соответствующей запросам евростандарта необходима стригальная машина с шириной ткани 240см .
2.На замену отбельной линии АОЛ-3, обрабатывающей ткань в жгуте, будет установлен отбельный агрегат фирмы Беннингер, состоящий из газоопальной машины, линии пропитки со станцией вылеживания и двухсекционной линией отбелки. Газоопальная машина позволит удалить с поверхности ткани ворсинки, кончики волокон, очистит от пухлявости для выпуска костюмно-плательного ассортимента высокого качества. Отбеливание тканей в расправленном виде увеличит их капиллярность, не образует заминов при обработке тканей с химическими волокнами, повысит ровноту крашения и печати. К сожалению предприятие понесло огромные дополнительные затраты в связи с приобретением этого оборудования из за роста курса валют. На момент заключения контракта стоимость евро составляла 34 рубля и оборудование стоило бы 122 млн.руб, но вследствие роста курса валют цена вырастет до 165 млн.руб., не включая стоимость строительно монтажных работ.
3.Установка сушильно-ширильной машины фирмы рабочей шириной 220см необходима для сушки и исправления структуры широких полотен (220см), дополнительной обработки (аппретирование, водо-, масло-грязеотталкивающая отделка для столового ассортимента, нанесение покрытий), что сделает ткань наиболее привлекательной для покупателя. Линия оснащена устройством рекуперации тепла, при котором экономится до 30% энергии.
4.Для увеличения выпуска тканей различных цветовых гамм, прокрашивания тканей разных структур с вложением искусственных и синтетических волокон будет установлена красильная линия шириной 220 см. Выпуск крашеной ткани составит 5139081 п.м. в год.
5.Печатная линия и печатная машина, установленные на освободившихся площадях после демонтажа отбельной линии АОЛ-3, помогут расширить ассортимент выпускаемых тканей (костюмно-плательного и бельевого), обогатить поверхность ткани нанесением различных видов напылений, произведя 1748591 п.м. ткани в год.
6.Установка линии санфоризации (усадочной) обеспечит стабильные размеры ткани после стирки, придаст малоусадочность, уплотняя структуру ткани, улучшит потребительские свойства костюмно-плательных и бельевых тканей, растяжения, придаст ткани особую мягкость, выравнивания.
7.Установленные в линию машина для умягчения «Айро-24», расправитель утка и ширильная машина (эквалайзер) фирмы Бьянкалани позволят сушить ткань по ширине. На этом оборудовании можно выполнять подъем и увеличение объема петли махрового и трикотажного полотна, что даст дополнительную возможность для обработки тканей не только собственного производства.
8.Для придания ткани глянцевой отделки, различных видов тиснения, выразительной фактуры будет установлен каландр фирмы Кюстерс.
Пряжебельный участок
оснащен следующим технологическим оборудованием: аппаратами для отбелки и крашения: АКДУ-6-02Л-8шт., АКДС-6-01-4шт.; аппаратами для сушки пряжи: СКД-500-1шт., СКД-6-2шт.
Ввиду отработки цикличности существующих аппаратов под давлением (АКДУ и АКДС) предусмотрена замена на новые аппараты для крашения.
Установка нового технологического оборудования и применение передовой технологии позволит выпускать продукцию соответствующую мировым стандартам, создать безопасные условия труда, более качественную отбелку и прокрашиваемость льняного волокна в смеси с другими волокнами, приобретение оптимальной кондиционной влажности, что улучшит перемотку пряжи.
Использование нового отделочного оборудования даст возможность применения более прогрессивных технологий с внедрением новейших химических материалов, улучшит условия труда работающих, позволит экономить энерго- и теплоресурсы и вырабативать ткани на уровне мировых стандартов с более качественными потребительскими свойствами.
Швейное производство
В настоящее время на комбинате налажена работа по пошиву изделий домашнего текстиля. Цех оснащен следующим оборудованием: 24 швейные машины, 9 оверлоков, 3 вышивальных автомата, 4 гладильных стола , гладильная машина.
В рамках дальнейшего развития этого цеха планируется в приобретение следующего оборудования
| Оборудование для швейного цеха | Производитель | Количество |
| Одноигольная машина c прямым приводом для выполнения прямой строчки с устройством обрезки нити, закрепки, программирование количества стежков, позицирование иглы, электромагнит подъема лапки. | S-7200 BROTHER | 12 |
| Скоростной стачивающе-обмёточный (5-ти ниточный) оверлок | FB-N310(MA4-N31) BROTHER | 2 |
| Автоматическая отрезная линейка в комплекте с ручной концевой прижимной линейкой и с размотчиком рулона. | ST-360A Aurora | 1 |
| Вертикальный раскройный нож для больших партий кроя с централизованной смазкой. | KS-AUV10 KM | 2 |
| Игольчатый раскройный стол фирмы Wastema (с программным обеспечением),700х180 | Kuris-Wastema, Германия | 1 |
| | | |
В связи с увеличением выпуска готовой продукции, расширением ассортимента продукции, производства одежды и трикотажных изделий имеющихся площадей будет недостаточно . Потребуется строительство практически новой швейной фабрики на имеющихся площадях предприятия.
Финансовые результаты по основной деятельности общества за 2008год.
| Показатель | 2008 г. | 2007г. | Тепм 08/07 |
| Затраты на произведенную продукцию по элементам, тыс. руб.: | 210172,9 | 220885 | 95,2 |
| сырье и материалы | 67241,9 | 64107,6 | 104,9 |
| топливо | 1893,9 | 2444,9 | 77,5 |
| электроэнергия | 11190,2 | 16011 | 69,9 |
| теплоэнергия | 8252,8 | 9515 | 86,7 |
| заработная плата | 48914,4 | 52616 | 93 |
| начисления | 13122 | 14119,8 | 93 |
| амортизация | 31151,9 | 24967 | 124,8 |
| прочие | 28405,8 | 37103,7 | 76,6 |
| Производительность труда на 1 работающего ППП по товарной продукции, руб./чел. | 24,1 | 22,4 | 107,7 |
| Среднесписочная численность ППП, чел | 543 | 680 | 80 |
| Среднемесячная зарплата одного работника, руб. | 7869,94 | 6813,7 | 115,5 |
| Выручка от продажи товаров продукции, работ ,услуг ( за мин НДС) | 190809 | 184558 | 103,3 |
| В т.ч выручка от продажи собственного производства | 181896 | 184468 | 98,6 |
| промышленная продукция | 163769 | 117587 | 139,3 |
| товары | 2275 | 27600 | 8,2 |
| работы и услуги | 24765 | 39281 | 63 |
| Себестоимость проданной продукции собственного производства | 172615 | 166324 | 103,8 |
| промышленная продукция | 162343 | 134363 | 121 |
| товары | 1974 | 26121 | 7,6 |
| работы и услуги | 8298 | 5840 | 142 |
| Прибыль от продаж продукции собственного производства | 18194 | 18144 | 100,3 |
| промышленная продукция | 1426 | -16776 | |
| товары | 301 | 1479 | 20,3 |
| работы и услуги | 16467 | 33441 | 49,2 |
| Чистая прибыль | 624 | 436 | 143 |